浅谈企业风险管理之风险识别

(嘉陵江亭子口水利水电开发有限公司，四川 苍溪，628400)

1 风险识别的重要性

在日益激烈的全球化市场竞争中，任何企业都处于动荡多变的环境之中，风险无处不在。

随着我国改革开放范围变广，层次加深，市场经济发展飞速的同时，企业生存风险的重要性愈发凸显。近年来各类企业都认识到了风险管理的重要性，为了能够在激烈的市场竞争中生存及发展壮大，企业对风险管理普遍展开了深入研究，促使我国企业风险管理飞速发展，发展历程总体上分为两个阶段，即：财务及保险风险管理阶段和企业整体风险管理阶段。经过短短几十年的发展，企业风险管理体制机制已初步建立，风险管理不再是管理层主观意愿，而是企业管理层基本职责的重要组成部分，风险管理更加科学化、连续化。

根据国际行业标准，风险管理主要环节包括四个部分：风险识别、风险评估、风险度量、风险控制管理。风险识别是指风险管理相关人员查找出经营中所面临的各种风险以及分析风险因子发生的潜在原因的全过程。风险识别需要运用到各种系统的、连续的方法。作为风险管理过程的第一步，要求务必在风险发生之前进行，既是风险管理的起点也是基础，在风险管理中有举足轻重的作用。只有精准地识别到风险，才能有效地分析风险，进而合理进行风险防范及控制，将风险有可能带来的影响降到最低甚至消除，确保公司在一个可知可控的内外部环境下利用最优化的资源配置，最高效的人力物力投入，达到最优的经营成效。

2 风险识别方法

国际上风险识别的标准方法包括：头脑风暴、德尔菲法、态势分析、访谈法、历史信息核对法、流程图法、因果图法、专家判断法等等。下面介绍几种目前国内较常用的方法。

(1)头脑风暴

头脑风暴是指在组织人员的引导下，相关专业或者相关岗位的人员组成讨论小组，在不受限制融洽轻松的氛围下，讨论小组的每位成员根据各自的工作体会、工作经验甚至直觉，通过开放式讨论的方式自由发表自己对公司生产经营风险事件的想法。通过一轮轮地深入开展大讨论和检查，成员在广泛而开放的环境中畅所欲言、相互影响及感染，在竞争意识的推动下，不断突破固有观念的束缚，克服固有思维，最终可集思广益有关公司生产经营、开拓创新的多方面意见。这种方法优势在于最大限度地发挥了创造性思维能力，对风险事件进行的分析深入透彻，从而客观和全面地得出完整的风险事件、风险因子、可行的风险防控措施，为风险定量、定性分析提供准确全面客观的对象，也为制定风险防控措施提供依据。

(2)德尔菲法

德尔菲法，也称专家调查法，是由企业组织成立一个专门负责预测的机构，机构成员包括若干专家和企业预测组织者。按照规定的程序，对所要预测的问题征询机构专家的意见或者判断。此法一般规定进行多轮匿名征询，将每轮征询得到的专家意见整理、归纳、统计后，匿名反馈给各专家，再次征求意见，再整理、归纳、统计，再反馈，直至得到专家小组较为一致的预测意见后，最终方可做出最接近企业未来发展趋势的预测结论。

德尔菲法有特定的程序，采用函询形式进行多轮集体匿名思想交流，相较于其它风险识别方法，至少具有四大优点：

第一，企业人员可成为预测专家组成员，使预测结果更加科学合理；

第二，所有专家组成员仅仅通过匿名函件交流，可以基本消除所谓“权威”的影响；

第三，通过多轮的信息整理、归纳、统计、反馈进行交流，每次交流中专家组都可以深入探讨，交流的成果全面而准确地反映专家的想法和见解；

第四，此方法需进行多轮统计，少数派的观念也被客观地记录下来，成功避免了其它方法只反映多数人观点的缺点。

比如运用德尔菲法预测某产品的发展前景，测试问卷中可涉及到包括该产品的性能、受众群体、环保要求等影响因素。这些因素较复杂，不可以简单量化，需多次深入讨论，不方便采用其他风险识别法。并且采用德尔菲法，并不只是预测技术人员的参与，产品使用人士广泛参与了分析预测，而使预测结果更加科学合理、全面客观。

(3)态势分析

态势分析，是企业竞争态势的分析方法，是指把与企业生产经营紧密相关的主要内外部优势、劣势和竞争市场上的机会和威胁等，通过调查列举，按照一定的方法排列出来进行一系列准确、系统性、全面的研究分析，用以明确竞争优势定位，从而制定企业的发展战略。这种方法程序是根据研究结果制定相应的发展战略以及市场应对策略等，因而在集团性企业的战略分析经常用到。

(4)访谈法

访谈法，是与公司生产经营各流程相关的人员进行有关具体业务及可能涉及风险的访谈，通过全面恰当的提问及准确的信息交流，有助于发现那些在常规计划中未被识别的风险。

以上各种方法，每种都有其明显优势及一定的局限性，也都有其所适应的特定行业及环境，这就要求企业根据行业特性、市场竞争现状等实际情况和需要进行方法甄别选择。以上分析方法孤立使用的效果欠佳，多数情况下企业都结合两至三种进行相互补充、综合分析。如态势分析、访谈法是常见的基础方法，常与其它方法配合使用；历史信息核对法、流程图法、因果图法能直观方便地反映企业的优劣势、损失情况及直接原因，也比较常用；德尔菲法提供了综合使用多种预测方法的机会，使预测结果更加科学合理；头脑风暴法则客观、高效而全面。

3 风险识别建议

全面客观的风险识别是风险管理目标实现的第一步，是企业生产经营目标实现的基石。不同行业不同企业的风险具有自身特性，因此，做好风险识别不仅要依靠长期风险管理实践中的经验，而且需要特别关注风险的多样性，依靠对特定行业的全过程各个环节的了解，并且借助于现代化的信息技术进行分析，作出全面判断，使分析结论不断提升，更加趋于精准。

4 结语

成功的风险识别是风险管理工作顺利进行的基本前提，在风险发生前，如果不能尽可能全面客观地完成风险识别，那么风险的度量、预防和控制也都将难以实现。运用合理的识别方法，对企业生产经营各个环节的风险因子客观全面地掌握分析，对企业或个人来说，都将会大有裨益，有利于企业的稳定和可持续发展。