商业银行个人信贷业务的风险与防范

姜园园

【摘要】个人信贷业务属于商业银行表内信贷业务，并且已成为商业银行最重要的业务之一。随着国内个人消费需求及经营需求的不断增加，个人信贷市场空间不断拓展，个人信贷业务规模也不断增加，但由于个贷业务笔数较多，品种较多，操作环节较多，商业银行个人信贷业务在信用风险、操作风险、舆论风险以及银行从业人员的道德风险等都面临巨大的压力，严重制约了商业银行個人信贷业务的健康发展。如何防范个人信贷业务的风险已成为商业银行的亟需解决的问题，本文就从针对商业银行个人信贷业务的风险与防范作浅析，以找到有效的防范措施。

【关键词】个人信贷风险防范体系 信用风险 操作风险 道德风险

一、商业银行个人信贷业务发展概述

（一）引言

我国个人信贷业务的发展起始于上世纪80年代的中期，相比其他国家发展较晚，但我国的个人信贷业务发展速度特别快，特别是1998年以来，随着经济全球化的发展以来，我国的经济快速增长，人均GDP不断提高，居民的生活水平稳步改善，人们也建立了相对成熟的信贷观念。个人信贷市场不断扩大，商业银行为了满足日益增长的客户需要逐步开创了丰富的信贷种类，各种信贷产品非常之多，我国的信贷业务呈现多元化发展。

（二）主要商业银行个人信贷业务发展情况

从商业银行个人信贷业务品种看，目前主要为个人消费贷款（不含信用卡分期业务）、个人经营性贷款。个人消费贷款主要是用于居民购房、购车、装修、家居等消费用途的贷款，主要为住房按揭、汽车贷款、综合消费贷款。个人经营性贷款主要针对中小微企业主、个体工商户发放的用于经营的贷款。

目前，国内商业银行个人信贷业务量基本来源于中、农、工、建、交五大国有商业银行及中信、浦发、招商、民生、兴业、光大、平安、华夏、广发九家全国性股份制商业银行。截至2018年12月31日，上述14家商业银行个人贷款余额约达25.88万亿元，较2017年余额新增3.33万亿元，增幅达14.75%，其中五大国有银行个人贷款余额约18.85万亿元，占比72.84%;九家全国性股份制商业银行个人贷款余额约7.03万亿元，占比37.16%。从产品结构看，个人消费贷款余额约22.87万亿元，占比88.37%，其中个人住房贷款余额约21.03亿元，占个人消费贷款余额总量的91.95%;个人经营贷款余额约3.01万亿元，占比11.63%。

（三）个人信贷业务的风险形势

近年来，我国商业银行个人信贷业务大规模增长的同时，不可忽略的是随之带来了一系列难以估计的风险，由于个贷业务笔数较多，品种较多，操作环节较多，商业银行个人信贷业务在信用风险、操作风险、舆论风险以及银行从业人员的道德风险等都面临巨大的压力，特别是由于个人信贷用途难以监管，容易产生操作风险及道德风险，使商业银行潜在信贷风险增大，若是无法及时地处理这些风险，听之任之，最后很可能会引起银行业危机甚至是金融危机。当商业银行个人信贷业务的发展速度逐渐放缓时，发展过程中潜藏的信贷风险也逐渐暴露。很多商业银行对个人信贷业务风险的管理还没有形成完善的风险管理体系，我们研究分析个人信贷风险防范方法，对商业银行个人信贷业务的风险防范有着重要的意义。

二、商业银行个人信贷业务的主要风险分析

（一）信用风险

信用风险主要指借款人是否按照合同约定在约定时间内正常归还贷款，它与借款人是否具备偿还债务的能力以及是否有偿还债务的意愿有关。

个人贷款的还款来源主要分为两部分，第一还款来源为借款人的收入水平，包括借款人的薪金收入、经营类收入以及其他租赁性收入来源，是否具有稳定的收入是银行衡量借款人是否有偿债能力的首要因素，它与借款人的职业、所处行业、工作的稳定性有关，反映了贷款的违约的可能性，即违约概率（PD）。第二还款来源主要为贷款的担保，包括抵质押物等押品的变现能力和担保人的代偿能力，反映了当借款人出现违约后对债权人造成的损失程度，即违约损失率（LGD）。

因此，违约概率（PD）和违约损失率（LGD）是衡量信用风险水平的重要参考指标，两者相结合才能全面反映信用风险水平。在违约概率既定的情况下，违约损失率越高，信用风险越大;在违约损失率既定的情况下，违约概率越大信用风险越大。

如何有效控制违约概率和违约损失率是银行控制信用风险的关键。以银行住房抵押贷款为例，控制违约概率主要是做好借款人的准入，如借款人的职业、信用记录、收入稳定性等;违约损失率主要是做好押品的准入，如房产的房龄、位置、抵押成数、成交情况及变现能力等。

（二）操作风险

操作风险主要是指银行内部的内部操作流程、系统不完善或从业人员未按要求履职以及外部事件等导致的直接或间接损失的风险。

人贷款操作风险包括贷款的三查制度落实不到位，对借款人的基本状况，收入状况，担保押品状况，贷款用途，交易背景等未充分核实或未尽职调查;对资料的完整性、合理性、合规性及是否符合准入要求等进行严格审查;对贷后资金的流向、用途以及还款情况等进行监督检查。

因此，银行内部应就各项业务建立健全的管理制度和操作办法，包括各类贷款的基本规定及要求、业务流程、各岗位的工作职责等，确保业务各节点环环相扣，各岗位职责、操作有章可依，实现个贷业务的全流程、闭环的风险管理。以住房按揭贷款为例，需要从项目的准入、借款人的准入、贷款要素的规定、业务受理、审批、放款以及贷后逾期催收、抵押登记办理等全流程作要求和规定，有效控制各个环节的操作风险。各岗位的从业人员应严格按照相关岗位职责，管理制度，操作流程尽职履职。同时，银行需要建立防范欺诈，恶意骗贷、虚假交易等外部因素带来的外部风险。

（三）道德风险

道德风险主要指信贷从业人员违反职业操守或相关管理制度，违规操作，给银行带来损失的风险。

道德风险的形成一方面由于员工思风险意识淡薄，欠缺职业操守，在外部利益的诱惑下，铤而走险，违反规定;另一方面，银行内部的激励政策缺乏科学性和有效性，内控制度不完善或失效对关键岗位的人员管理监督不到位。

（四）法律风险

个人贷款法律风险主要是指在个贷业务中违反法律规定导致不能履行合同，引发争议或诉讼等法律糾纷造成的损失风险。

法律风险贯穿于业务的操作风险之中，具有专业性强，涉及范围广，隐蔽性强，波及面广等特点。法律风险与法律相关，只有专业人员才能做好法律风险管理，由于较为分散，所以管理难度也比较大。

三、关于商业银行个人信贷风险防范的对策建议

商业银行信贷风险管理的特点是：寻求风险和效益的最佳均衡点，创造最高的风险收益，提高风险管理的竞争力，完善商业银行信贷风险防范的对策。

（一）培育健康的信贷文化

健康的信贷文化，对银行的信贷质量具有决定性的作用。当前要通过确立先进的风险管理理念，强化信贷从业人员的责任约束，逐步建立以风险防范为核心的信贷文化和长效机制。一是要通过广泛的信贷风险教育，培养信贷人员的责任意识和对信贷风险的敏感性，将风险意识贯穿于所有信贷人员的自觉行动中去。二是要建立健全风险控制制度和奖惩制度，强化责任约束，促使信贷人员自觉遵守制度，认真履行职责，形成防范风险的第一道防线。三是要树立关注客户本身的理念，改变重抵押担保、轻第一还款来源的倾向，要高度重视个贷客户各方面的情况及变化，如任职或经营的企业经营状态、行业稳定性及发展前景，婚姻状况，子女现状。

（二）加强对国家宏观经济政策和行业政策的研究

密切关注宏观政策走势，及时调整信贷结构，防范信贷风险。一是要及时了解、准确解读国家经济金融、特别是房地产行业的调整政策，建立有进有退的机制。有一定特征的客户群经营形势出现明显下滑趋势时，应尽快收紧信贷准入门槛、政策。二是有效运用分析工具，加强风险监测。为确保银行有足够的前瞻性，将“压力测试”引入风险管理，尤其要将政策环境变化纳入测试范围，未雨绸缪，制定应对危机的策略。三是要高度重视对政策导向不利的行业的已授信个贷客户群体，及时跟踪客户还款情况、房屋状态等，有效识别和衡量信用风险，研究制定积极的防范化解方案，尽早采取相关措施，规避风险隐患。

（三）建立快速的风险识别预警机制

一是加快风险管理的信息化建设。借鉴国际先进商业银行风险管理信息系统的经验，结合辖内市场环境，利用现有客户资源和历史数据，构建风险管理信息系统，涵盖风险监测、风险分析和不良资产处置等风险管理环节，构建全过程风险管理网络体系，为风险管理提供技术支撑。二是在风险管理信息系统的基础上，研究、开发易于量化、可操作的风险控制与管理方法，探索建立、使用信用风险计量模型，在规范风险管理和操作流程的基础上完成风险管理信息系统与风险计量系统的集成，真正发挥风险监测的预警功能，全面提升银行业的风险管理能力。三是针对目前市场个别客户群体信用环境差、存在贷款欺诈行为问题，开发具有反欺诈功能的风险监测系统，通过量化和建模的方法，保证数据的真实性，前移风险管理关口。

（四）加强房地产信贷管理，防范政策和合规风险

一是要加强对宏观经济金融调控政策和区域房地产市场的分析，制定符合本地区实际的房地产行业信贷政策策略。二是严格房地产贷款政策准入、市场调查和审查，防范政策性风险。三是严格房地产贷款客户准入条件，优化客户结构，提高质效。重点选择销售前景好、发展潜力大、经济效益好，还本付息能力强的普通商品住房。四是强化贷后管理，实施全过程监管，防止贷款资金被挪用。五是密切关注房价走势，当前要特别重视把握个人贷款客户的资信状况以及还款意愿和还款能力，落实首付款比例，前移房贷风险关口，有效防范个人住房贷款信用风险。

（五）合理确定客户的实际偿还债务能力

当前，国民经济高速发展给垄断的银行界带来较好的发展生机，但任何事物的发展都必然是曲折的，经济周期的下滑到也是必然的。经济发展速度的变化，市场条件的变化，利率政策的变化，都会给银行带来较大的影响。我们必须对经济周期的影响有所防范和预判。经济周期对于银行的中长期个人贷款，会产生重大影响，为了有效缓释信贷风险，对客户的贷前调查时要高度重视第一还款来源。

（六）防范操作和道德风险的隐患

近年来，国际和国内银行操作风险事件频发，给银行带来了巨大的损失。操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失风险。操作风险属于一种独立的风险形式，有效防范操作风险对保持银行安全、稳健经营具有重要意义。操作风险往往具有突发性、偶然性和难以预测的特点，因此，既要强调操作风险控制的管理关口前移，防患未然，又要高度重视事后的整改，总结经验教训，升华管理水平。防范操作风险，一是强化风险意识，树立良好的职业道德。银行必须向全体员工强调操作风险的危害性，增强操作风险控制意识和自觉性。二是强调制度执行的严肃性。操作风险控制需要相对应的管理框架，包括风险识别、评估、分析、控制、监督等环节，强调制度的刚性来保障银行经营活动的依法合规性。

（七）不断提高信贷分析水平，为信贷决策提供政确依据。

信息的收集和整理是信贷分析的基础，是正确决策的前提，行业信息、市场信息、政府信息、内部信息的片面和失真，是信贷工作面临的重大风险，在从事授信审批和放款操作中工作中，要不断提高业务水平，认真分析市场信息、客户信息、客户需求、信贷政策、银行战略等各项因素。在满足客户需求的基础上，实现银行的风险和收益的最佳平衡，为信贷决策提供政确依据，强化贷后管理，建立健全贷后管理队伍，防范授信风险。