从包商银行被接管事件探讨中小商业银行发展之路

彭莉 喻思慧

【摘 要】2019年5月24日，中国银保监会发布公告称，鉴于包商银行出现严重的信用风险，为保护存款人和其他客户的合法权益，对包商银行实行接管，接管期限为1年。此次接管是近20年来监管方面再次出手，包商银行会不会成为下一个海南发展银行值得关注。包商银行作为中小商业银行的一个典型代表，为什么在前期的飞速发展之后迎来了如此结局？在金融供给侧改革的大背景下，中小商业银行的健康发展之路值得探讨与研究。

【关键词】包商银行;被接管;中小商业银行;公司治理

【中图分类号】F832.2 【文献标识码】A 【文章编号】1674-0688（2019）10-0221-02

中小商业银行作为我国银行业体系中的一个重要成员，在国民经济发展中发挥了重要作用，尤其是对地方经济发展及小微、民营企业的支持作用更不容忽视。近年来，在金融供给侧改革的大背景下，金融方面严监管的大环境正在逐步形成，中小商业银行的经营管理问题逐步凸显。

1 包商银行被接管事件

2019年5月24日，包商银行因出现严重信用风险被中国银保监会接管，此次接管是20年以来监管方面再度出手整治问题银行，在金融供给侧结构性改革的大背景下，包商银行事件有其特殊性，但同时也反映了部分中小银行存在的共性问题，需正视中小银行在发展过程中面临的压力及存在的风险，未來金融监管及货币政策仍需协同作用，支持中小银行健康发展。

包商银行被接管的直接原因在于大股东的违规行为。包商银行大股东明天集团违法违规占用大量资金，形成逾期，长期难以归还，导致包商银行出现严重的信用危机，触发了法定的接管条件被依法接管。包商银行所表现出来的问题具有其特殊性，但同时也反映了当前中小商业银行发展所面临的共同问题。近年来，政府在金融监管方面愈加趋于严格，部分中小商业银行以往的发展模式存在的风险问题正逐步凸显，故此次包商银行被接管事件在整个金融市场引发强烈关注。自2016年以来，中小商业银行盈利能力逐步出现明显分化，资产质量压力陡增，且资本补充难度日益加大，这些都是中小商业银行共同面临的问题。

2 我国中小商业银行发展现状

整体来看，我国中小商业银行数量较多、规模较小。相比较大型商业银行而言，中小商业银行更加契合地方发展特色，更具有渠道下沉的优势，在小微民营企业方面的金融支持力度更大。但是，中小商业银行的风险偏好相对更高，且经营管理能力较弱，容易出现信用风险。由于中小商业银行经营风格较为激进，定位不清晰，经营管理理念、战略规划及科技实力均较弱，在过去金融监管环境较为宽松时，中小银行凭借其灵活的优势实现快速扩张，但近年来随着经济下行压力增加，金融监管逐渐严格，金融供给侧改革步伐加快，部分经营管理能力较弱的中小商业银行面临的风险进一步增加，在盈利能力、资产质量、公司治理、资本充足水平方面的问题逐渐显现出来。

2.1 中小商业银行盈利能力减弱

近年来，随着利率市场化的不断深入，金融市场主体不断增加，中小商业银行盈利能力正逐步减弱。2016年以前，由于银行同业业务的快速发展，中小银行通过积极主动地吸收存款拓展资金来源，转而投向回报率较高的债券、非标资产，从而实现资产规模快速扩张。然而，随着2016年金融市场开始实行严监管的金融政策，金融层面去杠杆、防风险，央行通过货币回笼和拉长资金期限来提升货币市场利率，提高金融机构负债成本，挤压套利空间，金融负债端开始“做减法”。如此一来，影响最大的就是中小商业银行的同业业务，进而使中小商业银行资产规模增速明显下降。

2.2 中小商业银行资产质量恶化

相比较大型国有商业银行不良贷款率平稳下降的背景，中小商业银行近年来资产质量明显恶化，不良贷款率显著上升。究其原因，主要有两点：其一，目前经济下行压力较大，中小商业银行的主要客户小微企业、民营企业的经营环境更加险峻，这些主要客户的经营状况不稳定直接影响中小商业银行的资产质量。其二，政府监管方面对银行不良贷款的认定标准更趋严格。2019年4月，中国银保监会就《商业银行金融资产风险分类暂行办法》公开征求意见，对于过去不良认定的模糊之处进行了明确，规定逾期90天以上债务全部纳入不良，且不良需进行严格的交叉认定，同一债务人在所有银行的债务中逾期90天以上债务已经超过5%的，各银行均应将其债务归为不良，这无疑在一定程度上加大了中小商业银行的不良贷款规模。

2.3 中小商业银行公司治理结构不规范

从股东结构来看，部分中小商业银行股东持股比例较为分散，大股东持股比例较低，股权结构复杂，尤其以城市商业银行、农村商业银行为甚。大多数城市商业银行、农村商业银行与当地地方政府关系密切，当地政府多有一定程度的地方持股，这些中小商业银行在扩张的过程中引入了民营资本但缺乏配套的对民营资本的有效监管措施，导致这些民营资本在中小商业银行的经营管理中胡乱发挥作用，极易形成股东关联交易，加大商业银行经营风险。

3 我国中小商业银行未来发展之路

在整体金融市场这块蛋糕已被主要国有商业银行切分的情况下，中小商业银行如何在夹缝中寻找发展的机会是摆在每个中小商业银行面前的难题。

3.1 借助金融科技，创新金融产品

如今，互联网、大数据、人工智能等方兴未艾，各行各业都在积极与互联网科技结合，以求找到新的增长点和转型点。在金融科技领域，相对比大型商业银行而言，中小商业银行规模较小，在IT系统更新和改造的过程中所需的成本更低，且更具灵活性。

中小商业银行借助金融科技，可以有效提高营销、风控、运营等效率，根据客户需求为客户量身定制金融产品，缩短业务流程。以中国建设银行为例，中国建设银行根据客户资料信息进行大数据分析，对于其代发工资客户，系统自动审批“快贷”额度，客户无需走进中国建设银行网点，即可获得贷款额度，仅需在网银或者手机银行操作即可完成贷款申请和发放，真正实现“秒申秒贷、实时放款”，整个过程中无人工干预。利用金融科技的大数据自动、批量的审批模式，减少人工干预，不仅能有效提高审批速度和放款效率，还能及时且有效地控制不良贷款。

3.2 确立经营理念，突出自身特色

中小商业银行要在夹缝中求生存，就必须走个性化发展之路。中小商业银行的特点在于规模小，而小的优点就是灵活、精准。中小商业银行要根据自身的优势特点，依托地方经济发展特色，在发展中逐步培养自身的竞争优势，以谋求在金融市场中的一席之地。首先，中小商业银行要根据地方经济的发展战略，加大对当地重点发展及薄弱的产业行业进行金融支持，有效服务当地经济发展。其次，中小商业银行应紧盯当地中小企业、小微企业发展，不断创新产品和服务，利用自身灵活发展的优势，根据企业需求为企业量身打造金融产品，通过特色金融服务，打造自身的核心竞争力。

3.3 完善公司治理，优化股权结构

良好的公司治理结构是中小商业银行持续发展的基石，中小商业银行应按照现代企业管理的标准和规范，建立健全银行的治理机制，优化股权结构，提高管理水平。首先，加强股东准入管理。商业银行因其自身特点，本身就是一个集聚风险的经营主体，因此在股东准入方面更要加强管理，严格审核，提高准入标准和准入规范。其次，健全公司管理机制。中小商业银行应制定严格的管理制度，规范各个主体的职责要求和考核标准，做到有章可循，有章必偱。最后，规范信息披露。中小商业银行应按要求及时、准确地公布相关信息，不断提高公司经营的透明度，增加市场的可信度，确保投资者能及时准确地了解其经营情况。

参 考 文 献

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