我国小微企业融资难题与对策

鲁亚霞 中山农村商业银行 广东中山 528400

引言： 郎咸平于2011 年11 月首次定义了小微企业的这一概念，其设立意义在于减轻小型微型企业的负担，促进经济的发展、提供就业机会，为国民经济的稳定发展贡献力量。所以近年来，小微企业的发展势头逐步背社会大众所重视，但是在其发展过程中，由于自身管理水平的限制，企业财务状况透明度不够，融资渠道有限等一系列的问题限制了小微企业在我国的成长。那么解决这一系列影响小微企业融资的难题成为炙手可热的话题。

1 小微企业的定义及其现状

1.1 小微企业的划分标准

图1 我国各行业在小微企业中所占比例

图1 为我国各行业在以员工人数、营业收入、资产总额为指标划分出小微企业的小微企业中所占的具体比例。依据小微企业的划分标准从图1 的数据我们得出，批发零售业占比最大，占我国小微企业的36.44%，其中，批发业的从业人员不得超过20 人，其营业收入不超过5000 万元；工业企业在我国小微企业中所占比例为18.49%，其从业人员不得超过200 人且营业收入低于2000 万元；租赁及商业服务业企业在我国小微企业中所占比例为9.93%，人员及总额个控制在100 人与8000 万元以下；占比最少的是科技型行业，仅为4.62%，其从业人员不得超过100 人且营业收入低于1000 万元；根据不同行业划分的其他企业在我国小微企业中所占比例为30.52%。

1.2 我国小微企业的融资现状

为促进我国中小企业的发展，我国在2003 至2009 年先后三次为扶持中小企业对一些制约中小企业法律法规进行了规整，并出台了一系列的相关优惠政策及扶持方法，但由于我国不完善的学术理论上对中小企业的定义，导致这一系列的规整后的法律法规与优惠政策并没有对那些真正意义上需要解决问题的小微企业形成帮助，此种现状也直接引起了社会各界的不满。虽然现阶段我国对于中小企业的划分在理论定义上的细化更加详细，将原来的两个阶层分为现在的中、小、微三个阶层，但由于时间较短，小微企业能力有限，法律制度的不完善等一系列原因，大对数的小微企业仍存在着融资难、融资贵等问题。

1.2.1 小微企业融资难

小微企业顾名思义是指企业规模比较小的企业，在其企业注册时的资本也都是小数额的，这就限制了其科技、经营和资金各个方面的发展，且小微企业对资金需求具有“短期、频繁”的特点，所以小微企业对资金方面的需要往往是流动性较大，这就会出现资金供应不上，形成资金短缺的局面。此外，小微企业首次的内部融资多为自筹资金，使得多数创业者在最初即陷入困境。而在后期的企业融资过程中，我国各大银行对小微企业的贷款态度与对大中型企业的贷款亦存在明显差异。对外直接投资。投资者将自己所拥有的资金通过某种渠道直接转交给被投资方的一种投资方式。

1.2.2 小微企业融资贵

由于小微企业自身各项条件的限制导致大部分银行拒绝对其进行贷款，为继续经营企业的运行，企业决策层以民间借贷等高额利息的贷款方式来获取维持其生存的资金。然而有息民间借贷的借款利率平均是18.1%，是银行平均贷款利率的两倍之多，其中部分小微企业若想从小贷公司获得无抵押信用贷款，支付的月利率更是超过同期贷款基准利率的四倍，在23%—25% 之间。

2 政府扶持小微企业融资的现状

我国经济的不断攀升带动了小微企业的高速发展，现阶段的资金储备已满足不了小微企业的不断涌现，在此状态下，小微企业要想依靠运营的自身资本积累、外招的集资及民间信贷等来维系企业的发展已远远不够。小微企业融资难的问题一直以来都是一个世界性的话题，由于小微企业的高速发展，这类问题已引起社会各个阶层的重视。国家省市等各个阶级制定的相关法律法规及扶持方针已初步解决了一些小微企业融资难的问题。但问题的根源还是没有完全解除，这些政策措施固然起到了一定的作用，但依然存在许多漏洞，长此已久下去小微企业融资难的问题必定会越来越多，严重限制了小微企业的飞速发展，从而影响到国家的持续发展。因此，研究我国关于小微企业的政策措施并加以改善，对小微企业的融资难题的解决发挥重要作用。

3 当前状况下解决小微企业融资难题的对策

完善法律法规。向众多西方发达国家学习，诸如美国等，通过制定系统详细的法律法规来支持小微企业融资，使小微企业融资有法可依，同时在立法中明确小微企业的重要性，引起重视，从而有效改善我国小微企业的融资难题。

首先，融资渠道的规范化是改善小微企业融资困难的最好实现的一步：①对《中小金融业法》进行进一步的规范完善与补充，做到遇到中小金融机构的问题都能有对应的法律法规进行解决，促进其改革；②将《证券法》、《公司法》等关乎于企业的法律法规进一步补充完善，打通企业在融资方面的障碍。

其次，对非正规融资渠道的相关法律法规进行完善：①规定民间借贷的法律地位，明确其合法性和合理性，可借鉴发达国家的《公平借贷机会法》并结合我国的民间借贷情况的现状，制定适合我国国情条件下的《民间借贷法》并在此基础上设立一些促进民间借贷发展的法律法规，让民间借贷更加规范透明；②确立互联网金融的法律地位，提高P2P 网络贷款的准入门槛，推进P2P 网络借贷行业的标准制度建设，实现信息共享。

最后，完善小微企业的信用担保体系的相关法律制度，积极贯彻落实国家《社会信用体系建设规划纲要》，使其这一行业能够更加合法合理的高速发展，相关机构能够不断的发展壮大。