大型国有企业集团资金管理对策研究

程邦玉

随着我国社会的不断发展，我国的经济水平也发生了一定程度的提升。在此过程中，我国的国有企业提供了大量的支持。但是，随着企业改革的不断深化，以及市场竞争力的不断提升，我国的国有企业在发展过程中也遇到了不少的难题，其中对于资金的管理已经成为各大国有企业的重点任务。基于此，本文将对大型国有企业集团的资金管理进行分析，找出其中存在的问题，并提出相关的管理对策，旨在促进我国国有企业的稳定发展。

无论是国有企业还是民营企业，资金一直都是其发展的核心以及保障。倘若企业的资金管理出现问题，那么整体企业的运营状况就会出现问题，甚至会使得企业面临倒闭的问题。在国有企业的发展过程中，资金是其重要的组成部分，贯穿着企业发展的全部流程。其不仅包含着企业内部的管理以及分配，同时也包含着企业外部资金的联系，对国有企业的发展具有至关重要的影响。随着社会的不断发展，我国的国有企业资金管理中仍旧存在一定的落后性，因此，在实际的工作过程中，相关的工作人员一定要对其进行改进，强化国有企业的资金管理。

一、大型国有企业集团资金管理中存在的问题

（一）缺乏正常的资金管理内部环境

受传统企业运营模式以及计划经济的影响，当前我国多数国有企业的管理人员都存在一定的“官位”理念，在实际的工作过程中，不注重提升自身的实际工作水平，妄想通过“捷径”达到目的，企业内部没有正确的风向，整体环境称此案污浊状态。其次，企业内部资金管理结构的不健全也会造成资金管理的问题。在实际的工作过程中，相关的工作人员缺乏正确的工作态度以及工作意识，不明确自身的工作内容以及相关职责。因而，国有企业的资金管理水平就无法得到提升，资金的回笼期限会大大延长，甚至会出现资金丢失以及挪用的状况，对国有企业的发展造成极大的影响，并会造成极大的损失。

（二）资金管理较为分散，使用效率极低

当前，我国的部分国有企业在发展的过程中，并没有重视到资金管理工作的重要性。在资金管理工作中存在态度散漫，制度不明的问题。在这种状况下，企业的资金就无法得到合理的利用，进而使其造成浪费的问题。此外，由于国有企业会具有较多的分公司，所以银行账号以及资金分布较多较杂，无法形成有序的管理，因而相关的管理人员无法得知企业资金的实际状况，进而造成企业资金的风险提升。

（三）管理工具以及手段较为落后，缺乏有力的信息技术支持

当前，虽然我国多数国有企业已经引进信息技术开展工作，但是却并没有将其普及，只是简单地将其融入到某一个部门或是工作环节中。在这种状况下，企业的部门发展无法同步，信息就会发生不对称的问题，进而会降低工作人员的工作质量以及工作效率。

二、大型国有企业集团资金管理对策

（一）制定详细的资金管理制度

俗话说，凡事预则立，不预则废，所以，在大型国有企业集团的发展过程中，相关的管理人员若想保证资金管理工作的质量，就需要对其进行深层次的分析，并制定出合理完善的计划，为工作人员灌输“预则立”的相关管理理念。换句话说，就是在资金管理的过程中，相关的工作人员需要将其与企业的业务发展进行融合，摆正自身的工作理念，不要因为且资金的紧缺就放弃一些比较好的发展机会，延缓企业的发展速率。其次，在对资金进行管理使用的过程中，相关的工作人员需要对当前的社会形势进行分析，并对资金的使用风险进行预测把控，确定资金的使用流向；最后，在对资金进行管理的过程中，相关的财务工作人员需要对整体的资金状况进行调查，并对其进行统一的合理规划，在保证项目质量的前提下，尽可能地降低项目的资金成本，对企业的项目效益进行分析，进而能够合理地进行资金安排，提升企业的经济效益，促进行业的稳定发展。

在国有企业的发展过程中，对其实施精细化的财务管理能够促进企业的稳定发展。因此，为了保证财务管理的精细化，企业的相关管理人员就需要对企业的资金链以及现金流进行预测分析，并以此为依据制定出合理的管理对策以及项目决策，进而能夠降低企业的发展风险，同时也能为企业创造更高的利润。

最后，企业的相关负责人若想保证自身发展的现金流状况，就一定要对企业内部的业务信息发展状况进行调查分析，对业务的编制以及资金的收入支出进行合理的管理以及控制，提升自身的预测能力，对现金流的发展状况进行实时监测，提升企业资金的使用效率。

（二）利用财务集中管理，加强资金归集与利用率

随着社会的不断发展，以及经济竞争力的不断提升，我国的大型国有企业都会想要保住自身在市场中的地位。因此，在实际的工作过程中，国有企业的相关负责人们就需要对自家企业的财务进行集中管理。在企业的运营过程中，对财务进行集中化管理不仅能够降低企业的资金风险，同时也能提升资金管理的集权力度，促进企业的稳定发展。其次，在国有企业的发展过程中，对其进行财务集中管理，能够帮助财务部门完善财务管理制度，完善整体的工作机制，提升财务部门的工作质量。但是此处值得注意的是，在利用该种手段对企业的资金进行管理是，相关的管理人员一定要对财务管理部门以及财务执行部门进行统一管理，确保双方共同发展。

最后，当企业的资金成本逐渐提升，并且融资的成功率逐渐下降时，企业将会面临较大的发展等闲。在这种状态下，相关的管理人员可以采取财务集中管理手段，降低企业的发展成本，提升企业的基本财富，优化资产配置，进而提升融资的成功率，缓解企业的发展问题。

（三）推动信息化建设，构建资金管理平台

随着信息技术的不断提升，我国已经迎来了全面的信息化时代，在实际的工作过程中，借助信息技术开展工作，不仅能够提升工作的质量，同时也能降低工作人员的工作压力，为企业的发展创造良好的条件。因此，在国有企业资金管理的过程中，相关的工作人员也需要掌握一定的网络技术。利用其构建信息化资金管理平台，保证企业的稳定发展。在借助信息平台发展资金管理的过程中，相关的工作人员可以借助其对企业的资金流动状况进行实时记录，对企业的资金链以及现金流进行全面的分析预测，以此保证资金管理的质量。

在国有企业的发展过程中，为其建立资金管理信息化平台，能够在一定程度上完善企业的内部结构，使得企业主体能够与分公司进行统一工作，共同进步，将财务管理与业务管理进行融合，提升资金管理工作的效率。

（四）利用全面预算，强化资金预算管理

在国有企业的资金管理工作中，对其预算进行管理能够提升整体的财务工作质量。在当前的社会形势中，固有企业若想取得长远的发展，就一定要对企业的资金需求进行分析，并对其进行定期预测，评估出企业的未来资金发展状况以及使用状况，以此控制资金的使用，确保企业的各项活动能够稳定开展，降低企业活动中出现的风险，进而能够提升企业的发展效益。

其次，企业的相关工作人员需要对企业的资金周转率进行研究，通过提升周转率来提升企业的竞争能力，稳固企业的市场地位。

最后，在企业的发展过程中，相关的工作人员需要对资金进行全面的预算以及动态监管，把握住资金管理以及企业发展的战略目标，提升企业的竞争力以及应变能力，加强资金管理的有效性，促进企业的稳定发展。

三、结语

综上所述，在国有企业的运营过程中，资金管理的质量将会直接影响企业的运营状况。因此，在实际的工作过程中，相关的工作人员就需要对企业的资金管理进行重点关注，分析资金管理对企业发展的重要性，找出其中存在的问题，并对问题进行分析，设计出合理的应对措施，保证国有企业的资金管理工作质量，提升自身的管理水平，保证企业的稳定发展。（作者单位为合肥建工集团有限公司）