商业银行支持中小企业融资研究

宋丹丹 张明哲

[提要] 为解决中小企业融资难问题，本文对商业银行支持中小企业融资策略进行研究。从分析中小企业融资现状出发，阐述商业银行支持中小企业融资现存的问题，并提出商业银行支持中小企业融资实施策略。

关键词：商业银行;中小企业;融资;策略

中图分类号：F83 文献标识码：A

收录日期：2019年4月16日

随着经济全球化发展，中小企业的数量与日俱增，对经济全球化发展的推动作用越来越重要。然而，融资问题成了限制中小企业发展的主要因素之一，甚至关乎中小企业的生死存亡。因此，适时进行商业银行支持中小企业融资的策略研究，对于解决中小企业融资难的问题来说具有一定的现实意义。

一、中小企业融资现状

目前，中小企业在我国的经济地位日益提升，在促进经济增长、解决就业和科技创新等方面均发挥了不容忽视的作用。然而，银行恐贷、拒贷已成为中小企业的噩梦，融资难已经成为中小企业飞速发展的瓶颈，甚至已成为中小企业的生存痛点，不打破这一瓶颈，中小企业很难获得较大发展，甚至无法生存。因此，亟须政府出台相关政策，完善银行体系，健全中小企业融资渠道，提升支农支小再贷款再贴现额度，扩大增值税免征范围，拓展担保抵押物的许可范围，从而缓解中小企业融资难问题。

2018年11月，国务院促进中小企业发展工作会议在北京召开，国务院副总理刘鹤在大会上指出“随着经济全球化的迅猛发展，我国目前正处于大规模调整经济布局阶段，我国的经济发展离不开中小企业，要充分认识到中小企业对我国经济的重要推动作用，对国有和民营企业一视同仁，大力扶持中小企业”。

二、商业银行支持中小企业融资现存问题

（一）部分中小企业财务制度不够建全。目前，部分中小企业的财务制度不够健全，主要表现为以下几个方面：第一，中小企业一般是仅依靠民营资本建立的，缺乏较为完善的组织结构，往往在经过较为长期稳定的发展之后，才能逐步走向正规，并设立相关的部门，但任人唯亲的管理陋习仍会导致中小企业的管理较为混乱;第二，处于创业初期的中小企业，一般缺乏完善的管理机制，往往在经过一定发展之后，才能逐步完善运作流程，但往往无法摆脱家族式的管理模式，严重阻碍了中小企业的健康成长;第三，中小企业往往缺乏专业的财会人员，导致缺乏真实有效的财务报表，使得商业银行难以了解中小企业的真实情况，严重阻碍了商业银行对中小企业的评估授信。

（二）部分中小企业经常出现违约状况。目前，存在部分中小企业违约状况频发的现象，主要表现为以下几个方面：第一，一些中小企业融资的目的是为了应付燃眉之急，并不是以企业长远发展为目的的，在获得融资后对企业信用不够重视，不及时向银行提供企业的真实经营情况，甚至有恶意拖欠贷款本息的意图;第二，部分中小企业之间存在虚假交易的现象，甚至违约挪用资金，从而导致中小企业的贷款不良率提升，进而导致商业银行对中小企业信贷业务心怀恐惧而恐贷，甚至导致一些商业银行采取了凡是中小企业一律拒贷的极端措施;第三，部分中小企业的管理者的素质不高，且企业信用意识非常淡薄，为了获得贷款甚至不惜提供虚假信息，甚至想尽一切办法逃避到期贷款，从而导致商业银行为了降低贷款不良率而减少甚至拒绝为中小企业提供贷款。

（三）中小企业融资相关产品较为缺乏。目前，虽然很多商业银行根据国家政策要求而支持中小企业融资，但与中小企业融资相关的产品仍存在较为缺乏的现象，具体表现为以下几个方面：第一，目前商业银行在考核信贷业务相关的工作业绩时，仍以贷款增量为重要指标，且贷款业务与其他产品相比，具有预期收益较高的优势，因此大多数商业银行提供的中小企业融资相关的产品较为单一，一般以流动资金贷款为主;第二，很多商业银行出于人力成本的考虑，不愿意提供承兑汇票、信用证和保理等相关操作流程较为繁琐的产品，这样会大量增加客户经理的工作量，从而导致中小企业融资相关的产品较为缺乏，仍以投放贷款为主;第三，商业银行研发和推出新的中小企业信贷产品的成本较高，且风险较大，即使投入大量的人力、物力和财力开发出新的中小企业授信产品，也可能会被其他商业银行迅速复制，严重打击了商业银行研发中小企业融资相关的新产品的热情。

（四）商业银行缺少专业的中小企业融资支持部门及团队。目前，很多商业银行存在缺乏专门的中小企业融资支持部门及团队的现象，主要表现为以下几个方面：第一，部分商业银行的组织机构仍不完善，一般仅专门设立了针对国有企业和大公司的融资部门，并没有针对中小企业单独设立相关的融资部门，导致中小企业相关的信贷业务与国有企业和大公司在同一部门，而中小企业的经营模式与大企业存在明显差异，这样的组织机构不利于中小企业融资业务的开展;第二，部分商业银行虽然专门设立了针对中小企业融资业务的单独服务部门，但是由于缺乏完善的管理制度，导致其内部建设仍不完整，从而导致信贷政策上不利于中小企业融资业务的开展;第三，部分商业银行缺乏专业的中小企业融资业务相关的技术团队，尤其缺乏经验丰富的中小企业融资业务的客户经理，从而导致了部分客户经理存在重业务轻营销的现象，在一定程度上影响了中小企业融资业务的开展。

三、商业银行支持中小企業融资实施策略

（一）提升中小企业综合实力。若想解决中小企业融资难的问题，首先中小企业需要提升自身的综合实力，具体措施主要包括以下几点：第一，引进具有现代管理思想的人才，提升中小企业管理层的素质，为中小企业的后续发展储备高素质人才;第二，中小企业应加大力度健全企业的各类规章制度，例如财务制度;第三，引进专业的财会人才，保证财务报表真实有效，从而保证在申请贷款时提供真实有效的材料;第四，中小企业应加强同商业银行的沟通，使得商业银行能够及时和清楚地了解中小企业的近期发展情况，从而降低商业银行对中小企业评估授信的成本。

（二）建全中小企业信用担保体系。若想有效地解决中小企业融资难的问题，必须健全中小企业信用担保体系，具体措施主要包括以下几点：第一，政府加大资金投入，建立较为完善的担保机构，从而保障资金来源的稳定;第二，政府加大力度维护市场公平，使得中小企业融资能够按照市场化运作，从而进一步提升资金利用率，进而有效缓解中小企业融资难问题;第三，目前我国中小企业融资相关的信用担保体系往往缺少风险补偿机制，从而导致担保机构承担风险过多，进而增加了中小企业贷款的难度。因此政府应出台相应的制度，规范担保机构承担风险的比例，从而提升中小企业的维护企业信用的责任意識，进而降低中小企业的不良贷款风险。

（三）扩充中小企业融资相关特色产品。针对原有中小企业融资相关产品较为单一的问题，商业银行可以采取扩充中小企业融资相关的特色产品，具体措施主要包括以下几点：第一，优化原有贷款产品流程，节省大量的贷款程序，提升中小企业贷款的效率;第二，引进其他商业银行开发的针对中小企业融资相关的特色产品，减少研发成本，提升工作效率;第三，研发针对中小企业融资的特色产品，例如房屋抵押一日贷、便利贷和自助贷等;第四，借助大智移云技术开发基于互联网金融的中小企业融资的新方法，搭建方便中小企业融资的综合服务网络平台，从而为中小企业提供差异化的金融产品，进而提升商业银行的收益;第五，商业银行可采用混合经营的措施，扩大中小企业融资支持规模，从而降低融资平均成本，降低中小企业融资支持的信贷风险，进而提升商业银行的信贷收益。

（四）优化商业银行组织结构。针对很多商业银行存在缺乏专门的中小企业融资支持部门及团队的现象，商业银行可以采取优化商业银行组织机构的对策，具体措施主要包括以下几点：第一，商业银行应不断完善其组织机构，针对中小企业单独设立相关的融资部门，使得中小企业相关的信贷业务与国有企业和大公司信贷业务隔离，从而促进中小企业融资业务的有效开展;第二，商业银行不仅要专门设立针对中小企业融资业务的单独服务部门，还要不断完善相应的管理制度，使得其内部建设更完整，从而促进中小企业融资业务顺利开展;第三，商业银行应积极培育中小企业融资业务相关的技术团队，培养经验丰富的中小企业融资业务的客户经理，从而提升中小企业融资业务的效率。

主要参考文献：

[1]钱苏兰，陈金超，史露燕，冯紧，林月.地方性商业银行对中小企业融资支持的分析——以浙商银行为例[J].商，2014（22）.

[2]王超.我国商业银行支持中小企业融资问题研究[J].现代经济信息，2014（9）.