试论煤化工项目风险管理

颜文

中图分类号：TU712 文献标识：A 文章编号：1674-1145（2017）11-000-03

摘 要 由于我国能源结构特点，煤化工项目在能源战略发展中占有重要的位置。本文介绍了我国煤化工项目发展现状，分析了煤化工项目风险的特点，识别了煤化工项目的主要风险，提出了我国煤化工项目风险防控的策略与措施。

关键词 煤化工项目 风险识别 风险管理

近年来，我国的现代煤化工行业快速发展，通过多种先进的煤化工技术工艺把固态的煤炭资源转化为化工产品，为国家发展提供重要的能源。煤化工工艺的发展和大型的煤化工项目的建设对于大力缓解我国的石油对外依存度以及保护环境都具有十分积极的意义。我国煤化工项目面临项目投资大，融资难度高，建设周期长，技术不够成熟，环保要求高等诸多挑战。如何有效的识别、评价与控制或规避这些风险是目前煤化工行业普遍关注并亟需解决的热点问题。因此，系统研究煤化工项目风险管理，对于规避和控制煤化工项目的各种风险，促进煤化工产业持续健康发展具有重要的理论与现实意义。

一、我国煤化工项目现状

煤化工是指以煤为原料，经化学加工使煤转化为气体、液体和固体燃料以及化学品的过程，主要包括煤的气化、液化、干馏，以及焦油加工和电石乙炔化工等。其中焦炉煤气、煤焦化和电石法制乙炔等属于传统煤化工。与传统煤化工相比，新型煤化工利用并提升传统煤化工产业技术，主要生产油品、天然气、有机化工产品等石油化工的替代品，项目建设规模大、技术要求高。煤气化、煤液化和MTO、MTP等技术的成熟大大地促进了现代煤化工产业的发展，新型煤化工已经成为我国能源化工产业的重要组成部分。

从近年来建成及获得批准的主要煤化工项目中可以看出，我国目前煤化工项目发展迅速，其中集中发展烯烃、乙二醇、天然气、制氢和芳烃等以清洁煤技术为基础的新型煤化工。依据国家煤化工发展规划，煤化工项目将以减量化、资源化、再利用的循环经济方式，向能源梯级化利用、产品重复利用和园区化集中统一规划、集中建设的趋势发展。

二、我国煤化工项目风险的特点

煤化工作为化学工业的重要组成部分，具有涉及学科领域多、工程开发技术多和工业生产投资多等特点。我国现代煤化工项目风险较其他工程类项目也更加复杂，主要表现如下。

（一）资金需持续保障

由于煤化工项目技术密集、环保要求严格、经济生产规模大，因此项目工业化生产需要巨额投资，项目各阶段、各环节对资金可及性及保障性要求高。如60万吨/年煤制烯烃、40亿方/年煤制天然气总投资都在200亿元以上。（二）技术风险高发。煤化工技术开发要形成具有效益的产业链，必须经过初级、二次和深加工过程，历经小试、中试、工业化实验等尝试，其中涉及到众多的化学、物理、工程和材料技术。要实现新型煤炭能源化工，其技术就更为复杂，装置就更为密集。如煤制烯烃就涉及到气化、净化、甲醇合成、MTO、烯烃分离、聚烯烃等工艺，涵盖煤化工、石油化工范畴，技术设计及配套不合理将导致项目的夭折。

（三）环境污染后果严重

煤化工项目对环境容量有较高要求，除了严重的人力、物力、财力损失外，往往伴随着对环境、社会的重大影响，一旦发生重大泄漏或者爆炸，将对整个地区产生巨大的负面影响。

（四）项目管理难度大

由于煤化工项目涉及到的技术专业多、项目规模大，较一般项目而言管理难度大，使得项目管理者在协调管理方面存在着巨大的潜在风险，这些因素也提高了煤化工项目风险发生的频率。

（五）风险难定量

煤化工项目特别是涉及技术工艺复杂、生产流程长、材料种类多的项目，风险可能会连环发生，具有很强的不确定性，因此风险评价过程中，很难对存在的风险因素及风险事故影响做准确的测量。

三、我国煤化工项目的风险识别

对煤化工项目可能面临的风险进行识别是进行风险评价的基础。项目风险识别就是要找出风险及其诱发因素，并对其后果做出估计。本文主要从项目风险源角度进行煤化工项目风险识别。

（一）社会环境风险

社会环境风险主要从社会宏观环境出发，包括国家宏观经济形势、煤化工产业政策及规定、环保要求的变化及社会公众支持度。煤化工项目投资巨大，国家以及世界宏观经济形势特别是煤炭、化工产品的价格影响着煤化工项目的投资信心。产业政策方面，煤化工由于需要能源资源的支持，国家及地方的调控和引导对该类项目影响明显，存在项目难以立项或经济效益受损的风险。环保要求方面，随着雾霾等热点环境问题的日趋严重，国家对煤化工项目环保方面的投入和排污限制要求日益提高，对煤化工项目环评的审批更加严格。社会公众支持度方面，煤化工项目的上马会带动地区就业及经济的增长，但也存在征地搬迁、环境污染等多种纠纷，从而导致社会公众反对项目建设的风险。

（二）技术风险

技术风险包括工艺设计合理性、技术成熟度、技术配套性和技术生命周期。煤化工项目的工艺流程要求专业设计院、专业人员进行设计和相互配合，需要较高的业务水平，工艺设计稍有疏忽，就会影响项目的投资、质量或工期，并为将来装置的运行、产品的生产留下安全隐患和效率问题。技术成熟度是单项技术或技术系统在研发过程中的一般可用程度，项目管理者应全面、客观并及时地了解技术的成熟水平，识别技术的可及性及风险。煤化工项目往往建设规模大且复杂，业主普遍采用EPC建设模式，涉及工艺较多，流程较长，这要求项目技术具备较强的配套性和协调性，避免各项技术工艺的利用和配置不匹配造成投资效益的损失。技术的生命周期主要从技术本身经济寿命的角度来分析，注重技术可用性及经济性随项目整体的生命周期而发生的变化。

（三）經济风险

经济风险包括融资能力、利率风险、产品可替代性、市场竞争及营销能力五方面。煤化工项目规模较大，稳定、充足资金的保障是项目顺利进行的前提，项目管理者的筹融资能力直接关系到项目的进展。随着我国金融体制的不断改革，尤其是利率市场化的不断推进，利率风险成为项目财务的重要风险因素。另一方面，从市场因素考虑，新型煤化工产业不断发展，相较石油化工，煤化工普遍具备极强的成本优势，但也需要时刻面对产品市场变化。同时，企业的营销能力在一定程度上影响项目的最终投资效益。如果不能保障项目资金的供给、准确把握市场变化及具备较强的营销能力，即便项目设计的经营方向选择正确，仍然面临着市场拒绝接受的风险。

（四）管理风险

影响煤化工项目的管理风险主要包括管理人员素质、项目经验、决策科学化、专业人才及合作方等因素。项目管理人员素质及项目经验关系着项目是否能够按照预定目标和条件成功地、顺利地实施。科学决策体现在项目的可行性研究、初步设计、实施、运营等阶段是否依据对大量的资料和数据进行分析和计算，遵循科学的程序，从而做出正确决策。专业人才资源风险主要体现在由于煤化工项目涉及化学、材料等专业较多，需要专业人才的沟通及相互配合，且煤化工项目人员流动性大；缺乏具备较强专业素质的人才，项目就会面临工艺技术、工程管理等方面风险。另外，项目设计、施工、监理等单位的信誉、配合度等因素也构成项目的风险因素。

四、我国煤化工项目风险防控策略与措施

煤化工项目风险管理是一个系统工程，通过识别、评价项目风险，在此基础之上，根据风险类型和大小合理地采取风险回避、风险控制、风险转移和风险自留等方法对煤化工项目风险进行有效地控制。

（一）风险防控策略

1.风险回避。风险回避是以放弃或拒绝承担风险作为控制方法来回避风险的发生。煤化工项目潜在的风险发生可能性较大时，且一旦发生后果非常严重，此时又无其他策略可用，而选择主动放弃项目或改变项目的目标与活动方案，达到避开损失的目的，就是回避风险策略。

2.风险控制。风险控制是通过降低风险发生的可能和减少风险带来的后果来控制风险的手段。风险控制分为风险发生之前的风险预防和风险发生之后的风险抑制。风险控制是一种主动的风险管理策略，也是最为常用的风险管理策略，能有效减少风险的发生及风险损失。

3.风险转移。风险转移是将风险转移给其他主体来承担，以达到对项目风险管理的目的。这种方法不会降低风险发生的可能性，只是分散了企业所承担的风险责任。其主要方式有：保险和非保险转移。保险转移包括向保险公司投保，具体有企业提供财产保险、责任保险、信用保证保险和员工福利等保险产品，可以帮助企业实现风险转移。非保险转移包括企业将风险可能带来的损失和责任通过合同或者契约的形式转移给非保险业的其他主体。

4.风险自留。风险自留即风险承担，是企业有意识的通过财务手段来承担风险后果，是在风险事件发生并造成一定的损失后，企业通过设立的风险自留金来弥补损失的一种处置风险的方式。风险自留分为主动自留与被动自留。主动自留是建立在风险因素识别和评价基础上，将风险自留金作为处置风险的最优选择。被动自留是对风险因素的发生概率和后果不明确的前提下，被动的接受风险损失的处置方式。

相比而言，四种风险应对策略有各自的优点与缺点，不同的风险因素因自身性质不同，所选择的应对策略也不同，企业根据实际情况酌情选择合适的风险防控策略。

（二）风险防控措施

1.关注社会环境变化方向，弱化政策风险。

国家的产业政策和宏观经济环境等许多政策因素都会对能源项目的投资和开展起到相当大的约束作用，有时甚至决定着项目的成败，在项目投资决策方面起着至关重要的作用，因此，企业在项目投资前要密切关注市场情况，及时准确把握经济形势，以明确其发展方向，能以最快速度捕捉到产业政策和经济形式的变化并及时做出反应，以此制定适当的应对措施。同时，项目投资者应能够做到因势利导，充分利用产业政策和经济形势的有利因素，选择合适的方式尽量回避不利影响。

企业通过对社会环境的关注虽然能够把握眼前的市场状况，却不能预知未来的发展趋势。为了有效规避未来经济政策因素可能带来的风险，企业须运用科学有效的方法做出预测。如煤化工项目SO2、NOX排放标准逐年提高，企业在项目启动期应提前考虑环保标准变化趋势。

2.扬长避短，发挥优势降低技术风险。

依托企业自身优势，确定正确的方针，在技术创新上面继续加强，继续研发高产出、高附加值的产品，加大副产品的利用力度；建立合理的科研和品种发展规划，并采取各种有效措施加强研发和技改力量；在技术上始终保持行业先进水平，使企业的产品技术风险得到分散。

3.加强市场调查和预测，规避经济风险。

通过调查和预测，深入了解市场的需求情况，不失时机地向市场提供适销对路的产品，还可以了解对手和竞争产品的情况，及时采取相应的对策。并可以通过市场调查和预测适时增强销售能力，努力开拓市场，并采用各种适宜的方式和方法，扩大产品的宣传；要信守订货合同，保质、保量、按期交货。销售能力增强了，价格的抗击风险能力也就提高了，进而提高风险控制能力。

同时与银行建立严格的契约，减轻融资风险。另外，企业要根据负债的情况制定出还款计划，使其具有一定的还款保证。立足市场，建立一套完善的风险预防机制和财务信息网络，及时对财务风险进行预测和防范，对事态发展的形式、状态进行监测，定量测算财务风险临界点，及时对可能发生的或已发生的与预期不符的变化进行反映。

4.完善管理体制，增强风险意识以降低生产风险。

现代化的管理已经成为企业和组织的关键组成部分，管理水平的高低直接影响着企业和组织的运行效率。系统越庞大，其管理方面的问题就越复杂，一个大型的煤化工项目会涉及到很多的人力、财力和物力，且这些要素之间有着极其复杂的关系，必须经过科学有效的组织协调，才能实现这些资源的合理配置，顺利完成项目风险管理目标。

一是优化组织架构。依据项目的技术难度、复杂性和规模建立合理的组织架构，遵循精简的原则，科学的设置和划分有关部门。二是制定严格的管理制度，制定具体详细的工作流程，并设立合理完善的奖惩制度。三是建立优良的沟通机制。沟通机制包括内部沟通机制和外部沟通机制两个部分，需要建立良好的沟通平台和渠道。企业内部周调度会、月调度会及不定时的座谈会都有利于项目建设进度、质量、投资的把控；而与EPC承包商、监理、施工单位等外部沟通机制顺畅保障项目顺利建设。四是增强全体员工的风险意识。企业可以通过相应的方法和工具以提高其员工对于风险的警惕性，提高他们识别一定风险因素的能力，激励他们积极应对风险，尽量避免因为员工對风险的忽视而造成不必要的损失。

总之，煤化工项目投资大、建设周期长、涉及工艺多，为保证项目建成后能“安、稳、长、满、优”运行，企业应系统识别、评价煤化工项目风险，并对项目风险进行有效地控制。

参考文献：

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