政府补贴对国有企业创新绩效的影响

【摘 要】 本文以国有企业为研究对象，研究发现政府补贴会促进国有企业研发投入、人力资本和国有企业创新绩效。研发投入和人力资本在政府补贴和国有企业创新绩效之间起到了完全中介作用，即政府补贴对国有企业创新绩效的影响是由于促进了国有企业研发投入和人力资本的提升间接促进了国有企业创新绩效。

【关键词】 政府补贴 完全中介效应 国有企业创新绩效

一、引言

在知识经济时代，创新是企业在激烈竞争中获得长久发展的重要驱动力之一。基于这样的经济转型趋势，众多企业都纷纷加大研发投入，重视提高企业的自主创新能力和核心技术水平。在我国，企业研发投入的主要来源是政府研发补贴及企业自身的研发投入，其为企业创新能力的发展提供了持续的资金支持，提高了企业整体的科研水平和技术水平。众所周知企业进行技术创新活动不仅需要研发资金的支持，同样离不开人力资本的投入。但少有研究将政府补贴、企业研发资金、人力资本和企业创新绩效四者放在一起研究。如何运用政府政策支持，提高国有企业创新能力同样是急需解决的问题。本文将以国有企业为研究对象，揭示政府补贴对国有企业创新绩效的作用机理。为提升国有企业创新能力提供理论支持。

二、理论研究

（一）政府补贴与企业研发投入。本文研究的对象是国有企业，国有企业有其特殊性质，不仅要求企业追求自身利润最大化，还承担着国家发展战略的重任，国有企业的研发投入会产生较大的正外部性影响。由此可以看出仅仅依靠国有企业自身研发投入是不够的，政府需要进行一定政策上的支持，缓解创新活动的风险和弥补企业创新活动外部性，来提高企业研发投入。但对于政府研发补贴是否能够真正的诱导企业研发资金投入，不同学者持有的观点不一。本文认为政府补贴促进企业研发投资主要通过以下途径，首先政府补贴可以直接解决企业资金困难问题;其次政府补贴能够通过信号传递机制，使得社会资金进入企业，解决了企业的融资约束问题;再次由于研发具有不确定性具有较大风险，政府补贴能够降低企业的研发投资的风险性;最后国有企业研发投资具有较大知识溢出外部性，政府补贴能够对外部性进行缓解。以上四点都是激发国有企业增加研发投资的主要原因。但也有学者认为政府补贴对企业研发激励效果不明显甚至会出现挤出效应。但是，由于国有企业的特殊性质，政府补贴会对企业研发投入的诱导效应会大于挤出效应，即政府补贴会促进企业研发资金投入。

（二）政府补贴与国有企业创新绩效。国内外已有大量学者进行了关于政府补贴对创新绩效影响的研究，但结论存在一定分歧。诸多学者研究结论表明，政府补贴对创新绩效有正向影响，但也有一些学者持相反观点。结论之所以存在较大分歧，这可能是由于样本和指标选择的不同造成的。但是由于国有企业的特殊性质，肩负着国家战略发展的需要，政府能够对国有企业实施更好的监管，所以本文认为政府补贴对国有企业创新绩效有正向影响。

（三）国有企业研发投入、人力资本与创新绩效。对于研发资金投入对企业创新绩效的影响，大多数学者认为，研发资金投入正向促进企业创新绩效，特别是企业人员投入与专利产出之间的正相关关系更为显著。

在国有企业中创造新技术的最显著的力量就是人力资本，其不但能灵活掌握新技术，还能根据企业创新的需要和问题学习相关知识，深化现有的知识，在企业现有的知识轨道上增加知识存量从而促进技术创新。内生增长理论将技术进步作为经济增长的动力，高技能型人力资本能够提高企业对隐性知识的外化能力和对显性知识的吸收能力，提高企业的创新效率。所以人力资本会正向促进企业技术创新。总体来说作为技術创新的两个必备要素，研发资金和研发人员都应正向促进企业研发绩效。

（四）人力资本、研发投入在政府补贴和创新绩效中的中介效应。由于企业研发活动主要集中在企业内部，而政府常常是从外部环境进行支持。所以政府补贴在促进企业创新绩效需要有中介桥梁。企业在获得政府补贴之后，会通过间接或者直接的方式得到资金上的缓解，这时国有企业出于长远考虑会加强研发投入;同时由于国有企业人员存在雇佣关系不稳定，会出现人才流失情况，所以企业对人力资本投入方面不是很积极，政府补贴能够有效的缓解人力资本外部性，有效提供企业人力资本存量，高水平人才可以适应日益复杂化的先进技术，消化吸收引进的新技术，增强企业创新能力。

三、结论及政策建议

（一）政府层面。尽管有许多学者研究表明政府补贴对企业研发投入没有正向促进作用，但本文研究表明政府补贴能够显著促进国有企业研发人员投入和研发资金投入。这说明政府对于国有企业进行财政补贴政策取得了积极的效果。正是由于政府补贴能够通过直接或间接的方式缓解企业技术创新资金约束，增强企业研发投资的信心。所以政府对国有企业应该继续加大政府补贴力度，同时配合促进企业创新的相关政策，加快完善劳动力市场制度，促进建立稳定雇佣关系，激发企业对人力资本的投入，进而促进企业创新能力。

（二）企业层面。国有企业应该积极承担社会责任，不仅要重视企业自身利益还要着眼于整个社会的整体利益。国有企业相对于民营企业在研发资金和研发人员上具有资金优势，相对于高校和科研院所更具有对市场洞察的优势。鉴于此国有企业在进行创新时，不仅要重视能够给企业带来即时利益的创新研究，更应该发挥国有企业在社会上的独特地位和丰富的创新资源，进行技术难题研究，充分发挥国有企业在国家发展中的重要地位。

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作者简介：王彬（1993--）男，汉族，山西太原人，单位：辽宁大学经济学院，2017级研究生，劳动经济学专业