谈银行金融管理的职能与对策

吕金柱

（中国工商银行，北京西城 100140）

健全的金融管理对所有类型的银行都是必不可少的。由于其所涉及的资源的有效利用性，金融管理在市场经济和社会主义体制中都是必不可少的。据观察，由于金融管理工作不够完善，许多银行都存在着经营风险，而优化金融管理优可以有效的提升银行系统性风险发生的可能，从而更好地促进银行业整体的发展。

1 银行的金融管理职能

商业银行作为金融体系的重要组成部分，在金融体系和经济运作过程中发挥着重要作用。商业银行以高效的方式将储户的资金分配给借款人，提供专门的金融服务，以此降低获取有关储蓄和借款机会的信息的成本。这些金融服务有助于提高整体经济的效率。广义上，银行的金融职能是借入资金，通常是通过接受存款或在货币市场借款。银行向个人、企业、金融机构和有盈余资金的政府借款。然后他们使用这些存款和借来的资金，即银行的负债，进行贷款或购买证券，即银行的资产。银行向企业、其他金融机构、个人和政府（需要资金用于投资或其他目的）提供这些贷款。通过吸收存款、发放贷款和响应利率信号的过程，银行系统帮助储户以有效的方式将资金引导到借款人。银行还为各种各样的借款人提供服务，从用信用卡获得数百人民币贷款的个人，到为数十亿人民币的企业合并提供融资的大公司。银行的大部分资金来源来自存款检查、储蓄、货币市场存款账户和定期凭证。这些资金最常见的用途是进行房地产和商业和工业贷款。

因而为了更好地在银行、企业和政府的资金之间建立有效的联系，在进行金融管理时，银行需要统筹好货币政策与整体管理之间的关系，另外，在一定程度上，这还可以发挥自身在金融领域的优势，有意识的引导其他方面的基本经济活动。因此，银行，尤其是商业银行更通过对金融进行实时监测和分析，进一步实行金融管理的职能，通过合理安排部分金融分析工作、定期开展经济会议来实现银行、企业和政府在金融上共赢的关系，落实对货币政策的管理工作。银行在进行金融管理的同时，可以通过及时反馈制定有针对性的意见和建议，寻找出银行整体的运行规律；另外，对相关合作企业发展的分析调查可以让银行及时作出相应的政策改动，进一步促进银行、企业的合作发展，促进整体社会经济的进步。

2 银行金融管理的问题

银行开展业务的环境变化瞬息万变，很多时候难以预期和有效控制，因此银行时刻暴露在各种风险之中，既有内部因素，也有外部因素，这给银行的金融管理带来了很大的问题。

风险管理一直是银行在金融管理中的一个非常重要的组成部分，风险缓解和规划的潜流一直是银行业务的一部分。从银行业的早期开始，就有意识地在不影响商业机会的情况下将风险降到最低。然而，业务量的增加和所涉及的金融交易和工具的复杂性以及所面临的风险的深度和细微差别已大大增加。各种经济周期、市场波动、企业违规行为和陷入困境的资本市场已经多次动摇了银行业，并突显了风险管理不善的危险。随着全球化和技术驱动的分销渠道不断增加，传统的风险管理系统似乎不足以捕获跨地域、客户细分和业务线的各种类型风险之间的相互联系。

市场风险是关系到银行金融管理的重要因素之一。原油等大宗商品价格居高不下，金融市场的稳定在很大程度上取决于原油价格的稳定。贸易平衡已转向新兴经济体，这些经济体不断增加的外汇储备肯定会对全球金融市场产生一定影响。随着我国市场逐渐融入全球经济体系，全球金融市场的变化将对我国金融市场产生重大影响。信用风险可以定义为借款人不能按时偿还全部或部分贷款的可能性。信用风险可以被视为银行业务的固有组成部分。定制银行产品和服务的推出使判断信贷决策的风险影响的任务更加具有挑战性。自20世纪80年代末以来，各种金融机构之间日益增加的相互联系确保了一个机构所经历的任何风险事件都有可能影响到其他机构和整个金融系统。

银行金融管理者相对应需要关注的是操作风险。银行应对操作风险以及信用风险和市场风险给予适当的权重，以确保银行的顺利运作不受其扩张或市场动态的限制，使现有的系统与银行的业务量和承担的风险相一致。

3 银行金融管理的对策

针对这些风险问题，银行金融管理必须确定最佳融资组合或资本结构，另外也需要确定的因素是获得资金的时间地点和方式，以满足银行投资的货币需求。核心问题是确定债务/股权组合的比例，这被称为公司的资本结构。在这里，管理者需要努力获得最佳融资组合，即最佳资本结构。最优的资本结构是债务和股权的组合，其中股票的市场价值最大化。从银行的风险角度来看，股权是最好的。从成本的角度来看，股权资本是最昂贵的资金来源。这是因为股东的股息预期通常高于利率。此外，发行股权可能会稀释现有股东的控制权。然而，作为资金来源的债券相对便宜。债权证具有更高的风险，因为它们必须按照协议的条款偿还。无论公司是否盈利，也必须支付利息。因此，金融管理者在采购资金时必须考虑以下三个因素，即成本、风险和控制。基金的成本必须是最低的，但要适当平衡风险和控制因素。资金的采购将包括三个步骤，即确定资金来源、确定资金组合和筹集资金。在如今的经济全球化时代，仅采购资金是不够的，必须通过创新的方式或此类金融产品来调动资源，以满足投资者的需求，即多期权可转换债券。甚至可以从国外筹集更多资金，但同时也必须考虑来自国外资源的利弊。

金融管理还负责资金的有效利用。只有在承担了特定程度的风险和成本后，才能获得资金。如果这样获得的资金没有得到有效利用，从而获得高于与资金相关的成本的回报，那么银行的存在就失去了其本身的意义。因此，这些资金的投资方式必须是银行能够在不危及其财务解决方案的情况下以最佳水平进行生产。因此，必须彻底分析每项投资决定的金融影响。资本预算决策实质上是对需要长期资金承诺的投资项目进行评价，以确保银行的长期利益。这是通过资本预算决策的技术来实现的，即在长期资产中分配资本，从而产生未来的回报。这里要考虑的重要方面是新投资的盈利能力的评估和截止率的测量，新投资的回报率可以与之进行比较。投资决策是非常重要的，因为项目是根据预期利润进行评估的，而对未来的预测从来都不是一件容易的事情。此外，投资决策的重要性随着涉及大量资金而增加。这涉及到现金、应收账款和营运资本总额的管理，这些影响到公司的盈利前景、流动性和偿付能力。在这里，管理者必须决定将多少资金投资于每一项流动资产，并有效地管理这些资产。这些措施确保了过多的资金不会被阻塞在股票，债务人和现金等。这个决定涉及利润是分配还是保留的想法，这也是以银行股份市值最大化为基础的。

另一方面，科技的进步也影响着金融管理的方式。金融科技所提供的技术，如简单的应用程序和在线服务等，开始打破传统银行服务对客户的吸引力。大多数金融科技公司首先要求客户转让其金融业务的一部分，但随后又稳步扩展了他们的服务。如果银行想留住客户，管理阶层将不得不做出技术创新，满足客户直接简单方便的期望体验，使得客户可以在任何设备上随时访问服务，拥有个性化的主张以及即时的决策。

4 总结

综上所述，银行金融管理需要时刻对货币政策及市场情况进行分析监测，以进行相应的措施调整，逐步完善其金融管理职能。在经济全球化的今天，银行金融管理遇到了一系列的风险，与之而来的也有一定的机遇，银行金融管理者针对风险问题需要指定更合理的银行运行方式，使得银行得以面对挑战，抓住机遇，得到更好地发展。