针对我国票据的发展现状及对策的浅析

史诗

【摘要】从20世纪80年代初期起，我国商业银行票据业务开始起步，而近几年来，开始进入了飞速发展的阶段，票据融资市场也成为我国货币市场的重要组成部分。然而，在票据业务不断发展的同时，各种风险日益凸显，信用泡沫时有显现，犯罪分子与银行工作人员内外勾结从事票据诈骗活动、诈骗案件屡禁不止，给银行带来巨大的损失。而且随着互联网票据理财业务的发展也带来了很大的风险。本文针对如何防范与控制票据业务风险是各商业银行当前亟待关注和解决的重要问题进行了浅析。

【关键词】票据融资 风险危机 对策

一、票據的发展现状

（一）票据市场占比现状

央行发布的三季度金融统计数据表明，今年以来，在”金融去杠杆”的主基调下，货币政策和金融监管轮番发力，对金融市场产生了显著影响，到三季度末，货币资金空转现象已得到有效遏制。我国的金融业目前正处于一个转型和发展时期。作为金融结算手段之一的银行承兑汇票，自推广应用以来，已成为企业的重要结算工具。随着市场经济的发展和完善，企业对采用银行承兑汇票作为结算方式的要求也越来越强烈。但是，随着互联网金融的迅速发展，票据贴现市场占比快速下降.票据承兑业务量增长缓慢。

（二）新兴电子票据理财业务的发展

随着互联网的发展，电子票据理财也涌现出来，并且由于其低风险、较高收益而发展迅速。电子票据一是传统票据的电子化，二是用电子信息完全取代票据，信息传递的过程也就是资金流动的过程。具体而言，融资企业将所持票据质押于互联网平台，互联网平台据此设计、发布理财产品，投资者在网上购买理财产品，投入的理财资金即为企业提供融资。

二、我国票据业务目前存在的问题

（一）存在内部操作风险

一般而言，有银行金融机构的信用背书，票据业务的风险已经极低，然而事实并非如此。大多数票据诈骗案中，农行相关工作人员私挪票据回购贴现，然后将资金投入股市炒股。金融机构内部员工故意违背银行内部管理制度，谋取个人私利的行为，是金融机构操作风险的主要来源。

（二）互联网票据理财的风险

近年来，依托银行承兑汇票开启的互联网票据理财受到广大投资者追捧，并迅速成为理财市场的新宠。由于票据理财平台监管存在“真空”地带，平台资质参差不齐，风控体系不完善，质押票据托管不规范，产品信息披露不全，从而暗藏诸多风险隐患。为此，需提出系统化治理方案。而且目前互联网票据理财平台公司还处于初步发展阶段，在制庋、流程、风控等多方面尚不完善，特别是相关法律法规和投资者保护力度较薄弱，容易导致投资者利益受损。

（三）全国性统一的票据市场尚未形成

票据市场尚未形成全国统一的票据交易平台。市场“硬件”条件落后造成票据市场在不同地区、不同机构间割裂、透明度低，市场参与者无法充分有效对接需求，交易成本高，信息严重不对称。票据市场的割裂导致无法形成有效的市场利率，既影响资源配置，也不利于货币政策的传导。加上票据流转和资金划付脱节，很容易产生挪用票据或挪用资金的风险。同时，由于缺乏全国统一的票据交易平台，监管部门无法及时准确地掌握真实、完整的市场数据进行监测分析。

（四）电子票据发展不完善

电子票据发展仍相对滞后，票据市场运行效率具有较大提升空间。电子票据起步发展较晚，银行纸质票据电子化置换业务尚处于论证实验阶段，票据的签发、承兑、背书转让等仍主要采用实物券形式和原始的手工交易方式。

三、完善票据发展的对策

（一）加快电子票据发展

电子票据的推出不仅能够通过技术手段防范和规避目前纸质票据所面临的伪假票据、时空限制等风险和不利因素。更为重要的是，通过电子票据的推广，能够逐步建立起票据产品链中各个参与者的信用活动数据库，形咸较为完备的信用历史记录，为信用体系的构建奠定基础。而且也能提高票据市场的运营效率。

（二）完善票据市场的相关法律法规

针对金融机构内部的操作风险，完善的相关的法律规定，提高从业人员的素质。而且，目前我国的《票据法》已不能完全适应电子化时代票据业务的发展，对于电子票据及商业票据等创新型票据业务没有明确的制度保护和业务界定，因此应当逐步修改完善相关法律法规，使制度能够为各项业务发展和体系构建提供保障。

（三）加强互联网票据的监管

互联网票据理财对解决小微企业票据融资和降低实体经济融资成本具有积极作用，关键是要正确引导其发展方向，控制主要风险环节。首先，在监管规则和监管框架设计上，应坚持开放、包容的理念，在明确底线的基础上，为互联网票据理财业务发展预留一定空间。其次，要坚持监管规则的公平性，加强线上票据理财业务和线下银行贴现业务的监管协同性，避免互联网票据业务的非理性繁荣，防止监管套利。最后，保持与平台企业和投资者的良好沟通，加强对投资者的教育和保护，对互联网票据理财业务的关键风险点进行重点监控，做到防微杜渐。此外，互联网票据平台企业应增强合规经营意识和互联网安全意识，加强自身经营制度建设，提升风睑防控能力，做好投资者资料信息保密工作，提高产品信息的透明度。

在经济新常态下，中国票据业务的创新发展面临着更多的有利条件和市场机遇，同时也面临着业务竞争更加激烈、业务监管更趋严格等主要挑战。展望未来，票据融资将在拓宽中小企业融资渠道、融资结构优化调整和金融深化改革中发挥积极作用，票据基础法律制度等市场设施有望完善发展，多元化票据业务创新和差异化经营模式将加快涌现。

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