不让拖欠款绊倒民企

吴佳

这些险种背后有着共同的思考逻辑，那就是如何发挥损失补偿、风险管理和资金融通功能，切实解决民营企业的实际困难，助力民营经济的高质量发展。

保险业是国家经济社会发展的“稳定器”，其业务触角遍及经济社会的各个层面。为积极履行社会责任，满足人民群众对美好生活的需求，一些大型的财险公司开始挖掘潜在的新兴保险消费市场。

“诉讼财产保全责任险”“国内贸易信用险”“银关保”等一些非车险领域中的新兴险种先后被推出。这些险种背后有着共同的思考逻辑，那就是如何发挥损失补偿、风险管理和资金融通功能，切实解决民营企业的实际困难，助力民营经济的高质量发展。

新财险助力民企解困

在企业问的财产纠纷中，往往会出现赢了官司却拿不到钱的情况。

一些企业在得知自己被起诉时，第一反应是转移自己名下的财产。如果原告能提供法院认可的财产担保，进行财产保全，将被告所持有的资金账户或房、车等全部资产先行冻结，以备诉讼完毕后执行。

据律师介绍，要保全被告财产的话，原告也要提供实质性的财产担保，这种做法，不仅给原告带来了沉重的经济负担，而且其处于司法监控之下的财产不能流动，甚至会造成经济损失。同时，财产保全申请的“高门槛”，也直接使诉讼保全制度的功能和作用的发挥受到一定程度的影响。

放在“大企业欠账，小企业讨债”的情况中，讨债小企业往往处于两难境地：不起诉，欠款时间长，影响企业资金周转，面临破产危机;起诉，以企业资产为担保，时间略长也会影响企业资金流，同样面临破产风险。

诉讼保全责任保险应运而生。举例来说：某公司的官司涉及价值100萬元的财产保全，需要提供100万元的保证金，可企业一次性拿不出这么多钱，那么到保险公司投保一份诉讼财产保险责任险，经保险公司审核，符合投保要求，就可以出具一份保单，将该保单提交给法院，可代替需要缴纳的财产保全保证金。

“这一险种效率快，保全措施也更高效，已经快成了律师的基本标配。”据某财险青岛分公司负责人介绍，此类保险产品能够帮助被保险人盘活资金、降低财产保全的执行门槛，且与担保费率相比，保险费用较低;对于被保全人而言，保全错误造成损失，也可得到便捷合理的补偿;司法机关也可以通过该产品代替保全担保，提高效率，减少风险。速度也更快，三方共赢的优势非常明显。

保单充当减税融资“信用卡”

自2015年以来，海关总署为提高贸易便利化、降低通关成本，自上而下推行了全面汇总征税改革。实行汇总征税后，进口企业只需提交商业银行保函或保证金在海关备案，通关时即不再需要“逐票审核，先税后放”，而是可以先提货，按月汇总缴纳税款即可，手续简化，时间缩短，成本降低，方便了进口企业，提高了通关效率。但企业在获取担保的过程中，一般需要缴纳不低于担保金额50%的保证金，资金占用压力较大，对汇总征税政策的推广造成一定影响。

基于这种背景，太平财产保险有限公司适时提出了针对性的保险解决方案一一创新“关税履约保证保险”产品，与海关、银行密切合作，在全国率先推出“企业申请一保险承保一银行授信一海关授理”的新型保函处理模式。

以签单的某汽车进口企业为例：该企业2017年缴关税共计171次，月均15次，月缴费次数峰值达35次。在海关办理月度汇总征税后，可不必逐笔结算，每月定期缴纳关税。以往在银行开具保函需缴存保证金2000万元，而“银关保”签单后，企业按担保金额的0.4%缴纳了保险费，就以低至10%的保证金缴存比例获取了额度2000万元的银行保函，为企业减少资金占用1800万元，有效解决了企业经营的现金流问题，帮助企业以极低的成本享受到了汇总征税政策的利好。

“银关保”这种新型操作模式大幅降低企业保证金缴存比例，释放所占用资金，盘活企业资源，使企业经营更加自主、高效。太平财险青岛分公司总经理助理李伟介绍，作为唯一一家财政部全资的保险企业，太平财险推出了众多响应国家政策、助力企业发展的新型财险产品，国内短期贸易信用保险也是典型之一。它为贸易信用交易中，因买方无力清偿或长期拖欠导致应收账款无法收回的风险提供保障。

如某中小型科技企业，拥有煤化领域专利技术，订单源源不断。其下游买家多为大型国企，还款能力强，但赊销账期长，资金周转压力大。企业向某商业银行申请应收账款质押贷款，银行要求其投保内贸信用保险，将应收账款风险转嫁给太平财险，然后为其提供融资。企业资金得以快速回笼，规模和效益迅速攀升。

“险企在里面起到的作用，其实是为企业增信。有了我们这张保单，银行的坏账风险得到保障，融资门槛降低了，企业就更容易拿到贷款。”李伟说，“同时对企业自身而言，内贸信用险也可以保障应收账款安全，助力企业开拓市场。”

去年10月，中美贸易战背景下，某大型粮油企业及其经销商均急欲扩大贸易规模，但苦于账期短，大宗交易占用资金额度大，周转批次受限。投保内贸信用险后，经评估，太平财险为其下游6家经销商批复信用额度5200余万，为其超过4亿的应收账款提供了风险保障，解除了企业的后顾之忧，减轻了经销商的资金压力，销售规模迅速扩大，问题迎刃而解。

未被重视的责任险

新财险已融入助力企业发展的新思维，可对企业来说，缴纳的各项保费是实际发生的费用支出，一些企业会将商业保险支出的费用看作是没有必要的负担。“偶尔被需要，从未被重视”窘境逐渐浮现，在责任险的推广中体现得尤为明显。

隶属山东省国资委的泰山财产保险有限公司青岛分公司近年来推出了多款责任险产品，如食品安全责任险、安全生产责任险、校方责任险、补充工伤责任险、保安责任险等等，在青岛市范围内进行了承保。在责任险的推广过程中，泰山财险青岛公司总经理于从福坦言，有着“两难”局面。

第一个是接受难，“以补充工伤责任险为例，这是一个作为社保的补充而存在的责任险产品，有效充分地转嫁了企业在用工过程中可能存在的赔付风险。但很多企业会认为已经为员工投了社保，没必要再买其它商业保险，又多了一份人力成本的支出。”

记者了解到，如果企业购买商业性的补充工伤责任险，一旦发生雇员工伤，保险公司将承担原应企业承担的三项费用支出一一工资、护理费和一次性伤残就业补助金。可一些企业在风险意识方面并不是太强，或多或少抱有一定侥幸心理，在保费支出方面比较在意。

第二个是强制难。在我国，近些年食品安全问题一直在加大监管，但是不得不承认，我国的食品安全监测网络和监管体系还需要进一步完善。在这个背景环境下，食品安全责任险承担了因为食品质量问题而导致第三者人伤或财产损失的风险责任。

于从福坦言，泰山财险青岛分公司的食安险推广工作还不错，可是承保面比较窄，只涉及到了部分生产型企业，像学校食堂、餐饮业、咖啡酒吧娱乐业、超市商场零售业等全社会各行业层面还没有打开。

“如果国家层面出台相关政策，那商业保险公司可以作为监管部门的工作补充，有效地协助监管部门对食品行业进行监测，同时监管部门也可以借助保险公司庞大的销售队伍进行广泛宣传。”

民营企业对保险重要性认识不足，是“偶尔被需要，从未被重视”窘境形成的一个方面。而从另一个角度分析，民营企业这一广阔市场尚有很多保险需求未被挖掘，如果保险行业能一直坚持扶助企业的新思维，那必将让民营企业发展的路径日益加宽，保险业自身也会更加灵活多元。