人口老龄化背景下河北省多层次养老保险体系发展困境及构建策略

周国佳

（石家庄市鹿泉区社会保险中心 河北 石家庄 050200）

随着我国经济的迅猛发展，老龄化人口所占比例不断加大，且人口的高龄化率不断提高，人口老龄化问题日益严重。老人养护的情况非常严峻，并且成为了能够制约我国未来发展的必要社会问题。近年来，河北省老年人口增长加快，早已进入老龄化社会。2015年，河北省老年人口增长第一次越过全国平均数值。正如预测的那样，在“十三五”期间，河北省的老龄人口会以每年3%～5%的速度增长，到2020年时就会有1 500万的老年人口。合理构建多层次养老保险体系，是减缓政府压力，积极应对人口老龄化的有效措施。

1 我国养老保险体系发展现状

我国的多渠道养老保险制度主要包括四个层次，第一层是基础养老保险，第二层是单位补充养老保险，第三层是个人储蓄性养老保险，第四层是商业养老保险。在这种多层次养老保险体系中，第一层次，即基础养老保险是以综合保险、基本保障，多层次、可持续的原则为基础，也是最高层次。国家要建立健全养老保险体系，需要不断完善养老保险资金来源，充分发挥不同多层保险的作用，来保证不同层面、不同年龄老人的养老要求。

2 河北省多层次养老保险体系建设面临的问题

近年来，随着政策的深入，河北省多层次养老保险体系建设已经取得了比较大的进步，参保范围基本覆盖到了农村，农村参保率达到99%以上。目前河北省主要养老保险制度是“统账结合”，即社会统筹和个人账户相结合，这项制度在保障经济发展和维护社会稳定方面发挥了重大的作用。但是在实际实施过程中，由于种种历史原因和个人认知的差异，使得养老保险不同层次之间的矛盾未得到解决，层次发展不协调，导致一层过分依赖，二层发展缓慢，三层还不规范，阻碍了基本养老保险制度的完善。此外，这一制度在实际运行中还存在很多问题：第一，个人帐户出现“空帐”运行，统帐结合实施以来，由于没有任何养老基金的积累，为保证退休人员的工资发放，只能使用在职职工的养老保险费，这样就使养老负债超过了社会统筹金的支付能力，造成了新的“显性债务”压力。第二，现行的统帐结合模式实质上仍然是现收现付，由于人口老龄化问题日趋严重，人口结构发生了变化，再加上就业压力的增大，使得养老保险的筹集更加困难。第三，待遇分配欠公平。单位员工享受的退休养老金福利，应该依据物品价格的变化情况以及诸多因素的制约及时得到调整。目前退休养老金福利调整情况未能保证和在职员工实际工资增加情况完全同步，将会出现收入分配不公平现象。

3 河北省多层次养老保险体系的构建策略

3.1 充分发挥商业保险的作用，提高河北省养老保障水平。养老保险也需要以市场为主导，以政策为引导，政府要创新养老保险服务机制，同时加强和保险公司之间的合作，把养老保险商业化，开发提供多种类的养老保险产品，不断提升服务质量。也可以在全省养老机构中试点推行养老机构综合责任保险，根据不同群体的需求不同，让养老保险服务更加个性化、差异化，促进保险和养老服务业的共同发展。

3.2 完善职工基本养老保险与城乡居民养老保险。根据我国的实际情况，落实最基本养老保险制度，首先就要最大限度的实现国人的全体参保，尤其是将自由职业者、灵活就业人员作为参保重点人员，最大限度的扩大参保范围，最终实现人人都有保险，人人都有基本保障。

3.3 加快发展企业年金和职业年金。其一，如果从制度内部来看，需要不断推动集合年金计划的发展，从而建立起有效的风险控制机制，这也是积极推动集合年金计划发展措施。其二，如果从制度外部来说，要让企业推行相关的养老保险业务，就需要和当前的税务制度进行关联，同时也要不断完善企业在年金税上的优惠政策。其三，要积极推动职业年金发展，加快推进职业年金建设，需要尽早制定出职业年金基金的投资管理方法，要尽最大可能确保职业年金基金的安全性、收益性和流动性。

3.4 大力促进各类补充养老计划的创新发展。加大政府对企业年金运行机制的支持力度，降低企业负担，增加员工福利，积极利用互联网大数据改变传统养老保险形式，转变养老保险机制运行形式，适度发展社区养老保险计划、家庭养老保险计划等，利用大数据更深入地了解员工、企业的需求，建立适合企业发展的养老保险计划，让更多的员工和企业加入进来。这样既能够让养老保险事业快速的发展，同时也可以让员工合理安排好自己的收入支出、增强自我保障的责任感。

在我国老龄化问题越来越严重的情况下，如何建立更好的更完善的养老体系至关重要。要保证不同阶层的人可以根据自己实际情况选择养老模式，从而在一定程度上减轻我国人口老龄化所带来的一些负面影响，同时也保障老龄化人口的晚年生活。