关于巢湖市小微企业融资情况的调查和思考

韩秋露

党的十八大召开以来，我国的民营企业尤其是小微企业发展迅速，在经济社会发展中的地位和作用日益明显。截至2018年5月末，我国小微企业名录收录的小微企业已达8700多万户，占国内企业总数的80%以上，创造了全国80%以上的就业岗位以及50%以上的税收。小微企业在缓解就业压力、改善民生等方面的积极作用持续凸显，其健康有序发展大大有助于我国经济社会发展。虽然近些年，党和国家出台了一系列扶持民营企业发展的政策和措施，但小微企业融资难、融资贵等问题一直是制约小微企业生存和发展的重要因素。因此，开展小微企业融资情况的调查，以巢湖市小微企业为研究对象，剖析当前小微企业融资存在的问题和原因，以期为解决巢湖市小微企业融资提供一些参考。

一、巢湖市小微企业发展现状

（一）小微企业数量质量进一步提升

2018年，巢湖市现有以渔网厂、锚链厂、制衣制鞋厂和生物医药等为代表的中小微企业700余家，小微企业占据过半江山，有力支撑了民企经济的发展。小微企业发展势头良好，“巢湖市兰天大诚门窗幕墙有限公司”跻身2018年度安徽省认定的100家成长型小微企业，实现了成长型小微企业的零突破。同时，高新技术企业成长加快。仅2018年度，巢湖市申报国家级高新技术企业，得到公示认定的就有15家，包括新增11家，重新认定4家，国家级高新技术企业创历史新高，目前高新技术企业已达32家，多数为小微企业，囊括了渔网具、钢结构等传统产业以及生物医药、先进制造等新兴产业，有利促进了巢湖市产业转型升级，扩充了巢湖市高新技术企业队伍，进一步提升了巢湖市自主創新能力。

（二）扶持政策措施可操作性进一步增强

结合国家出台的各种扶持中小微企业发展的政策，合肥市出台了一系列政策措施等，如《合肥市人民政府办公厅关于进一步降低实体经济企业成本的通知》《合肥市天使投资基金管理办法》《合肥市高校毕业生创业项目扶持资助实施细则》等，巢湖市则针对地方特色，在合肥市政策措施的基础上，又出台了由科技局、经信委、金融办、商务局、组织部和人社局牵头的20多条针对小微企业创业、融资、人才培养等多方面的政策和措施，如《巢湖市培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展若干政策》《巢湖市“税融通”业务实施方案》《巢湖市创新创业人才引进办法（试行）》等。同时，加大宣传“税融通”“政银担”“续贷过桥”等省内融资贷款政策，进一步简化申请环节，提高批复实效，着力打造“一键申请”“一天即用”。

（三）小微企业协会作用进一步发挥

2016年9月，巢湖市成立了巢湖市小微企业创新发展协会。经过两年多的建设、运作，协会积极发挥政府、企业和金融机构等的桥梁、纽带作用，为小微企业的发展提供服务、咨询和沟通平台。一方面，协会充分发挥平台功能，提高多方对接的频率频次，加大扶持政策的宣传力度，明确申请的流程和程序，突出申请中的重点，提高申请成功的概率;明确小微企业发展的优势和重难点问题，为小微企业下一步发展指明方向。通过定期不定期举办一些线下活动，加强协会成员企业间的沟通交流，加速形成小微企业聚集体，拓宽产业发展链条。另一方面，积极制定小微企业发展的行规行约和有关标准，协调协会会员企业间的经营行为，监督产品和服务质量，提高小微企业发展的规范性、有序性，为小微企业持续健康发展奠定良好的基础。

二、小微企业融资存在的问题和原因

（一）小微企业主管部门不明晰，管理较为分散

工业一直是巢湖市的支柱产业，也是当前小微企业进入的主要行业。巢湖市经信委主管全市的工业企业，但仅主管规模以上工业企业，不主管小微企业，亦没有小微企业详细的信息;而涉及融资的主管部门金融办则主要是政策发布以及小微企业申请贷款或者其他补贴时，负责审核企业资质。中国人民银行巢湖支行、市发改委也分别主管一部分业务。也就是说，有很多部门都对小微企业有一定的管理权限，但是主管部门不明晰，没有职能部门主导负责小微企业管理，而是“多头分块管理”，导致出现管理分散、工作效率低下等问题。而小微企业也面临“一对多”，无形中提高了沟通难度，降低了沟通效率，最终出现许多好政策无法有效落实，而小微企业却难以在第一时间获得最新的优惠政策等现象。

（二）小微企业现代企业制度不完善，信用体系不健全

小微企业发展规模有限，且巢湖市以家族企业、小作坊居多，没有建立完善的现代企业制度的思想意识，缺乏先进的经营理念和真实全面的财务制度，导致政府、银行和担保公司无法清晰地评估出企业的成长前景，降低了企业获得贷款支持的可能性。同时，由于缺乏现代企业制度，与规模以上企业相比，小微企业在信用上存在一定问题，存在骗贷现象。由于注册企业的门槛变低，巢湖市出现部分小微企业通过各种手段获得低息贷款，不用于企业生产经营，而用于投资或继续放贷给其他企业最终造成贷款没有收回的情况，进一步加剧了小微企业整体贷款难度。

（三）小微企业质量良莠不齐，僵尸企业较多

最新公司法将创立新公司的注册资本条件，由实缴改为了认缴制，也取消了最低注册资本，有效提高了大众创业的积极性，小微企业数量显著增加。但是任何行业的市场都是有容量限制的，企业创立门槛的降低，也带来了小微企业“盲目进入，艰难退出”的尴尬局面。看到别人收益颇丰，就觉得这个行业“未来可期”，不经思考盲目注册进入市场，导致小微企业质量良莠不齐。同时，短时间跟风行为也影响了首批企业的发展，没有获得应有的“创新红利”，企业发展不如预期，无法做大做强。

企业数量激增，市场加速饱和，企业无利可图，想退出，却又陷“退出沼泽”。据某小企业陈总介绍，企业要注销需要核算前3年的财务报表，而由于小微企业财务制度不健全，财务报表有漏洞，无法经受核算，有“下乡收粮有些农民只认现金，回来没有及时入账，稍不留意就做不平账目”的情形出现。因此，企业即使想退出，也需要3年时间，导致市场上存在大量的僵尸小企业，浪费了土地、厂房、设备等大量资源的同时，也挤压了其他企业的发展空间，影响整个行业的发展前景，进而影响企业的贷款资质。毕竟行业的发展前景也是金融机构评估贷款资质的一个方面。

（四）融资供给结构不合理，小微企业融资供给不足

虽然当前政策一直在扶持小微企业发展，但是由于贷款风险和供给方的强势地位，大型国有银行对小微企业融资方面的工作就是照章办事，缺乏开拓市场的动力。大型国有银行偏好规模以上企业，因为有政府支持，货款回收容易，而贷款给小微企业，由于贷款面广，抵押物不足，风险大，在不缺利润的前提下，银行为了规避风险，无心开拓风险较大的小微市场。同时，巢湖市市属国有担保公司数量少，针对小微企业的注入资金不足。巢湖市市属国有担保公司主要参与省内的“政银担”贷款业务，承担40%的代偿责任。注入资金缺乏，供给力不足，导致少量企业的代偿责任就会拖垮担保公司，无法充分发挥担保公司的实际效能。

三、相关的政策和建议

（一）加强管理机构建设，政府主动作为

在我国大力扶持中小微企业发展的背景下，适时成立专门的小微企业管理部门，全面负责小微企业工作，包括小微企业的管理、相关政策的制定和落实以及扶持资金的利用等。通过“专人专管”，在“在其位谋其政”的政绩倒逼下，促使管理人员深入思考，集中精力做好工作。当然，由于小微企业发展涉及多个部门，如果在成立专门部门有难度的情况下，可根据实际情况，指定某一部门为牵头部门，通过牵头部门和配合部门，多元共治，形成发展合力，共同推动小微企业发展。推动与小微企业发展的相关政府信息公开化，畅通溝通渠道，主动对接，了解小微企业的实际困难，为制定有针对性的政策和措施提供支撑。提高政策宣讲频率频次，确保小微企业能够事先充分了解和掌握融资的相关政策，积极帮助符合条件的小微企业申报政策补贴和奖励等。设立培训机构，开展小微企业管理者的培训和辅导，协助企业建立现代企业制度，提升企业管理水平。定期或不定期组织金融机构和小微企业对接座谈，为供需双方提供对接渠道和面对面沟通机会。

（二）加大市场监管，优化营商环境

小微企业的发展不在于数量之多，而在于质量之优。巢湖市各行业的市场容量有限，因此，政府管理部门要加大市场监管，合理控制行业内的企业数量。一方面，对首批发现新产业、新商机等的创新企业，应给与相应的“创新红利”，根据实际行业和市场情况，对首批入市的企业数量和发展年限做出限制，例如，在中小学教育辅导培训行业，对首批取得完整资质的小微企业提供3年的发展时间，三年内不允许同类的企业进入，3年之后完全放开市场。将这3年时间变为“创新红利”，有助于小微企业做大做强，增加征信等级，降低融资难度，同时也有助于维持市场正常的竞争秩序，防止恶意竞争，损害行业整体利益。另一方面，紧跟国家战略，对于高能耗、高污染等当前“钱景广阔”的行业，增加企业登记注册难度或不予注册，防止出现因政策性产业调整，整个行业融资难或贷款后无法收回的情况。例如，巢湖中垾镇的锚链产业本是巢湖一大支柱产业，信用良好，融资难度小，但由于是高能耗产业，受环保政策影响，产业链出现问题，贷款逾期和无能力还款的企业高达贷款企业数量的80%，极大损害了银行的利益，大大增加了下一步获取银行贷款的难度。

（三）创新金融产品，加大担保投入

当前巢湖市针对小微企业的“税融通”“政银担”“续贷过桥”等产品都是省内通用性产品，针对性不强，没有对放款时间、期限、还款方式等要素进行细化。银行等金融机构可针对巢湖市具体情况和特色优势，对于某些未来前景好，产品销路好，企业还款快，但属于季节性用款的行业和企业，创新开发具有针对性的金融产品，按需设置放款时间、还款方式和还款期限等。以巢湖槐林镇为例，槐林镇渔网产业是巢湖市支柱型产业，发展模式较为成熟，产品销路有一定保障。扬子村镇银行针对渔网产业专门设立了专属贷款产品“渔网贷”，量身定制，精细化放款时间和还款时间，保证企业急需用钱时能及时拿到钱的同时，加快了资金的周转率。同时，针对轻资产等高新技术产业，积极探索担保方式多样化，拓宽质押物选择范围，开展股权质押和智力质押等新方式试点。此外，进一步加大国有担保公司的投入，充实资金池，合理设置企业的代偿比例和担保费用，充分发挥担保公司作用。

（四）强化小微企业管理制度，完善财务制度

“打铁还需自身硬”，建立现代企业管理制度，强化自身制度建设，提高财务可信度是小微企业解决融资难的根本途径。巢湖市小微企业多数是家族式管理，亲戚套亲戚，经营没有具体章程，容易导致产权不明晰、责任不明确等问题。通过制度建设，降低小微企业经营的盲目性和随意性，科学提高企业竞争力。以国家相关法律法规为依据，加速财务透明化进程，进一步完善自身财务制度，明晰企业财务，提高财务可信度，为融资贷款夯实基础。积极提高市场竞争力，足额缴纳税收，按期还贷，进一步提升信用等级，扩大信用贷款额度的同时，增加资金供给方的认可。

（五）发挥小微企业协会功能，设立帮扶基金

协会是推动小微企业发展的重要力量，依托已成立的巢湖市小微企业创新发展协会，充分发挥协会功能，加强信息沟通，根据巢湖地方特色，挖掘地方潜力，加强创业指导，引导创业方向，做大做强特色产业，形成产业整体优势的同时，加速小微企业成长。探索以会员会费形式设立企业生产帮扶基金，形成互帮互助资金池，用于会员企业发展，起到“急时应急”和“日常互助”的作用。加强制度建设，通过制定基金申请和使用规定，在会员企业有实际困难时，发放短期的低息或无息互助贷款，帮助会员企业发展。

（作者单位：国家发展改革委国防动员研究发展中心）