浅谈经济转型升级背景下国有企业体制机制改革

摘要：改革开放以来，中国经济经历了从量变到质变的华丽转身，取得了巨大成就，其高速增长堪称“世界奇迹”。这势必对已有经济发展模式提出新的要求，引起一场意义深刻的经济转型。国有企业作为国家经济发展的命脉和主导，必须率先进行战略调整，在经濟转型的改革浪潮中，破浪前行，引领中国经济迈上新台阶，这也是推动我国经济持续健康发展的关键。本文通过对经济转型发展和国有企业现状及问题的分析，指出国家倡导的改革是国有企业改革的良好机遇，并对国有企业体制机制改革的具体举措进行了探讨，希望通过分析论证更加明确国企改革的方向和步骤。

关键词：经济转型升级;国有企业;体制机制改革

一、经济转型为国有企业带来的机遇与挑战

在经济全球化和科技进步不断加快的形势下，国有企业面临着日趋激烈的市场竞争。经济总体全球化失利，集团化、区域化特征明显，一个多极化的世界已经不以人们意志为转移地形成了。美国谋求世界霸主地位同世界走向多极化的趋势之间的矛盾是无法克服的历史性矛盾。今后美日欧之间的斗争将趋于激化，短期内不会改变“一超多强”的格局。作为未来全球经济的操盘者之一，中国企业面临着广阔的国际机遇。目前，我国经济总量位居世界第二，并且我们在世界经济领域广泛争取话语权，参与到“一带一路”倡议，亚投行、金砖国家开发银行建设等多个全球经济规则的制定中，这些都表明中国的国际地位已经上升到一定位次。然而，自2010年起我国经济增速由于正在进行的结构转型和产业升级而持续下滑，但是这也恰恰是促使中国经济长期向好的主要原因，中国经济的潜力依然是发展中国家中最大的。

国有企业作为国民经济的主导，其改革是整个经济体制改革的中心环节。建立和完善社会主义市场经济体制，实现公有制与市场经济的有效结合，最重要的是使国有企业形成适应市场经济要求的管理体制和经营机制。国有企业必须敏锐地把握国内外经济发展趋势，切实转变经济增长方式，拓展发展空间，尽快形成国有企业的新优势。

二、当前国有企业的现状和问题

（一）当前我国国有企业现状

国有企业的数量大大减少。目前全国企业总数1400万家，国有企业15万多家，比改革初期32万家大大减少。公司制改造基本完成，治理结构的基本框架已经形成，国有企业规模和竞争力显著提高，出现了一批世界500强公司，建立了新型的国有资产管理体制，形成了以股权转让为主的国有企业有进有退格局。

（二）国有企业存在的主要问题

1.现代企业制度名不符实，国有企业产权主体未真正实现多元化。在建立现代企业制度的过程中，一些企业治理结构的基本框架已经形成，国有资产管理体制依然代表国家行使职权，没有真正发挥市场经济中的出资人功能，同时国有资产管理体制以“唯一股”“优势股”的形式继续干预并控制企业，体现在人事任免、管理考核等方面，使国有企业在市场竞争中缩手缩脚，导致企业产权主体与市场经济的内在要求相悖。

2.国有企业“所有者虚置”，无法充分发挥国有企业的市场竞争优势。所谓“所有者虚置”不是指没有法律上和形式上的所有者，而是指不能切实负起应有的责任。这常被用来解释国有企业经营不善和持续亏损等现象。国有企业的领导入由于并不是企业的真正所有者，而缺乏明确的盈利动机，从而降低了对国有资产经营好坏、流失与否、效益分配等情况的关注度与参与度，这也是传统体制遗留下来的老问题，使国有企业的市场竞争力大大削弱。

3.国有企业战线过长，产品结构不合理，管理落后。表现为以下四点。一是生产结构不够合理，表现为低水平下的结构性、地区性生产过剩，又表现为企业生产的高消耗、高成本。二是产业技术结构不够合理。技术和质量的提高过分依赖引进，自主开发能力弱，在激烈的国际竞争中显得不太适应。三是高技术产业、环保产业等新兴产业相对落后。尤其一些国有企业中，其设施设备陈旧缺乏维护保养又无力更新改造，产品品种单一，技术落后，更新换代跟不上社会节奏，缺乏市场竞争力。四是企业内部制度形同虚设，基础管理较差，导致企业效益不断下降，亏损日益严重。据统计，目前占企业总数60%以上的国有企业处于明亏或潜亏状态，折旧提取严重不足，自有流动资金减少。

三、国家出台的最新《关于深化国有企业改革的指导意见》

针对上述国有企业存在的问题，2015年8月国家出台了最新的《关于深化国有企业改革的指导意见》，这是新时期指导和推进中国国企改革的纲领性文件。《指导意见》共8章30条，从改革的总体要求到分类推进国有企业改革等方面，提出了新时期国有企业改革的目标任务和重大举措。

指导意见共有“六个亮点”：一是时间节点：2020年取得重大进展（划出工期，加快推进，不许拖拉）;二是分类改革：商业类国企和公益类国企（商业类：放进市场，考核业绩和保值增值，公益类：成本控制、服务质量、运营效率）;三是股权多元，完善治理，改制上市（国企领导分类管理，薪酬分类）;四是混合所有制、员工持股（PPP，技术人员与管理层持股）;五是国资管理：从管人、管事、管资产到管资本（企业真正自主，国有资产管理公司，股东）;六是加强党的领导（党委书记一岗双责，书记任董事长，不兼总经理）。根据意见的内容，国有企业总体目标是抓大放小，公司化改造，收缩国有企业经济战线，改善国有资产配置结构，提高国有企业效益。《指导意见》指明了国有企业的改革方向和目标，但是更重要的在于后期实施。

四、国有企业改革落实举措探讨

（一）严格按照《指导意见》的分类标准，推进国有企业调整重组，支持有条件的企业做强做大。十五届四中全会《决定》指出：“国有经济要控制的行业和领域主要包括涉及国家安全行业、自然垄断行业、重要公共产品和服务行业以及支柱产业和高新技术产业中的重要骨干企业。”这个文件中关于国有企业的定位，会使国有企业陷人生产经营的“盈利性使命”与“公共政策性使命”的诉求冲突中，而无法充分发挥国有资本的作用，必须给予国有企业具体明确的使命定位。这就要求对国有企业进行具体分类，不同类型的企业应该承担国有经济的不同功能定位。《指导意见》已明确将国有企业分为公益类和商业类两类，并实行分类改革、分类发展、分类监管、分类定责、分类考核，推动国有企业同市场经济深入融合，促进国有企业经济效益和社会效益有机统一。当前，各国有大型央企的合并重组潮，就是积极践行这一改革举措的具体实施。

（二）以规范董事会建设为抓手，健全国有企业公司法人治理结构。国有企业在管控架构上，要构建定位清晰的三层战略管控架构。一是在治理结构上建立有效制衡公司治理机构，推行董事会授权制度，实现董事会授权全覆盖，一些大型央企已经实现了董事长、书记“一肩挑”，并在企业内部推行。二是优化董事会组成结构，扩大外部董事所占比例，完全由外部董事和专职董事形成主导机构。三是强化董事评价和管理考核机制，对专职董事建立全面考核制度，考核履职尽责和薪酬完全挂钩，不履职尽责就退出董事职务，充分发挥专职董事的作用，对董事会治理结构真正起到监督把关的作用。

（三）推进国有大型企业混合所有制改革，从总体上增强国有企业的活力和国有经济的控制力。对于所有权虚置等一系列问题，可以通过推进混合所有制改革进行解决，具体可以通过以下几种途径实施。

①债转股。一方面，可以把银行贷款转化为投资股权，使银行变成持股人;另一方面，可以将企业的一部分股权转为政府專门设立的“资产经营管理公司”的股权。目前，由七家央企合资组建的专门为解决中国船厂海工资产债务以及产能过剩问题的国家级海工装备资产整合平台——国海海工，就是这一类型。此外，企业之间的债务也可以通过协商的方式转为股权。②以混改或上市为切入点，引入有利于企业长期发展的非公资本，可以将资产通过适当方式转给部分企业职工和高层管理人员优化股权结构，健全市场化运作机制。③在国有资产分级管理的基础上，形成由多级政府出资组成的国有股东。

（四）推进以股权为代表的多元化激励约束机制，发挥市场对资源的配置作用。根据国资委52号文，国家鼓励各国有企业依法合规、自主选择改革工具，包括但不限于混合所有制、职业经理人、中长期股权激励、岗位分红、项目跟投、超额利润分红等改革措施。各国有企业要有针对性地用足用好改革政策，增强企业活力和员工拼搏创效的动力。同时还可以推进非上市公司激励政策全放开，积极探索超额利润提成机制，探讨“奖金包”“奖金池”等方式，建立专项奖励基金或奖金包干管理办法，推进上市公司股权激励实现全覆盖。

（五）优化产业结构，转换经营机制，注重技术创新。在市场经济充分发展的背景下，国有经济战线拉得过长与市场竞争不断扩展而出现的“市场失效”矛盾日益显现。因此，国家提出了供给侧改革，全面优化产业结构，以点带面重新调整工业布局。当前，我国要振兴的支柱产业是机械、电子、石油化工、汽车和船舶制造、建筑业等。这些产业一般技术含量高、附加值大，并有大批产前和产后的关联产业，能为国民经济提供先进的技术装备，提高国民经济的整体素质，从而推动整个国民经济的发展。对这些支柱产业要分类开展，择优扶持。对于产品质量低、浪费资源、污染严重、不具备安全生产条件的厂矿企业，要坚决予以关闭，对长期亏损、资不抵债、扭亏无望的企业要实施破产，同时淘汰落后设备、技术和工艺。同时要将转换企业经营机制与提高企业素质结合起来，与培育和完善市场体系结合起来，形成企业自主优化配置资源机制，使企业迅速对市场需求及变化做出反应，充分发挥市场机制对企业的引导作用。

五、结束语

综上所述，在当今经济转型升级的背景下，国有企业改革面临着很多挑战和机遇，国家也配套出台了很多政策，给予国有企业更好的发展通道。如何用好用足这些政策，抓住改革机遇期，真正实现华丽转身，就需要国有企业认真分析自身所处的领域和行业，认清自身的优势和不足，果断坚决地推行改革举措，促进国有企业实现更好的发展。

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作者简介：

徐华，中远海运重工有限公司，上海。