第三方物流企业开展物流金融业务情况调查及对策分析——以广西为例

包慧坚

(广西农业职业技术学院,南宁 530007)

1 前言

物流金融是指在现代物流供应链活动中,为了降低风险与交易成本,金融机构委托第三方物流企业,以银行认可的商品为质押品作为授信条件,并以流通或生产企业自有或银行认可的第三方的动产或权利凭证(仓单或提单)作为担保,由物流公司在对质押品及企业的经营等情况进行实时监管,向质押企业提供金融咨询、集融资、结算、评估等多项服务于一体的金融综合服务业务[1]。

随着“一带一路”倡议的实施,广西作为21世纪陆上丝绸之路与海上丝绸之路经济带的结合部,迎来了良好的发展机遇。许多中小民营企业都想借此一东风,走出国门并发展壮大。与大型国有企业相比,由于中小企业的固定资产不多,在资金融资方面往往面临着诸多困难,阻碍了其走出去的步伐。而[3]物流金融正是解决中小企业融资难的有效办法。广西从2005年开始开设该项业务,但到目前为止涉猎此项业务的物流企业主要还是以中央直属大型物流企业设立在广西的分支机构为主,很少有广西本土的物流企业参与该项业务。本文从广西第三方物流企业的角度,调查了解其中的原因,并提出相应的解决对策。

2 广西物流企业开展物流金融业务的概况

2.1 开展物流金融的主体及运营模式

广西的物流金融业务始于2005年,目前市场上开设该业务的银行主要有中国工商银行等四大国有银行及深圳发展银行、招商银行、中信银行等25家金融机构;开设此项业务的物流企业主要有：中国对外贸易集团公司、中国远洋物流有限公司、中国物资储运总集团、五矿物流集团有限公司等资本规模大、实力雄厚的大型物流集团公司。这些大型集团公司的总部均设立有物流监管部门,由其负责物流金融业务的组织管理、市场推广、业务设计和技术支持等工作,并由集团总公司与各大商业银行签订“总对总”战略合作协议,其下属各级分公司依据“集中控制、分级管理、统一标准、授权经营”的原则开展物流金融业务。首先是集团总公司对其下属公司进行评估,对具备该项业务经营能力的下属分公司进行授权,并提供业务品种,授权其经营。在经营物流金融业务的过程中,集团总公司提供物流监管业务运营管理平台,在产品标准、运营规则、协议范本、审批流程、信息系统、业务流程等方面为下属分公司提供支持与帮助,下属分公司则利用集团所提供的业务平台,开发市场和服务客户及监管操作。

2.2 广西第三方物流企业开展物流金融业务的模式

广西第三方物流企业开展物流金融的业务模式主要有两种,一种是代客结算模式,另一种是融通仓模式。其中代客结算模式又包括两种形式,一种是代客收货款模式,另一种是垫付货款模式。融通仓模式也包括两种形式,一种是仓单质押业务,另一种是保兑仓业务。据抽样调查结果显示,广西物流企业所开展的物流金融业务模式中,仓单质押业务占据了70%比例;保兑仓业务占据了26%的比例,代客结算业务占据了4%的比例。

2.3 质押物的种类

为了降低风险,银行在选择质押物时,一般都会依据流通性好、易变现、价格波动较小、易储存、质量稳定等要求来进行选择;而物流企业在承接质押监管业务时,则会在充分考虑其自身的存储能力、管理水平和企业借贷需求等方面的因素后,与银行一起做质押物的限制。目前在广西物流金融业务中作为质押物的商品主要包括煤炭、钢材、金属矿、金属锭、硅锰合金、柴油、汽油、粮食、化肥、白糖、食用油、家电产品、车辆、医药用品、纺织品、建筑材料等。

3 广西第三方物流企业开展物流金融业务所面临的问题

3.1 物流企业综合实力不足

目前广西区内的物流业还处在粗放型的初级发展阶段。虽然近年来广西物流企业在不断发展壮大,服务功能也在逐步增强,并涌现出广西玉柴物流集团、南宁铁路局、广西物资集团有限公司三家5A物流企业,但相对于全国物流业而言,广西物流企业仍处于落后的地位。根据物流采购联合会统计,截止至2017年1月全国A级物流企业与广西A级物流企业的数量对比如表1所示。由表1可知无论是A级物流企业,还是各个等级的广西物流企业数量都偏少。另外根据黄页88统计,广西共有280家各种类型的物流企业,各等级物流企业的比例如图1所示。由图1可知,广西A级物流企业的比例严重偏低。另外参照等级评价指标体系,广西上等级的物流企业之所以很少,其主要原因是广西物流企业普遍存在着规模较小、技术装备落后、资产实力薄弱、综合实力不强等问题。由于物流金融业务是一个高风险的业务品种,在业务的运营过程中物流企业承担着担保方的责任,当质押企业的质押物无法偿清银行的贷款时,物流企业必须承担连带责任,负责还清余下的款项。这就使得银行在选择合作物流企业时,往往会将资信度、企业规模、抗风险能力和物流金融业务运作经验等因素作为重要的决策因素。大多数广西本土物流公司因自身信用度低,规模小,还不具备与银行合作开展物流金融业务的综合能力,所以目前在广西区内从事物流金融业务的第三方物流企业仅是中国对外贸易集团公司等大型的中央直属物流企业下属的广西分公司及极少数具有国资背景的物流公司。

表1 全国等级物流企业数量与广西等级物流企业数量一览表

图1 广西各等级物流企业分布图

3.2 物流企业的服务功能单一落后

广西区内的本土物流企业大多数都是从仓储企业或运输企业改制而来,它们的业务形式单一,物流网络节点少,同时还还存在着规章制度不完善、专业化程度低、行业集中度低、经营管理水平低等问题。根据黄页88中的企业名录记载,目前广西共有280家物流企业,各种业务类型的分布如图2示。其中以各种运输为主业的共有155家,占55.36%;以进出口代理或货运代理为主业的共有76家,占27.14%;以仓储及配送业务为主业的共有26家,占9.29%;以快递为主业的企业共有18家,占6.43%;以物流设备如集装箱租凭为主业的共有4家,占1.43%;以道路救援为主业的共有1家,占0.36%。从上述物流企业所提供服务的范围和功能来看,广西物流企业仍以运输、货运代理、仓储及配送、快递等传统业务为主,而在定制服务、供应链管理、库存管理、物流信息服务等增值服务功能方面仍处于起步阶段。由于没有形成物流供应链,所以不能满足物流金融业务中银行对抵押资产实时监管的要求。

3.3 资信度不高,管理水平较低

目前广西区内不少物流企业还处于起步阶段,管理制度及监督机制不完善,人员素质普遍偏低、内部管理风险偏大,未能完全适应开展物流金融业务的需要。其中比较突出的问题有三个：一是监管制度不健全,其中包括对质押企业的资信评估制度、质押物的管理制度、监督员管理制度等都过于粗略,不够细化。在实际操作过程中,从业人员更多地依赖于经验做出决策,而不是依靠完善的监管制度来规范与约束。二是财务制度不健全,企业信息透明度差,导致其资信度不高。据抽样调查,广西区内物流企业中有76%的企业财务管理制度不健全,其中许多企业缺乏获得财务审计部门认可的财务报表和良好的连续经营记录。三是缺乏复合型人才。物流金融业务的开展需要既了解物流运作流程,又掌握金融相关知识,同时还能熟练地应用计算机技术,并具备法律等相关知识的人才。[1]但目前物流企业的从业人员素质普遍偏低,基本上没有满足这一条件要求的高素质人才。另外有的物流企业虽然已经开展物流金融业务,但由于受限于其技术与能力,只是起到了第三方监管的作用,还不能参与到融资方案设计等方面的工作,因此对于物流金融业务新的利润增长点还有很大的开发空间。

图2 广西物流企业业务分布图

3.4 信息化水平低下

物流金融服务涉及到信息流、实物流、资金流的综合运作,在实时性和准确性等方面都提出了极高的要求,任意一个环节的疏忽都会影响到风险的控制。广西区内大多数物流企业基础设施薄弱,缺乏统一的电子支付系统,内部的信息化水平极低,物流过程联动性差。[1]据抽样调查结果统计,目前广西区内仍有76%的物流企业采用手工操作、人工记账的方式来进行物流信息的记录与储存,通过电话、传真机等设备来进行信息的传递,存在着劳动强度大、传递效率低、易出错等诸多问题,而且由于没有建立完善的物流信息系统和网络,其无法与银行的信息系统链接,从而无法实现数据接口、货款结算及货物状态跟踪等功能,这将不利于银行对业务的监管和客户对服务过程的跟踪,极易引起物流金融服务局部失控和效率低下的问题,甚至会造成物流金融业务中止。

4 解决对策

4.1 全面提高物流企业的综合实力及抗风险能力

作为对质押物及质押企业实施全程监管,并承担连带责任的物流业务主体来说,物流企业的规模、管理水平、信息化程度在很大程度上制约着物流金融业务的开展。银行出于控制风险方面的考虑,如前文所述,其往往会选择具有较高的仓库管理水平、信息化水平和较大资产规模、且具备在全国范围内对质押物进行严格监管能力以及具有一定偿付能力的全国性的专业物流公司进行合作。针对广西区内物流企业所存在的规模偏小,信息化和社会化程度低的现状,建议可以从以下方面来提高物流企业的综合实力及规模：一是整合区内物流企业资源,可通过投资参股或资产重组等方式来促使本土中小型物流企业兼并与重组,以实现物流企业的规模化经营。另外也可以由不同层级的物流企业通过产业链接或向上下游延伸的多元化整合方式形成一定规模的物流联盟或物流集群,甚至是物流产业网,从而促使其物流服务向供应链全方位服务方向、一体化转变。[4]二是为了提高物流企业的抗风险能力,应积极探索物流企业互保贷款业务、物流企业联保,或尝试组建行业性融资担保机构等,以达到分担风险的目的[1]。

4.2 提高物流服务的能力和水平

目前广西绝大部物流企业都还没有意识到物流金融业务对于企业的积极作用,基本上处于观望状态。首先物流企业应该改变观念,提高物流金融的意识,参考和借鉴国内外大型物流企业的成功经验,在原有的仓储、运输业务的基础上,积极探索新的利润增长点,利用其在仓储管理、运输管理、质押监管、价值评估等方面的优势,整合供应链中的物流、资金流与信息流,与银行联手向中小企业提供物流金融服务。其次物流企业应努力克服自身的不足,从管理水平、设施设备、操作技术、信息化程度等方面全面提高自身的实力,扩大市场的影响力,为开展物流金融服务奠定良好的基础。最后作为第三方物流企业还应牢固树立“一体化物流”的理念。要在原有的仓储、运输等功能性物流服务的基础上,向客户提供更加全面的物流服务,即从客户整个系统的角度出发,为客户提供物流方案规划与设计、咨询、采购与订单处理、仓储、加工、配送、代客结算、贷款回收等一体化综合供应链服务,为将来开展更高层次的供应链金融服务奠定基础。

4.3 建立健全的监管体系

物流企业的监管身份使得其自身的监管体系对物流金融业务风险的控制起到了举足轻重的作用。完善的监管体系必须贯通物流金融业务活动的全过程。总体上来说,质押监管业务活动包括项目开发与实施质物监管两大部分,其主要工作流程包括以下环节：开发项目——考察与评估项目——签订三方协议——初期盘点——接管质物——审核签发入库监管凭证——监管质押货物——质押货物解押——单证归案——后续评估等,在整个监管过程涉及到财务部、业务操作部、仓储部、信息部等多个部门,且每个环节都存在着多个风险点。为使各个部门的工作能够有效衔接,并能对各个风险点的风险都能进行有效预防与控制,建议设立专门的风险管理部门,由其负责对物流金融业务进行研究、分析、管理并及时化解风险。另外为使各个部门人员之间形成合理的分工协作关系,做到各司其职并有效配合,还应规范企业内部的物流金融业务流程,建立起完善的监管机制及规范的管理制度,使项目运作做到规范化与精细化的要求,以避免业务人员因操作过程的主观性所带来的风险。其次在物流金融业务的运营过程中,还要加强上下级的沟通和监管人员的控货能力,建立起完善的质押监管人员的选拔和培训制度,定期对业务人员进行业务知识与技能以及职业道德等方面的培训。此外应建立起奖惩有术、赏罚有度的激励机制,以提高质押监管人员的工作积极性与责任感。

4.4 加快物流企业的信息化建设

物流金融业务的有效运作必须建立在功能完善的物流信息平台的基础上,因为物流企业为了实现对质押物进行有效的监管,必须随时掌握质押品和客户的动态,需要及时收集和处理大量的信息,因此信息化是开展物流金融服务的基础条件。而信息化是以现代计算机数据库技术、网络通信技术为基础,其目的是为人们的决策提供有效的信息支持。在物流金融服务方面加快信息化建设主要包括两个方面：一是物流企业要加强自身的基础信息系统的建设,要充分利用EOS(电子订货系统)、WMS(仓储管理信息系统)、TMS(运输管理信息系统)、货物跟踪、在线支付、CRM(客户关系管理)、物联网等智能信息技术,通过物流信息平台等标准化信息手段促使物流模式不断创新,提高企业的综合信息化管理水平,为开展增值服务创造硬件条件。二是要建设集金融服务、智能配送、货物跟踪、数据交换、在线交易、系统管理、专业咨询等功能的信息共享交互平台。[1]物流企业应建立能连接电子政务系统和物流公共信息平台,并能与金融机构、合作伙伴、客户实现互联与通的信息平台。通过该信息平台达到与银行及客户协同作业,并能高效地与客户及银行沟通,以减少信息不对称所带来的风险。同时也方便银行对质押业务进行监管,并利于物流企业有效地监控物流过程、库存商品市场价值、客户运营状况等,提高其对风险的处理效率,为客户提供更完善的物流增值服务。

4.5 加强物流金融人才的引进与培养

针对当前物流金融人才紧缺的现状,建议从以下三个方面加强物流人才的引进与培养。一是形成科学的物流金融人才培养体系。在物流、金融、法律等专业下推出第二学位或开设物流金融专业方向,根据物流金融业务对从业人员知识与能力的要求,设置相应的课程体系,并加强物流金融课程的建设。二是对物流金融从业人员的职业生涯进行科学的规划,通过学校培养与在职培训,长期培养与短期培训相结合的方式,让物流金融从业人员分别获得金融、物流、法律等领域专业知识的学习机会,多种渠道培养物流金融复合型人才。三是广西物流企业应通过良好的职业发展空间等条件积极从区内外大型物流企业引进高技能的物流金融人才,带动其自身开发并经营物流金融业务。

5 小结

在“一带一路”倡议下,广西作为沿边地区,将会成为物流、资金流、信息流、人流云集的地区,物流业将会迎来发展的大好时机,同时也将面临着来自区内外物流企业的激烈竞争。广西第三方物流企业要想在竞争中脱颖而出,必须不断进行业务创新,提供更多个性化的服务。而当前中小企业的融资困境和金融机构的竞争压力,为物流企业提供了业务创新的良好时机,广西物流企业应努力克服自身的不足,积极发展可为客户提供集物流、资金流和信息流为一体的物流金融服务,才能为自身的发展开辟更广阔的发展空间。