资金集中管理问题及对策探讨

宋海军

【摘要】集团公司对于资金的集中管理工作是集团公司开展日常业务以及处理突发事件的物质基础，是集团公司运营发展必要工作之一，随着社会的发展，集团公司在不断地进行管理改革，将资金集中管理的作用发挥到最大化。

【关键词】集团公司 资金集中管理 管理问题 管理对策

资金集中管理工作是集团公司适应新时代市场经济发展形势的重要工作，主要是通过对资金的集中管理来进行资金的合理分配和使用。随着社会的发展，创新技术的出现为资金集中管理工作带来了很大的便利性，但同事也产生了很多的管理问题。面对这样的情况，集团公司对于资金管理一定要以发展的眼光去看待，从自身存在的问题出发，总结经验，积极创新，对存在的管理缺陷进行优化，提升集团公司整体的发展水平。

一、新形势下资金集中管理存在的基本问题分析

（一）不健全的管理体制

资金集中管理制度在集团公司的发展中占有不可或缺的地位，但很多集团公司内部资金集中管理制度并不完整，只注重资金集中管理的形式化表现却没有对资金管理分配管理制度进行进一步优化，从而使得在资金管理中往往会出现很多的混乱状况，造成集团公司的运营出现资金分配不均，资金链断裂，企业融资困难等问题，从而严重影響集团公司的发展。

（二）缺乏专业的资金管理人员

现阶段的资金集中管理还没有完全达到信息化和人工智能化管理，仍然需要专业的人员进行管理，集团公司资金在进行集中管理的过程中，很多预算核算的人员根本就不是专业的管理人员，这使得整个预算的管理过程经常会出现很多的漏洞，如：资源配置不合理，设备更新观念差等。并且，这些非专业化人员对于管理往往都是缺乏相关的职业技能和资产管理工作经历，使得资金管理的整体水平较差，使得集团公司的基本运行进入一种不规范性管理状态。

（三）安全机制缺失

传统的资金管理方式，基本上都是一种随性的应用，很少对基本的资金进行统一的预算管理，这使得集团公司对于资金的管理和利用缺乏合理的规划。传统的资金管理方式在新形势下，对于集团公司的发展作用存在很严重的滞后性，也存在很严重的安全稳定性，无论是固定资产还是非固定资产，都受到隐患因素的制约，如：资金流向的不确切，设备购置的不公开等现象。

（四）缺乏严格的监管机制

监管不力将会对集团公司资金管理工作造成非常大的影响，甚至会为资金管理工作的发展埋下不小的隐患。很多的大集团，大公司的资金集中管理机制还算相对完善，但是对于一些小集团公司来讲，他们基本上都是缺乏完善的预算监管机制，主要表现为缺乏专业的监管队伍导致监管制度落实不到位，缺乏专业的管理工具导致管理制度常常出问题，缺乏专业的管理规范导致管理制度缺乏良好的优化环境等等。总之，监管机制的缺失是目前集团公司资金管理工作中面临的大问题。

二、集团公司资金集中管理的对策

（一）提高对资金集中管理工作的重视程度

资金集中管理的重要性想必每一位企业领导和财会管理人员都很明白。它关系着集团公司各部门工作的稳定性和持续性，更与每名集团公司员工的切身利益密切相关，为了让资金集中管理工作能更加顺利的开展下去，集团公司领导人需要高度重视资金集中管理工作，那些不直接参与资金预算的人员要积极配合资金管理部门的工作，最大程度的减少由于信息不对称、资源不共享所带来的资金集中管理问题。

（二）推进资金管理人才队伍建设

针对资金管理人才匮乏的情况，集团公司领导需要充分利用社会资源吸纳优秀的资金管理人才，花大力气组建一支强有力的、专业度高的资金管理人才队伍，同时可以和社会上信誉度高的资金管理企业相互合作，派专家莅临指导，通过组织研讨会、培训会等方式提升管理人员的职业技能等等。总之，人才建设是集团公司资金管理工作中必不可少的一环，院领导须予以高度重视。

（三）以技术创新为导向推进资金集中管理的有效性

随着信息化技术的发展与进步，集团公司在资金集中管理方面仍然具有更多的发展空间，能够开发出更多的管理工作方法，实现资金集中管理的现代化与信息化，使更多的先进工具和方法应用到资金集中管理中。在信息化时代中，例如：大数据、云计算技术的出现可以说是为资金集中管理工作的升级和发展奠定了良好基础，传统资金集中管理工作中存在未对票据集中管理的问题，通过现代科学技术就能够对这些票据信息进行管理，而且配合查询、筛选功能则能实现对票据信息的查找，非常方便快捷，极大的提升了票据管理效率和质量。

（四）完善资金集中管理制度

对于集团公司来讲，其内部的资金管理制度是最核心的管理内容之一，对于集团公司发展来讲，强有力的资金管理制度固然重要，但是，伴随着社会的发展与进步，集团公司发展范围在不断地拓展，其自身所具备的资产也是在不断地增多，集团公司的预算也是逐渐彰显其在集团公司发展中的作用，这样就使得集团公司更加重视其内部的资金预算管控，这样，只要集团公司的内部管控质量提升了，对于集团公司的资产集中管理工作也非常有利。

（五）完善资金集中管理绩效考核体系建立

预算绩效考核是针对资金管理人员工作情况的一种汇总和分析，在此过程中，一定要注重责任的落实，也就是说，主管部门把资金管理人员月度、年度绩效相互挂钩，让资金管理的人员能够认识到资金集中管理对于集团公司发展的重要。一方面，相关资金管理人员必须要如实反映考核结果，对资金数据进行科学分析，对资金进行合理配置从而达到资金的最优化使用;另一方面，集团公司对于人员的考核要遵循集团公司的规定，严格执行，确保集团公司资金预算考核工作有法可依，有据可循。

结束语：

综上所述，集团公司的资金集中管理工作仍然面临着很多的困难和挑战，所以，集团公司管理者应意识到资金集中管理的重要性，积极顺应时代的发展，从自身实际出发，推进现代技术与资产管理相结合，转变管理的理念，实现集团公司对资金管理的高水平化，让集团公司在新时代发展中稳定进行。当然，上述分析只是笔者的个人浅见，不足之处还请各位读者朋友批评指正。

参考文献：

[1]安巧芝. 资金集中管理问题及对策探讨[J]. 中国商论， 2019（16）.

[2]王艳. 集团企业资金集中管理存在的问题及对策研究[J]. 中国高新技术企业， 2009（11）：60-61.