我国商业银行信用卡业务的风险及对策

曾宣栋 贡晶晶

摘 要：信用卡是一种集消费、支付功能于一身的简单信用服务，一种非现金的交易支付方式。由于信用卡具有独有的便捷方便的优点，使之成为我国商业银行业务的重要构成部分。但伴随着我国金融市场的开放，以及金融体制的改革深化，信用卡业务面临着日与俱增的风险。其中法律制度缺失、风险意识薄弱、信息不对称等问题日益凸显。因此有效对信用卡使用过程中暴露的问题进行及时解决，对其风险进行有效防范成了确保我国商业银行健康发展的重要手段，对于我国金融系统的稳定而言至关重要。分析了我国商业银行信用卡业务发展的现状，分析了信用卡业务风险的表现及成因，并提出了加强信用卡风险管理的对策建议。

关键词：商业银行;信用卡;风险;风险管理

中图分类号：F23 文献标识码：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2019.25.064

本文拟采取文献综合分析方法以及案例研究法。前者即为在罗列各专家对信用卡风险防治及管制方面的相关文文献后，基于其多样的观点和理论作出类比归纳，其观点及理论为本文的基本原理打下了坚固的基石。后者为在对具体案例，如民生银行的运营过程的基础之上，对其所面对的问题和措施进行综合总结，再以此为鉴，对其余商业银行提出相应的措施建议。之所以选择民生银行，是因为该行的运营模式同其余商业银行的模式大体一致，并且其防治手段收效较为明显，值得参考。

1 我国商业银行信用卡业务的风险概述

信用卡是指持卡人根据其财务状态持有，由信用卡企业或银行发行的。持卡人在进行信用卡消费未支付现金的情形下，需要一次性于账单日时还账。

1985年，我国的信用卡首次发行，到2015年止，我国发卡总量合计约为4.5亿张，增长将近14.1%;信用卡的类别已达25种以上，贷款总额约为7万亿元，增长将近22.5%。年度信用卡总交易额约为10万亿元，增加将近32%。信用卡也从最基础的存、贷、汇款业务向购物、缴费、基金、保险、税务、证券等多层次多功能的综合业务发展。

1.1 信用卡的一般概念

借记卡和贷记卡统一被称作信用卡。贷记卡由银行发行，持卡人被给予一定数额信贷。在一定金额以内，持卡人可先消费后还款。借记卡刷卡消费前需要进行存款，在申请信用卡时，持卡人需要提前准备一定量的备用款项，并在使用信用卡期间以其相应余额为基础。通常情况下不允许透支。信用卡通常是指贷记卡。

1.2 我国商业银行信用卡业务的风险类型

信用卡风险中最主要的风险是信用风险，是指开证银行鼓励持卡人可以在一定程度上善意透支，但不可避免地，恶意透支行为总会产生。如果持卡方不能准时地对其透支缴还;银行不够及时的催缴;对追索力度的缺失以及风险保障体制的不健全;都会导致开证行资产损失的风险。

1.2.1 信用风险

信用风险指的是借款人由于种种原因而可能发生不能按时还款而导致毁约的可能性。在违约情况下，银行或债权人将会遭受到财产损失，因为他们没有收到预期的收入。即持卡人的还款能力下降，还款意愿发生改变而导致不能归还银行或者不愿意归还银行的风险。

一般来说，一旦信用卡业务展开，其内部的流程就涵盖销售，风险管控，运营和营销几部分。

1.2.2 欺诈风险

信用卡的欺诈风险指的是蓄意利用废除，伪造的信用卡;或者使用本人的信用卡进行恶意透支;或者冒充冒用他人的信用卡骗得财产所导致的风险。

信用卡欺诈包含的对象有四种：商户服务、信用卡、商品货币、现金货币。现金和商品货币是有形财产，信用卡欺诈将不是本人的金融财产非法占有。是社会财富的非法侵占。

1.2.3 操作风险

根据巴塞尔协议，操作风险是指由于内部团队、流程、体制的不健全所导致的风险;或操作失误和的外部因素所导致的透支所产生的间接或直接损害的风险。

2 商业银行信用卡业务风险成因分析

2.1 信用风险指标偏低

目前，我国还尚缺乏一套完整的公共信用评价体系，信用卡已经充分地将信用的重要性充分体现出来了。一個有权威的、有信用的信用体系的有序建立，真真正正地，每个单位和个人可以观察他人的信用评级;只有这样，才能降低发行方为持卡人和商家的检查工作强度，不给他人以违法犯罪的机会，这样才可以地有效降低信用卡风险。

2.2 信用风险管理的内外环境有待改善

这几年来，中国多部门分别下达了打击信用卡犯法的通知。健全账户实名制，监管相关的发卡行动，对信用卡的发行风险进行有效管控。

采取多项法规章程的举措，激发了信用卡交易的成长，包括：信用体系不完善，很难改变居民对于信用卡的信用意识，文化需要推广，这些问题均需进行解决改善。

2.3 宏观经济因素

由于经济周期的影响，是信用卡交易的系统性风险的重要来源，在国际金融危机的冲击下，中国经济面临下行压力。信用卡业务的成长将面临一些影响，主要表现为：信用卡业务之营业环境正在恶化，信用风险逐渐显现出上升趋势。

3 民生银行信用卡业务风险及其防治对商业银行的启发

3.1 民生银行信用卡业务尚存的风险及问题

3.1.1 业绩考核标准加大操作风险

由于银行的信用卡部门对于其信用卡的销售额有相应的月度季度任务。销售部门员工的薪酬与其相应的信用卡售出数量，即其业绩挂钩，因此若接近月末，相关员工无法完成其规定的额度任务时，通常会委托其朋友、亲戚等人脉对其信用卡进行认购，以此完成其销售任务，然后这部分信用卡往往未能实现激活，因此引发相应的操作风险。

3.1.2 信用卡的透支情况普遍

近五年来，客户群体不断扩张，但随着发卡量的增加，其可疑贷款的数额也越来越大，根据其透支的数额，2011至2013年，民生银行的信用卡透支余额分别是3.78亿、6.36亿和1.31亿，其透支余额与个人贷款的比例出现了上升的态势。

3.1.3 还款便捷度不够

民生银行虽然覆盖率在全国范围内很高，但是提款机和营业网点数量依然十分有限。究其原因，是由于该行的创立时间相对很晚。因此，其网点数量的缺乏，使得用户无法对其不良贷款进行及时偿还。导致民生银行陷入信用危机。

3.2 民生银行采取的相应防治措施

3.2.1 严格遵循“三性”方针

民生银行从其盈利性、安全性和盈利性出发，进行以下措施进行风险防范：

·全面把控风险管理体系

·严格监视信用卡贷款周期

·详细审核客户资信情况

·强化账户管理

3.2.2 成立高端风险控制人才队伍

民生银行对现有员工进行专业知识的强化和技能的指导。为了提升其风险控制能力，该行也采取了一系列相关手段，来对其人才队伍注入新的活力，输入新的信息。如诚邀银行外部的出色的风险控制精英。其加入会极大地提高该团队的集体素质与质量。

4 商业银行信用卡业务风险防范对策思考

4.1 建立严格的资信审查制度

强化对于保证人与申请人的资料核查，为了使得信用卡能够由有经济能力和信誉的人士来持有及运用，要领是要做足信息的查审。因为当前的银行人员对于申请人的资信指标把握度不同，所以发卡方对于申领人而言应该要严格地审查，仔细考核申请表中的填写列出的各项内容的真实性。

4.2 完善相应的法律制度

信用卡风险管制，首先要从完善法律保护开始。目前，中国要适应现代金融、信贷業务的发展现实情况。同时，信用卡风险的观念，和对识别标准和风险控制等方面采取详细规定。

4.3 建立准备金及保险制度

发行方机构应按照有关规则，在年度交易总金额中，按一定比例提取风险准备金，进行专项管理。一旦发生风险，按照有关规定补足。

参考文献

[1]中国信用卡产业发展蓝皮书[Z].中国银行业协会，2012.

[2]季成.我国商业银行信用卡业务的发展态势——基于2015年上市商业银行年报的研究[J].中国信用卡，2016，（07）.

[3]曹艺，刘辰翔.民生银行商业银行信用卡风险管理研究[J].北方经贸，2015，（10）.