关于个人购付汇违规行为约束惩戒机制的思考

【摘要】自2017年元月个人外汇信息申报制度完善以来，由于个人信息申报真实性核实难，违规申报行为查处难，弱化了个人外汇管理效果，导致个人购付汇分拆仍时有发生，建议完善个人购付汇违规行为约束惩戒机制。

【关键词】个人外汇 个人信息申报 购付汇分拆

一、基本情况

2017年元月至2月，境内自然人廖某等14人购汇后向境外某人寿保险公司汇款，共折56.60万美元。《个人购汇申请书》显示购汇用途主要包括出国留学学费、个人出境旅游费用、购买保险费用、境外亲戚捐赠等方面。通过个人外汇监测系统发现，廖某等人大都未被列入关注名单中。经办银行反馈显示，这些人主要通过网上银行办理转账汇款、购汇及跨境汇款等业务，人民币资金主要来源于有资金关联的多人。

二、监管难点

（一）个人信息申报真实性核实难

廖某等向境外某人寿保险公司汇款，申报时大多填写出国留学学费、个人出境旅游费用等用途，存在购汇申请书与实际支出不符，或提供虚假购汇信息，加之，均通过网上银行办理，隐蔽性强，银行事中监控难。又无法采集交易影像资料和留存单证，不能及时核实真实用途，让违规分子有可乘之机，造成外汇资金陆续流出。

（二）个人分拆购付汇行为甄别难

在分拆业务监测中，外汇局根据银行反馈的交易组信息全貌表，对个人主体进行分类操作。银行应反馈人民币转出方姓名、证件号码等信息，但若个人跨行转账，银行就难以反馈人民币转出方证件号码，不便于外汇局找到符合分拆特征的事实交易组。

（三）个人分拆购付汇行为惩戒难

《个人购汇申请书》明确规定个人购汇不得用于购买人寿保险和投资性返还分红类保险，并提出列入关注名单、移交反洗钱、行政处罚和纳入征信不良记录等约束措施。廖某等人涉嫌购买境外人寿保险，违反资金用途规定，但这些违规行为缺乏明确的禁止性法律法规依据，基层外汇局操作执行难、行政处罚难。现行“关注名单”管理政策对分拆购付汇资金实际提供者也无法实施有效约束。

三、政策建议

（一）完善个人结售汇业务管理办法

建议完善针对个人外汇处罚的法律法规，化解基层外汇局处罚执行难的问题。对违规购汇个人列入“关注名单”的同时，要视其情节进行经济处罚，同时记入征信黑名单；对真实性审核缺位的银行进行通报或处罚，外汇局应加大对个人购付汇用途真实性的抽查力度，有效遏制个人违规购付汇行为。

（二）构建跨部门联合监管机制

积极与人民银行反洗钱部门沟通，将在跨境资金流动监测中发现的频繁、大额、可疑外汇资金信息，適时提供对方，实现信息共享，联合监管。加强与司法部门的联合执法，加大对利用个人购汇便利政策实施违法犯罪活动的惩戒力度，提高犯罪分子的违法成本，构建诚信健康的外汇生态环境。

（三）研发跨境汇款业务可疑交易模型

开发利用可疑交易模型对短期内资金分散转入集中转出、集中转入分散转出、相同收付款人间的频繁交易、同一个人接受不同汇款来源地汇款等多种可疑情况进行分析及筛查，前置识别监控，促进有力打击各种违规资金跨境流动行为，更好地维护经济金融稳定。

参考文献

[1]李彩虹，贺旸.个人外汇分拆监管实践及国际借鉴—基于美国大额分拆监管法律视角[J].武汉金融，2017，（08）：75-77.

[2]王睿.个人外汇保险业务跨境支出存在的问题与建议[J].河北金融，2016，（04）：64-65.

[3]骆传刚，吴宗华，李阳.个人外汇分拆查处的难点及建议[J].黑龙江金融，2016，（05）：57-58.

作者简介：费玲莉（1990-），女，汉族，湖南岳阳人，现供职于中国人民银行岳阳市中心支行，硕士学位。