商业银行关键控制环节业务操作管理

徐建军

在新的国内外经济金融形势和同业竞争态势下，商业银行要积极抢抓新机遇、迎接新挑战，在持续巩固已有成绩的基础上，进一步提升风险合规思想认识，全面落实 “两手抓、两手都要硬”工作要求，切实推进全面风险管理体制，不断夯实基础管理，本文就关键控制环节业务操作提出“八坚持、八严禁和八严格”管理要求。

风险内控水平的提升是商业银行发展范畴内的重要组成部分。在当前复杂的经济金融形势和激烈的市场竞争态势下，商业银行要做到充分了解客户和交易对手、了解市场情况、了解产品结构、了解资产组合、了解风险缓释，主动管理和安排风险，积极探索新业务、新产品和新模式，促进业务加速发展。要将业务发展与风险管理有机融合，协调推进。针对商业银行关键控制环节业务操作的风险点，有“八坚持、八严禁和八严格”管理要求。

加强关键环节控制，切实管理信用风险，强调八坚持、八严禁。

（1）坚持统一风险偏好，严禁冲撞“政策红线”

一是综合考虑包括RAROC值测算结果在内的多项因素，做好风险排序，积极主动地安排风险；二是要关注具体行业整体信贷投放情况，限额管理，高风险客户积极压缩退出；三是要主动进行信贷结构调整，不断调优客户结构，夯实客户基础。

（2）坚持授信业务真实性管理，严禁隐瞒不利信息

从商业银行不良贷款成因看，有相当部分是由于欺诈行为造成或者与真实性管理不到位有密切关系。特别是当前经济金融形势下，要认清信贷反欺诈形势的严峻性，对信贷欺诈保持高度的重视、高压的态势，不能有丝毫麻痹和放松。

商业银行要加强宣传和引导，增强全员反欺诈意识。在剖析信贷欺诈典型案例基础上，加强正面经验介绍和反面警示教育，提高全员反欺诈的警惕性、敏感性和专业技能。落實授信业务真实性管理的精细化要求，强化尽职调查，严禁隐瞒不利信息。

（3）坚持授信项目依法合规，严禁盲目、低质量营销

要坚持“区别对待、有保有压”，严格控制对“两高一剩”行业的贷款；对于建设项目手续不完善、环保存在隐患、项目资本金未按规定到位或资本金来源不合规；房地产项目“四证”不齐全或“四证”的主体、内容和各项数据不一致的项目，严格限制任何形式的贷款新增。

（4）坚持双人调查，严禁“一手清”

客户经理与风险经理必须双人调查、实地现场走访，相互间要及时进行信息交流和反馈，做到信息共享，确保调查评价全面、真实、准确。客户经理应适时更换分管客户，要禁止信贷业务“一手清”的情况发生。

（5）坚持按程序操作，严禁授信条件不落实放贷

客户经理必须落实贷前条件，风险经理应加强对授信条件落实情况的检查，确保风险防控措施及授信条件有效落实；条件不落实严禁发放贷款；办理抵、质押手续，应换人经办。

（6）坚持“面谈”、“面签”制度]严禁合同签订与执行不一致

“面谈”、“面签”是保证业务真实性和合同有效的关键，是保证信贷资金安全的必须措施。同时，在贷款发放前要检查贷款合同要素填写是否齐全；要加强主从合同的匹配，注重核实合同签订与合同执行的一致性，切实有效防范合同签订不规范的风险。

（7）坚持“实贷实付 受托支付”严禁资金挪用

要重视贷款支付与发放管理，按照“实贷实付]受托支付”的原则，从资金流向上严把信贷资金被挪用的风险。加强客户结算资金的管理和账户信息的分析，既能有效控制信贷资金被挪用的风险，又能将提高客户结算比例的要求落到实处。

（8）坚持严格贷后管理，严禁重贷轻管

贷后管理不仅是风险管理，更是业务经营管理，其目的是促营销、控风险，在营销中管理，在管理中营销，实现风险控制与创造效益有机结合。在当前环境下，要对各类业务中风险苗头和趋势性问题开展持续的风险排查和预警分析，提前制定风险应对预案，切实做到早发现、早报告和早处置。

强化基层机构合规操作，有效管理操作风险，强调八严格。

要从思想认识、管理体系、检查机制人手，充分发挥各业务条线和基层机构在操作风险管理中的重要作用，有效提升操作风险管理效能。操作风险管理要多策并举，多管齐下，不断健全长效管理机制。

（1）严格岗位分离制衡制度，严控指纹、杜绝混岗

要切实采取措施强化岗位分离与制衡制度的贯彻和执行，这是保证基层网点内部控制制度有效落实的前提条件。严禁以人员紧张等理由放松和疏忽不相容岗位的分离原则，坚决杜绝以相互信任代替内部控制制度的现象。

（2）严格岗位轮换交流制度，合理组合，定期轮岗

严格落实员工岗位轮岗管理制度规定，通过岗位轮换、强制休假、顶岗检查等手段，加大对重要岗位人员的内控监督管理力度。

（3）严格委派营业主管制度，双线汇报，以条为主

营业主管的日常管理、培训和考核工作上以条线管理为主。营业主管要定期向上级行报告工作；还要充分行使上级行赋予的监督职能，努力做到“四个不放过”即：出现问题不放过，原因不查明不放过，责任不分清不放过，问题不整改不放过。

（4）严格柜员尾箱管理制度，双人作业，定期查库

尾箱管理制度中包括定期查库制度、尾箱交接制度、现金柜员定期轮换制度等，柜员、主管、网点负责人、各级督导团队、甚至包括分管行长在尾箱管理工作中都负有一定的职责。各级责任人必须严格按照制度规定履行职责。

（5）严格营业录像抽查制度，远程监控，定期抽查

三道防线各部门要充分利用营业监控录像资料开展业务检查，通过调阅监控录像和远程监控，检查柜面业务人员是否违规办理业务，是否严格遵守业务操作规程。

（6）严格关键点位检查制度，保证质量，发挥效能

关键风险点检查制度是强化操作风险管理，建立长效机制的有力措施。营业主管要切实把好风险防范的第一道关，条线部门和专业督导团队要切实加强内控制度执行情况的全面监督与管理。风险条线要牵头组织好辖内基层机构关键风险点的监督检查工作。

（7）严格操作风险例会制度，充分暴露，重在解决

各机构要建立操作风险分析例会制度，定期分析本行各部门、各条线、各网点操作风险总体状况和本行各项操作风险监测结果，研究分析内外部审计、检查发现的操作风险事项以及上级行、外部监管机构提示的操作风险事项，剖析其他商业银行操作风险引发的重大案件或事故，有针对性地提出本行整改和综合治理的意见。属于本级机构权限解决的，要明确落实部门、人员和期限；需要请示上级机构解决的，要及时上报。

（8）严格考核评价激励制度，强调约束，消除短板

强化考核评价的导向作用，将内控与操作风险管理评价提升为全行性的综合考核内容。考核评价旨在发挥导向作用，各机构要做好考核的传导，健全考核机制，消除管理短板，不断提升管理能力。