商业银行供应链金融风险管理

2018-02-07朱同江陈思月

时代金融 2018年3期

朱同江　陈思月

【摘要】供应链金融，是商业银行的业务的一种创新，也是为中小企业融资提供了新的途径。但供应链金融这种模式也存在一些值得我们注意的地方，本文首先提出了供应链金融的存在的风险，并介绍了商业银行在供应链金融风险管理方面还存在的不足，最后对商业银行供应链金融风险管理提出了相关的建议。

【关键词】商业银行风险管理供应链金融

一、供应链金融的主要特点

供应链金融有其独特的特点和优势，其提供的金融服务不是某一部分或阶段，而是对整个产业链提供的完整的链式服务。供应链金融有助于促进企业和商业银行开展良好的合作，同时推动了金融资本与实业经济的有效融合，形成健康有效的生态产业链条。1999年，供应链金融第一次运用在实务中，其中的业务涉及到了多种融资方式。供应链金融具有如下特点：

（一）参与主体的多元化

在之前比较传统的商业银行的信贷模式下，这种模式下更像是一对一的服务，各主体之间没有整合起来，而这种供应链金融模式正是把这些独立的关系联系起来，提高了资源利用率，商业银行成为联系物流企业、融资企业和核心企业之间的桥梁，显著的加强了个主体之间的合作关系，更好的实现互利共赢。

（二）具有封闭性、连续性和自偿性的特点

由于商业银行在供应链中起到了举足轻重的作用，它对于企业不仅要监管其账户，还要保证公司资金的流动正常，避免资金挪用的现象发生，这就体现了供应链金融的封闭性。在供应链金融形成之后，各个企业之间就要开始它们之间的交易活动了，这个时候供应链模式就可以保证它们之间交易的连续性了，而企业偿付融资借款的主要来源是企业之间贸易活动的现金流量，因此也具有自偿性。

（三）具有不同的授信视角

供应链的存在进一步加快了新的授信模式和渠道的产生，这样中小企业融资难的问题也开始逐渐缓解了，这对中小企业的发展创造了良好的环境。

二、商业银行供应链金融的风险分类

供应链金融使得企业趋于一体化，因此供应链金融中的风险也是一体的，并不像原来简单模式的风险，简单模式的风险是隔离的，供应链金融中的任何一个参与主体发生风险，都会产生风险的连锁反应，某一个主体发生风险，都会波及到整个供应链。供应链金融主要有以下几点：

（一）供应链自身风险

供应链金融里的企业是个完整体，这就使得这个整体里每一个小企业出现问题都会影响到其他的企业，对于一个企业的风险来源是多样的，不仅有企业自身独有的非系统性风险还有市场的系统性风险对企业的影响。

（二）操作风险

操作风险是指由于技术缺陷、员工操作不当或某一外部事件对商业银行造成重大损失的风险。如商业银行要时刻保持信息的动态更新，如果商业银行在信息技术和质押物品信息更新上出现滞后或者纰漏，都会产生操作风险。供应链金融业务如果缺乏规范的、完整的和科学的运作管理流程，就很容易产生风险并发生传递。

（三）信用风险

中小企业由于信用普遍比较低，造成了中小企业在融资上是相对比较困难的，供应链金融的信用相当是一种信用担保，完全是某个企业具有很好的信用，这個企业起到对整个供应链的信用保证。如果信用担保企业出现信用问题，那将会是整个供应链的信用问题，风险一直会在其中蔓延，且融资企业一般在信息披露上是不完全的，商业银行很难根据披露的信息进行风险评估，中小企业自身的经营的不稳定性，很容易使得商业银行的应收账款难以及时收回。

（四）法律风险

供应链金融关系的构成需要很多法律进行保障。供应链金融是各主体之间的紧密合作关系，建立这种紧密的合作关系，就需要相应的法律进行支持和保障，如果这种合作关系缺少法律的保障，就会诱发法律风险，从而影响商业银行的利益。每个国家对于新兴事物的法律法规的建设都存在一定的滞后性，是个逐渐完善的过程。

（五）市场风险

供应链金融的市场风险主要来自计划产品的销售预期和实际产品销售产生巨大的偏差，由于市场需求者对产品需求会随着时间或技术的更新发生变化，就很容易对销售产品的流通性和价格产生重大影响，也会影响产品进行抵押的价值和资产的变现。当企业原本想通过预期的产品销售来偿还商业银行的贷款，但由于市场环境的变化，使得企业无法取得预期的收益，而无法及时或偿还商业银行贷款，这就会严重影响商业银行的收益，更严重会对整个供应链产生风险。

三、应对商业银行供应链金融风险管理问题的建议

（一）管理者需要掌握供应链金融管理方法

由于商业银行供应链金融的业务的风险管理的特殊性导致管理者必须从多方面进行考虑，这时候就体现出来一个企业对管理型人才的需求。首先就要能够树立系统分析以及系统管控的思想，所有的事物都存在拥有某种联系的整体当中，银行需具备集合管理的思想。通过分析各种有效的信息并应用于商业银行的供应链金融中，从而做到有的放矢。

（二）要构建供应链信用风险管理组织体系

通过对供应链信用风险管理组织体系和独立的管理体系的建设，从具体的实施措施，加强全过程动态监控信用风险，建立强有力地内部控制审计制度，对内部控制的监督机构独立性的增强，还可以使相应的内部信用风险管理该程序，然后明确贷款管理委员会的职责，提高分离系统，从而创建信用科学的决策体系和信用风险，对整个模式实施动态管理，而且还努力构建信用风险预警机制专业的管理系统，包括跟踪、及时、高效的管理。

（三）加强商业银行内部规范建设

具体的方法是构建明确的操作流程。这时候就极其需要用过规范的内部规范来推动商业银行健康的发展了。如果能够有一个合理的内部控制体系，就会使商业银行运行效率提高的同时降低风险。内部控制体系直接关系到商业银行是否能够在发展的道路上一帆风顺。endprint

（四）构建信息服务

企业与企业之间的联系方式也越来越多样化。从办理业务的角度而言，完全可以通过互联网来实现，大大提高企业运营效率。供应链中各主体之间的信息交流和互换需要快捷性，这时建立完善的信息服务平台就至关重要了，不仅可以为整个供应链服务，还可以有利于相关机构了解该供应链的运作情况，有利于供应链金融业务健康有效的开展。

（五）建立健全相关的法律法规

如果能够从国内相关的商业银行的案例或者借鉴国外相关的先进经验中，为供应链金融建立一个完善的法律框架，那么商业银行在供应链金融运作过程中就可以做到有法可依了，大大降低了商业银行可能面临的风险供应链金融中商业银行所面临的相关风险，同时也会促进供应链金融的运作效率。相关法律的建立，要具有较强的操作性，不然反而对供应链金融的发展起到了阻碍的作用。

四、总结

供应链金融对于商业银行的运作来说不仅是一种机遇，还是一个挑战。所以，商业银行应该在新形势下正确的认识到在供应链金融模式下存在的诸多问题，同时还应该及时解决这些问题，不仅可以对风险管理水平得到显著的提高，还能够促进商业银行运转的效率，从而有利于我国经济健康的发展。

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