出口信用保险，助力中小企业转型升级

杨建勋

随着世界经济一体化的推进，市场竞争日益激烈，而风险也伴随着激烈的竞争日益凸显，这些风险严重束缚了中小出口企业国际贸易的手脚。由此，作为出口企业收汇安全保障的出口信用保险在国际贸易中的分量也愈加重要。本文着重分析出口信用保险对中小出口企业的积极影响，找出现下出口信用保险发展中存在的不足之处，从而提出更好运用出口信用保险的对策建议，以期对中小出口企业灵活应用出口信用保险这项金融工具提供参考。

自从我国加入WTO后，国际贸易发展迅速，出口作为拉动我国经济増长的“三驾马车”之一，地位正在变得越来越重要。中小出口企业作为我国发展国际贸易的主体和开拓新兴市场的先锋，在稳定经济、吸纳就业、出口创汇和提供社会服务等方面发挥着日益重要的作用。中小出口企业走出国门，走向国际，在迎来新机遇的同时，也面临着前所未有的挑战。一方面，由于我国出口商品同质化现象较严重、产品附加值较低，这会降低我国出口商品在国际市场上的议价能力。同时，为了在激烈竞争的国际市场上抢占贸易订单，很多中小出口企业宁愿选择对自己不利的 O/A 结算方式，由此形成了一系列的应收账款。另一方面，融资难的问题也制约着中小外贸企业发展，在巨大的收汇风险下融资困境更加突出。由于中小企业自身经营规模小、流动资金少导致其抵押、质押和担保能力不足，很难从银行取得融资，在无法正常收回欠款的情况下，中小企业往往因为资金链断裂面临着破产的风险。因此，出口型企业迫切需要一种风险转移机制，为企业的出口业务保驾护航，而出口信用保险则恰好具备为出口企业提供风险保障的功能。出口信用保险不仅可以保护出口商海外收汇的安全，而且保单还具备在银行进行融资的功能，这一职能可以有效的缓解出口企业资金压力问题。因此如何正确运用出口信用保险以更好地支持出口中小企业的发展具有重要意义。

一、出口信用保险对中小企业转型升级的重要作用

（一）为中小企业提供风险咨询服务

因为出口贸易的特殊性，中小企业在出口前通常很难确切的获得出口方的相关信息。出口信用保险通过为中小企业提供风险咨询服务，能够帮助中小企业最大限度地规避风险，减少损失，同时，还能提高其风险管理水平，增强其开拓市场的信心和实力，不断发展对外贸易。

（二）补偿中小企业损失

随着国际贸易的不断发展，国际间经济合作日益频繁，随之而来的是国际贸易中的欠款愈演愈烈，由此，中小出口企业所面对的收汇风险也随之加大。出口信用保险是国家支持外贸出口的重要政策性手段，它最基本的职能即是保障中小企业出口收汇风险。企业如果投保了出口信用保险，在出口企业缴纳了保费后，应收账款风险就相当于转嫁给了保险人，当保险责任范围内的出口业务发生损失时，保险人就会按照合同约定，在规定时间内对企业的损失进行经济补偿。另外，出口信用保险机构规模庞大、具有专业的实力，在支付经济补偿后，就会行使其代位追偿权，对债务人进行债务追偿，降低中小企業的经济损失，支持出口企业的持续性经营。

（三）有助于中小企业采取灵活的结算方式，提升国际竞争力

现今，大多数的中小出口企业还是倚重传统的信用证结算方式。国际市场上大多数买方对赊销这种结算方式都比较青睐。而大多数企业所倚重的信用证方式尽管比较安全，但会增加中小企业的一部分费用及资金，加大了中小企业的资金压力，同时也束缚了自身的灵活性，影响企业国际竞争力。出口中小企业若想提升自身国际竞争力，不仅要提高产品的性价比，还要采用灵活的结算方式。通过投保出口信用保险，中小企业可以将自身所面临的风险转嫁给保险机构，解决离出口企业在出口收汇时的顾虑，使得中小企业勇于接单，通过采用灵活的结算方式，放弃不适用国际环境的信用证结算，增强自身的国际竞争力。

（四）解决中小企业融资难问题

融资难问题一直都是中小出口企业难以跨越的一道“门槛”。国家虽然鼓励银行对出口企业积极提供融资服务，而由于这类贷款通常风险较高，且有可能无法收回，因此银行大都不愿意贷款给非信用证结算方式的出口项目。出口信用保险项下贸易融资是指出口企业在投保出口信用保险后，将保单项下的赔款权益转让给银行，银行向其提供有效限额内的出口贸易融资款项。当发生风险出现损失时，保险人将保险单项下的赔款直接支付给银行。出口信用保险为中小企业所提供的信用保障，正好为其提供了融资便利，在极大程度上解决了中小企业资金紧缺、融资困难的问题。

二、出口信用保险发展中存在的问题

（一）出口信用保险法律法规尚不完善

借鉴其他国家的经验，国家出口信用保险推出前都是先立法，然后设置专业的出口信用保险机构，最后发展出口信用保险业务。为了保证出口信用保险的稳定运行，各国都进行立法以保障其发展，但由于中国出口信用保险发展较晚，目前仍然没有一个完整的法律规范，也没有指定的出口信用保险。由于缺乏具体的法律法规作为保证，企业看不到出口信用保险政策的作用和优势，导致保险企业的积极性受到严重影响。

（二）出口信用保险产品缺乏创新，申请周期过长

目前，中国的出口信用保险险种较少，主要集中在短期信用综合险和少量中长期风险。商业保险的方式单一，缺乏灵活性，难以满足企业实际操作中的多样化需求。此外，由于保险机构信息系统不健全，风险评估能力较低，工作效率不高，出口信用保险在中国还面临着申请周期过长的问题，这会使得中小出口企业在投保申请过程中由于时间过长而错失商机，进而不愿投保，降低出口信用保险投保率。

（三）中小企业保险意识淡薄

中小出口企业普遍存在保险意识淡薄的问题，主要体现在以下两个方面：一是中小出口企业在进行国际贸易时对信用证支付依赖度过高，不愿意去尝试其他更灵活的非信用证结算方式。二是中小出口企业对出口信用保险了解不足，更不知道其对自身的重要促进意义，觉得参保出口信用保险只会一味地加大企业的出口成本，给企业带来沉重的经济负担，影响企业在国际市场上的竞争力，由此导致我国中小企业的出口信用保险投保率偏低，中小企业往往由于吝啬保费支出而带来不可挽回的损失。

（四）出口信用保险人才缺乏

由于信用保险涉及的领域广泛，技术性很强，要求从业人员不仅要具备财物管理、风险管理等多方面的知识，而且对于相关行业的专业知识也要有一定的了解。我国中小企业出口贸易发展的时间还比较短，中小企业，尤其是民营、私营企业，由于缺乏现代企业的管理理念和必备的贸易金融知识，其企业的经营管理水平依然停留在落后的家族式管理模式上，远远不能达到参与国际市场竞争的要求。

三、如何更好地运用出口信用保险的对策建议

（一）建立健全出口信用保险法律法规

出口信用保险属于政策性保险，其特殊性决定了出口信用保险与其他商业保险不同，并不适用于一般的商业保险法。纵观国外先进国家的出口信用保险政策法规，都有单独的法律来规范出口信用保险业务。目前我们国家的出口信用保險还没有专项的法律和法规，也没有在相关法规中明确出口信用保险制度，缺乏立法保障。政策性干预理论为政府干预出口信用保险市场提供了理论基础，因此应尽快出台出口信用保险相关法规，完善出口信用保险法律法规的建设、加强监管监督。

（二）加强中小出口企业的出口信用保险意识

在全球经济一体化的背景下，市场竞争激烈异常，中小出口企业不仅要面对无法收汇的风险，企业发展还要收到资金不足的制约。出口信用保险能够以其专业的服务帮助企业进行交易风险分析，保障企业安全收汇降低风险，同时因为将保险单权益转让给银行而使得中小出口企业更容易获得金融支持。因此，加强中小出口企业的出口信用保险意识，提高出口信用保险参保率对实现中小出口企业健康、快速、可持续发展有着重要意义。保险单位可以通过政府平台进行政策宣讲、组织培训，普及出口信用保险知识，分析出口信用保险对中小出口企业的实际意义，引导出口企业理解应用这项金融工具，建立风险防范意识，提高出口信用保险的参保率。

（三）增加服务项目，扩大出口信用保险的服务领域

中小出口企业参加出口信用保险之后，出口企业更容易获得银行贷款，解决资金不足的问题，增强企业竞争力，而目前我国出口信用保险的险种还较少，无法满足市场的多样化需求，而且参保费也较高，对于现金流本就不足的中小出口企业来说容易形成资金压力。因此国家应该加强对出口信用保险的支持政策保险，适当降低保险费率，提高参保率。与此同时，出口信用保险公司应当根据市场需求开发新的商业信用保险险种，推出中小出口企业适合的保险产品，扩大出口信用保险的服务领域，实际解决中小出口企业的困难。

（四）加强人员培训，提高服务水平

随着中国出口信用保险的发展，人才库少的缺点日益凸显。收购出口信用保险的收购、承保、理赔等各个环节都需要员工高质量的服务和专业的保险知识，相关培训工作必须符合市场的需求，从实际出发，着眼未来。应适用于保险公司的现有情况，尽快发挥作用;改善培训方法，提高训练效果，不断创新，提升从业人员综合水平。出口信用保险公司可以建立、健全投保人信息数据库来减少投保人保险申请期。对于不同的索赔应采取不同的付款方式，尽量简化赔付手续，及时赔付。

总之，出口信用保险是国家推动国际贸易的重要政策性工具，是国际市场广泛采用的出口促进手段。随着业务的开展和各方面的努力，越来越多的中小出口企业将会了解和认识出口信用保险，并利用它来提升国际竞争力，促进我国出口业务的发展。对于出口信用保险发展过程中存在的问题，国家机关应加大扶持力度，早日建立健全出口信用保险法律法规，完善管理机制;中小出口企业也应加强出口信用保险意识;保险机构应通过加强人员培训，提高服务水平，增加服务项目，扩大出口信用保险的服务领域等方式来提升出口信用保险在国际贸易中应用的成熟水平，助推中小企业转型升级。（作者单位：中国宁波国际合作有限责任公司）