搭建全面管理体系实现银行业务稳健增长

张文尧

[摘要]面对日益激烈的市场竞争，为减小管理半径，提升经营管理的精准性，必须结合实际，搭建适合本行的全面管理体系。本文以某股份制银行为例，概括介绍该银行某一级分行搭建的管理体系。

[关键词]管理体系;银行;预算

当今国内商业银行之间的竞争愈演愈烈，在银行业务同质化的背景下，传统的价格战只会使得各家银行“多败俱伤”。因此，搭建全面的管理体系，使财务与业务相融合，提高精细化管理水平，是银行机构亟待提升的重要工作。

一、全面管理体系搭建的必要性

从外部因素看，企业所在的市场瞬息变化，竞争越来越激烈;从内部因素看，如何有效利用现有资源、有效协调与联动成为银行管理者必须思考的问题。

对银行业的监管将是常态化。在此背景下，银行业靠粗放式的规模扩张来获取发展难以为继，这将倒逼银行从业务发展结构和质量上进行优化，进一步激发银行内生发展动力。因此，通过业务、管理等全面体系的搭建，重塑自身的核心竞争力极为必要。现结合某股份制银行一级分行实际情况，简述该行管理体系建设情况。

二、全面管理体系搭建的具体举措

管理流程是企业高效运行的重要保障。公司的三大核心管理程序是战略规划、经营规划/预算计划以及人力资源考核流程。这些管理流程在时间和内容上是相互衔接、相互联系的，它们的有机组合形成了对下属单位管理的网状结构。

（一）战略规划

战略规划应对企业未来三年的目标、机遇和挑战做出详细的分析。该银行围绕“做实主业、做强本土、做大零售、做细成本”的战略导向，制定了全行三年发展规划，明确了路线图、时间表和任务数。

（二）经营计划/预算计划

财务预算是企业财务管理目标的控制标准和考核依据，在实现企业战略和价值最大化过程中发挥着重要作用。预算计划流程如下：

1.确定经营目标

经营的总体思路是：突出业绩导向，注重精准发力。以战略规划为导向，以利润最大化为目的，以经济指标为中心，以提升竞争力为手段，用来指导日常经营活动。

2.将大目标分解成每个阶段的目标

（1）确定关键指标以及年度、季度和月度计划。

（2）达成战略目标以及关键指标的主要举措、时间表、负责人、资源需求、客户开拓以及科技运营需求等。

（3）明确现状和目标要求之间的差异，以及填补缺口的具体举措。

（4）预测影响经营目标完成的主要风险、发生的可能性、影响程度和现有举措。

3.预算的编报

基于业务特点的预算编制需要由各基层单位及业务部门共同参与制定。编制预算首先要编制条线部门预算，条线部门预算不是简单的填写表格，而是在业务重点梳理后，在充分考虑经济形势、行业情况、市场需求、各种政策以及储备客户等情况的基础上，使信贷资源、财务资源和人力资源得到高效率配置，并使资源得到充分合理利用的过程。如计划加大对新旧动能转化项目、乡村振兴项目的支持力度，则可以在做预算的时候结合本区域和本单位情况预估投放金额所需要的信贷资源和财务资源。

财务预算是根据条线部门的预算，结合上年度预算完成情况，进而编制资产负债表和损益表。比如，到年末的时候，资产负债表是什么状态、损益表显示能赚多少钱。如果这些情况不清楚，或是根本无法执行，则显示预算太粗。

有了一个准确的财务预算表，等于整个计划就已经通过了。这个时候，需要把这个计划分编到公司条线、零售条线等各个部门的每季度、每个月上去，由条线再按月分配至经营单位。經营单位根据各条线编制的预算，分解为月计划、周计划和日计划，发挥预算为创造利润而服务的目的。

4.监控经营活动

预算的落地，需要加强定期督导。督导可分为两级，一是一级分行管理层面的，二是经营单位层面。

一级分行层面，每周召开周例会，由业务推动小组人员（包含计财部、业务条线部门、风险部门）汇报每周业务进展情况、分析数据背后的原因、存在的困难以及下一步工作计划;参加每月例会的所有条线部门，对照各自条线的全面预算分解的阶段性目标，总结经验和不足。

经营单位层面，也按周召开相应的例会，除了学习、宣传贯彻上级行最新政策导向之外，通过指标完成情况督促团队，让经营活动落实到预算的框架中。

5.分析、考核工作业务

定期对重点指标进行跟踪、督导和通报，是整个经营计划实现的重要保障。通过分析考核，为下阶段预算的微调或者来年预算的编制提供依据。

（三）人力资源考核

人力资源管理支撑着企业战略目标的实现，通过绩效考评指标体系的分解实现对战略的传递。如2018年机构考核从单纯的业绩考核转向多维度、全方位的考核，党建、风险、合规和社会责任维度权重占到50%以上;发展转型类指标中，将零售业务权重提升到与对公业务一致，引导全行转型发展。在考核结果运用方面，与荣誉激励、财务资源配置挂钩，体现与战略、预算的有机衔接。在人员绩效管理体系中，根据每个干部员工所在岗位的责权利不同进行针对性考核，并将考核结果与干部使用和员工薪酬紧密关联。

结语

有效的管理不是一成不变的一个固定模式，它讲究的是从实际出发，对于不同的事与物，不同的目的，用不同的方法去解决，但是各种解决方法都不会离开管理理念，即最终通过最有效、最节约、最简单的办法达到效率或利益最大化。管理体系的完善是一个动态过程，需要在日常工作中不断的调整、修正和改善。

参考文献：

[1]史永翔.搞通财务出利润[M].北京：北京大学出版社.2014.