关于加强物流商贸企业资金管理的实践与思考

廖伯谦 四川铁投广润物流有限公司

引言：随着我国经济的快速发展，信息技术应用的不断推广，物流商贸企业也随之兴起，在社会经济发展中发挥着愈来愈重要的作用。对于物流商贸企业而言，其能否在这个竞争激烈的市场环境下健康地发展下去，与其自身的资金管理工作息息相关。物流商贸属于资金密集型行业，如果物流商贸企业的资金得不到合理的利用，就会造成经营成本的增加，使得企业无法获得良好的效益。对此，物流商贸企业在经营发展过程中，要高度重视起资金管理工作。

一、物流商贸企业资金管理方式

（一）资金预算管理

要想实现资金的优化管理，物流商贸企业就必须注重资金预算管理。在市场经济环境下，物流商贸企业的各项经营活动都需要投入一定的资金，要想确保经营活动所投入的资金用到实处，企业应将自身经营、投资和筹资或等的现金流量纳入预算管理的范畴。在资金预算管理中，应遵循“量入为出，综合平衡，效益优先、规范运作、防范风险”的原则，对自身经营活动进行有效的预算，制定科学、合理的预算编制方案，并严格按照预算方案来执行。

（二）提高资金使用率

现阶段来看，大多数物流商贸企业存在着资金使用低的情况，主要表现在企业的流动资金与不动产得不到有效利用。对此，提高物流商贸企业流动资金的运转效率至关重要。物流商贸企业要充分利用上下游结算在时间上存在的差异性，借助电子银行支付手段，革新现有的资金结算模式。同时，要加快现代物流集成信息化建设，实现信息化管理，促进物流信息的共享，对现有资金进行有效整合，进而减少物流信息资源的遗失。

（三）资金的集中管理

实现资金的集中管理，有利于减少资金的浪费，促进资金的高效利用。首先，物流商贸企业要根据自身经营活动资金需求，对资金进行统一管理和调配，确保资金投入与经营活动需求相符；其次，坚持有偿使用原则，各部门应相互使用资金；再者，完善审批流程，严格按照资金审批程序进行资金审批，明确相关责任人的责任，确定资金使用途径及资金结算方式，从而有效地控制资金使用风险。另外，企业要注重资金使用过程中的监管，确保资金专款专用，避免私自挪用公款的现象发生。

（四）拓宽融资渠道

随着物流商贸企业规模的不断扩大，对资金的需求也不断增加，单纯的依靠企业内部资金积累以及向银行贷款融资已经无法满足企业快速发展的需要。物流商贸企业要想更好地发展下去，就必须解决自身资金问题。而融资作为解决物流商贸企业稳定发展的重要手段，拓展融资企业逐渐成为物流商贸企业发展的重要内容之一。

二、加强物流商贸企业资金管理的有效手段

（一）强化资金流风险管理意识

随着全球经济一体化进程的加快，物流商贸企业经营环境也发生了重大变化，这种变化一定程度上增加了物流商贸企业经营风险，而要想保证企业资金难的高效利用，降低资金风险，物流商贸企业就必须强化资金流风险管理意识[1]。首先，要加大风险教育，提高全体员工的资金风险管理意识；其次，做好经营活动的评估，对自身经营活动所需资金进行综合、有效的评估，制定科学的资金方案，根据经营活动需求来决定资金投入规模[2]。

（二）确立财务在资金管理中的独立性

财务部门作为企业资金管理部门，企业所有资金收入、支出、调配均由财务部门进行综合权衡，但是长期以来，企业财务部门会受到较大的行政干预，无法发挥应有的作用。对此，要想提高资金管理水平，物流商贸企业应当确地财务在资金管理中的独立性。一方面，物流商贸企业应当明确财务部门的职责和权利，提高财务部门的独立性；另一方面，要建立企业重大的对外资金拆借、投资等事项的集体表决制度，对重要资金事项进行全面的风险、收益评估，进而有效降低资金风险[3]。

（三）加快资金信息化管理

信息化时代里，信息技术的应用也越来越，各种资金管理软件也层次不穷，物流商贸企业应积极引入符合自身企业管理目标的软件，实现企业资金过程的电子化管理。一方面，吧把企业的日常资金流入、流出及企业的销售、经营活动联系起来，并纳入到ERP体系中，借助云计算技术、大数据技术对资金相关信息进行有效的统计、分析，从海量的数据信息中提出有价值的信息，进而为资金管理提供科学的参考，提高资金管理效率，确保资金调配方案的有效性[4]。

（四）积极拓宽投融资渠道

投融资是物流商贸企业经营过程中的重要经济活动，它与企业自身的资金使用率息息相关。为了推动企业自身的更好发展，物流商贸企业应当积极拓宽投融资渠道。首先，要适时关注国家的货币政策、各大银行的费率指标，并与开户银行保持密切沟通，保持良好的企业信誉；其次，增加短期盈余资金的存款收益，拓宽企业资金来源渠道；再者，积极拓宽融资渠道，与其他金融机构建立合作关系，从而解决自身资金存量波动大的难题[5]。

三、结语

综上，资金管理是一项重要的工作，它关系到物流商贸企业的发展，对此，必须加强资金管理。现行经济形势下，物流商贸企业经营环境发生了重大变化，使得企业经营风险不断增加，严重影响到了企业资金使用效率。而要想保证企业资金安全、高效利用，企业就必须立足实际，强化资金风险管理，加大资金管理信息化建设，对资金使用过程进行全面的监管，确保专款专用，进而推动企业的更好发展。