思考我国商业银行信用风险管理存在的问题及对策

张娣 中国邮政储蓄银行内蒙古分行

前言：就我国商业银行而言，信用风险管理体系始建于上世纪九十年代，其起步时间相对较晚，发展至今，仍然处于初级探索阶段，这就使得商业银行发展过程中，可能面临信用风险隐患问题，不利于银行的发展。目前，我国商业银行面临相对较大的信用风险管理压力，如：缺乏科学管理理念指导、缺乏完善的风险评估体系及信息收集系统等。基于此，商业银行要发展，必须加强对信用风险管理体系的完善，以增强银行的核心竞争力，加快银行信用管理建设的进程，以规避或降低商业银行的信用风险系数。

一、关于商业银行信用风险的概述

对于商业银行，信用风险即违约风险，建立在契约关系基础之上，是由于各种原因，客户未能在合约期满之日进行履约，从而给银行方面造成的经济损失风险。从信用风险特征看，主要包括：一是不确定性，客户信用度具有诸多不确定性因素，倘若银行未能有效评估客户信用水平，则会增加信用风险隐患。二是客观性，银行未来发展是不可预测的，且不能完全消除信用风险隐患。三是联动性，银行一旦发生信用风险问题，则会发挥牵一发动全身的影响，甚至波及至国家金融行业整体发展。四是可测性、可控性，商业银行只有能够有效识别和预测风险，才能降低风险概率及其对银行造成的损失影响[1]。

二、我国商业银行信用风险管理的问题

（一）信用风险管理理念薄弱

当前，我国商业银行的信用风险管理理念相对薄弱，不利于信用风险管理工作的深入开展，具体表现在：首先，商业人员工作者的信贷风险管控认知能力不足，功利性较大，过于追求业绩，相对忽视资产质量和盈利水平问题，在无形中，为银行的发展加大压力。其次，相关人员的发展眼光较为短浅，重视短期盈利，忽视未来发展，导致商业银行错失商机。最后，许多商业银行内部，并未对信贷风险管控理念加以有效落实，在一定程度上降低商业银行信用风险管理水平[2]。

（二）缺乏完善的信用风险评估体系

信用风险是商业银行发展中最为常见的风险之一，其风险隐患直接对银行造成不可挽回的巨大损失影响。通过对我国商业银行信用风险评估体系的完善情况看，相对不够理想。以贷款风险为例，至今仍然存在许多风险。首先，贷款风险管理中，过于主观，导致贷款界限模糊。其次，银行方面的资产质量预估能力不足，使得资产质量可能朝着恶化的方向发展。再次，分类结果，采用的是粗线条分类。最后，五级分类中，未有效区分借款人风险和债务风险。由商业银行信用风险评估体系看，主要表现出风险集中、后续风险管理模式单一等问题。为此，相关人员有必要加强对风险要素的调整，以强化银行信用风险管理[3]。

（三）外部监管问题较多

现阶段，对银行的外部监管方式主要是现场检查，更加注重合规检查，忽视风险有效监控等问题，而且监控手段方法相对落后，所以，商业银行的风险监管失去“防患于未然”的作用。此外，监管部门的监管存在滞后性问题。一方面，监管部门的监管理念相对较为传统，大多以事后监管为主，缺乏事前监管、事中监管，不利于充分发挥监管工作的积极作用。另一方面，监管部门的监管工作难以全面展开，国内商业银行数量多，发展程度有明显差异，加大监管部门的工作难度，故不能全方位的掌握商业银行信用风险，即使了解商业银行有信用风险隐患，短时间内难以制定解决风险的有效措施。

（四）银行风控流程有懈怠

随着金融业的快速发展，国内商业银行为追求经营效益，在一定程度上忽视风控流程方面的管理，为银行增加信用风险隐患。对于商业银行而言，加强风险控制流程流程是尤为重要的，可降低风险隐患发生几率，同时为银行稳定发展创造有利条件。但是，目前商业银行风控流程管理较为松懈，存在诸多认为因素，致使银行可能面临更为严重的信用风险隐患，不利于银行发展[4]。

（五）信用风险信息收集系统不完善

基于互联网+的背景，大数据时代已然来临，国内商业银行发展中，有必要收集一系列信用风险信息，作为银行自身发展的参考，以更好规避信用风险隐患。然而，国内关于商业银行方面的信用风险收集系统并不完善，降低数据整体质量和可信度。究其原因，主要表现在：首先，商业银行客户多且复杂，关于各个客户的信息记载内容参差不齐，且并未设置统一的信息标准和细化程度要求。以小微企业为例，固定资产流动性大，管理体系薄弱，其登记与录入时，存在信息不对称的问题，不利于有效数据信息的收集。其次，关于信息收集，对相关技术水平有较高的要求。所以，无形中加大信息数据收集成本，间接的导致商业银行信用风险信息收集系统不完善[5]。

三、我国商业银行信用风险管理问题的解决对策

（一）营造良好风险管理文化氛围

我国商业银行发展中，应注重增强信用风险管理理念，因而营造良好的风险管理文化氛围是重要的。首先，提高银行工作者的综合素质。一方面，对工作人员加强思想道德教育，促使员工时刻将执业准则作为衡量工作成效的标尺；另一方面，对工作人员加强专业技能的培训，以提高工作者的技能水平，提高业务能力。其次，加快信用风险管理的文化建设，以营造良好的风险管理文化氛围。商业银行发展中，应确定风险承担的范围，基于此，要求工作者树立风险防范理念，坚持合规操作，不断将新理念渗透于工作中，创设有利的风险管理文化氛围，增强风险管理工作效率。

（二）完善信用风险评估体系

随着商业银行的发展，面临诸多信用风险隐患。在银行信用风险管理中，由于缺乏完善的信用风险评估体系，导致信用风险管理工作得不到深入开展。所以，建议商业银行从两方面着手：首先，加强信用体制建设，创造良好的信用环境。我国立法不断完善，关于银行信贷方面有诸多明确规定，但是，对于商业银行而言，应创设有自身特色的信用管理体系、社会征信体系，要求其必须符合我国发展实情和国内商业银行的实际情况。同时，实现资源共享，定期检查客户资信情况，创建信用黑名单，以更好维护信用关系，最大限度的降低银行信用风险隐患。其次，完善商业银行信用评估体系，创建信用数据库。基于数据库，银行方面可获得更为全面的数据信息，作为监管银行信用风险的重要依据，为商业银行可持续发展奠定良好的基础条件[6]。

（三）改进监管模式

首先，加强商业银行的安全性监管、合规性监管，后者应以前者为前提条件。商业银行发展中，可通过相关数据信息而测评风险的准确性、合理性，从而达到规避信用风险的目的。商业银行传统风险管理中，仅注重合规性风险管理，该管理模式并未对商业银行信用风险管理发挥更为有效的作用。鉴于国内商业银行发展现状，建议创建合规性、安全性并行的双轨管理模式，确保监管工作深入开展，确保商业银行持续稳定发展。其次，不断提高监管人员的知识能力水平，为商业银行信用风险监管奠定良好的基础条件。与此同时，相关监管部门应树立科学的监管理念，保证监管工作主动而超前性的开展，逐渐形成全方位的监管体系。

（四）完善银行风控流程

我国商业银行要得以持续稳定发展，必须注重完善风控流程，以创建科学的风控体系。该体系集互联网、云计算等科技手段于一体，对银行信用贷款业务的发放审批等工作流程进行科学严谨的分析，为工作人员提供合理的依据。基于此，不仅能够把好信用贷款的准入关，而且也有助于促进银行工作者实施贷款前、贷款中、贷款后的有效管理，减少银行信用风险隐患问题，为商业创造良好的发展环境。

（五）完善信用风险信息收集系统

商业银行发展中，要有效规避信用风险问题，需对银行风险趋势走向加以合理预测，这也为银行深入发展的决策提供重要依据。但是，无论是风险趋势预测，还是银行发展决策，都离不开数据信息的支持。由此可见，完善信用风险信息收集系统尤为重要。首先，银行方面工作人员应对信用风险信息收集系统有正确的认识，能够意识到其有效应用对银行发展的积极作用，并在工作实践中，正视信用风险信息收集系统，从根本上提高信息的精准度。其次，相关部门应结合国内商业银行发展实情，对该系统加以完善，并对系统加强标准化管理，以充分发挥信用风险信息收集系统的作用。最后，引进先进的高科技人才，为提高云计算的分析效率奠定基础，有助于提高数据信息收集处理工作效率[7]。

结论：对于银行而言，信用是其稳定发展的基础。从金融体系的大环境看，商业银行健康发展是维系金融体系安全稳定的关键。所以，我国商业银行发展中，必须注重风险管理，特别是信用风险管理，其管理工作成效直接决定商业银行的成败。通过对我国商业银行信用风险管理的研究看，存在诸多风险问题，要有效解决该问题，需采取有效策略：一是营造良好风险管理文化氛围；二是完善信用风险评估体系；三是改进监管模式；四是完善银行风控流程；五是完善信用风险信息收集系统。