建筑施工风险管理与预防规避浅谈

翟燕军

摘 要：施工风险给建筑施工企业带来了较大的损害性。建筑施工企业要想获得好的经济效益，必须加强风险管理。本文解释了建筑施工企业面临风险的种类，风险进行识别和评价的方法，以及针对不同的情况控制和回避风险的对策。

关键词：施工风险；风险管理；预防规避

风险存在于任何建筑工程项目之中，存在于与建筑工程项目有关的业主、承包方、咨询监理单位之中。随着市场的日益开放、竞争的日趋激烈，各项管理制度不太规范的矛盾逐步上升，使建筑工程项目的承包方─建筑施工企业面临的各种风险急剧增大。建筑施工企业要想获得好的经济效益，必须多方面分析、预测风险，在建筑施工过程中针对不同情况，采取相应措施控制或避免风险，减少损失。

一、建筑施工企业项目施工中面临的风险

决策失误风险。一是由于信息取舍失误或信息失真造成风险。对于建筑工程项目的信息，其来源多渠道、不规范或业主追逐自身利益故意隐瞒，导致信息不准确或偏差大；有的建筑施工企业业务人员的水平不高，对信息取舍错误，得出的结果与真实结论大相径庭，导致工程施工风险增大。二是由于报价失误造成风险。建筑工程项目存在不确定性、资料数据不准确、工程量计算有错误、综合单价确定不合理、施工方案制定有误、材料价格信息不畅通等因素，都会导致报价失误，报价过高不中标，报价过低利润则低甚至亏本，产生风险。某建筑企业在进行市场开发过程中，在某地市一项管线工程投标中，甲方采用工程量清单报价，由于施工方对人工费测算过高，材料价格采用的是内部供应价格，致使总报价高出甲方标底10%，没有中标，丧失了一次施工的机会，也丧失了开拓这片市场的机会。

缔约和履约风险。缔约中，合同条款可能存在不平等条款，严重影响施工方的利益；条款定义不准确，执行合同时向有损建筑施工企业方向发展；合同条款有遗漏，使建筑施工企业无据可依，难以讨回自身利益等情况。在合同履行过程中，可能出现建筑工程项目不能按要求工期、质量完成，面临甲方追究违约责任的风险，同时导致投入增大，效益降低；由于缺乏索赔技巧和办法，施工中的原始索赔依据资料不全，又恐索赔影响双方关系，不及时进行索赔使索赔超过时限而失效；不善于运用价格调值办法，追求效益的最大化导致风险。

责任风险。主要包括职业责任风险、法律责任风险、替代责任风险和人事责任风险。施工中，管理人员、施工人员的职责是否清楚、到位，建设单位与监理单位的工作效率、指令的准确程度、协调管理水平，自身对国家法律的掌握程度，对工程分包的管理等多方面的处事行为，都会给施工方带来风险。

如在外部一项管线工程施工中，甲方指定的外包队伍负责征地、管沟开挖，我方负责管线组焊、下沟等后续工序，由于征地及管沟开挖进度严重滞后，使我方的后续工序无法顺利展开，造成窝工，极大影响了整体工程的计划运行，各项费用明显增加，我方风险明显增大。

二、风险的识别和评价

风险识别。风险识别就是对投招标、合同签订、工程施工及合同价款结算过程中的可能导致风险的因素进行去伪存真，反复比较，对各种倾向、趋势进行推测，作出判断，为风险评价和避免风险提供基本依据。常见的风险识别方法有：列表识别风险、项目工作分解识别风险、敏感性分析识别风险。

风险的评价。风险的评价是通过对风险的种类、发生的时间、风险的级别、影响程度、损失的大小以及风险的起因和可控性进行分析，并加以综合、评估，分别采取相应的对策，从而达到降低和避免风险的目的。风险评价的方法主要有：专家打分法、概率分析等。

三、建筑工程项目风险管理的有效规避

风险回避。第一，回避风险大的项目，选择风险小的项目，对于明显亏损的项目选择放弃。对公司而言，市场的风险小于社会市场，在社会市场中，国家投资项目的风险小于民营企业投资的风险。第二；对于风险超过自己承担能力的项目，不参与投标。如在某企业改造工程招标中，因该工程取费低、综合价格远远低于施工估算价格，如中标必然导致亏损，我们选择放弃，回避风险。

预防和减少损失。第一，通过多种渠道获取工程信息，并进行验证，确保信息的及时性和准确性。针对此点，企业要成立专门机构、订阅各种资料报刊、建立外部项目信息网络，多方收集信息，在辨别过滤，充分分析研究的基础上加以利用。第二，加强安全教育和强化安全措施，减少事故发生。该公司全面落实安全责任制、建立安全网络、严格动火、大件拉运吊装审批等制度，减少发生事故的风险。第三，建立完善的供应体系，货比三家，价格从优、质量从严，遇有特殊情况及时索赔。如去年一原油外输管线改造工程施工中，供应管材质量有缺陷影响施工进度，经及时处理，挽回了损失。第四，在合同条款中赋予承包方索赔权，防止业主违约。合同签订前，要进行合同评审，避免不公平性。第五，加强预付款、进度款、结算价款收取的及时性。针对业主付款误期、超过合同期限的情况，及时采取书面通知、撤除队伍等多种形式催款，并依合同约定提出索赔，甚至运用法律手段提起诉讼。如该公司对淄博一项热电工程款不能按期结算、在多次催要未果的情况下进行了法律诉讼，减少了损失。

风险分离。施工中，将各风险单位分割开，避免发生连锁反应或相互牵连。如对施工中的材料单独存放；对施工中的危险部分在独立时间施工；采购材料时选用多家，避免耽误工期。

风险转移。将施工工程合理分包，把风险大、难度大的部分按规定转包，对工程、设备购买保险，将自己应承担的责任与保险公司共担。如在西气东输十八标段施工中，石方段管沟开挖需爆破，危险程度大，项目部通过招投标，选择专业爆破队伍，进行了分包施工，并对施工设备购买保险，使工程得以顺利施工，工期、人员、设备的风险都降了最低。

风险准备金。就是从财务的角度为抗风险作准备，在合同报价中另外增加一笔费用。此数值综合考虑工程的自然环境、社会环境、工艺技术、合同要求等方面的因素，其大小做到既让甲方接受不影响工程中标，又使己方在應对风险时有专门资金可用，避免风险带来额外的经济损失。

提高管理水平，增强抵御风险和预测风险的能力。第一、领导干部带头加强学习，提高驾驭市场的能力，对市场的未来有高瞻远瞩的目光，对企业有长远的规划，运筹帷幄，决胜千里。第二，管理人员要加强知识更新及业务素质的培训，对相关的国家、国际法令法规政策准确掌握、灵活运用，对工程遇到的问题进行科学分析，及时处理，超前预警，避免和减少损失。第三、加强对施工作业层人员的培训，加强团队教育，塑造企业文化，进行一专多能复合型人才的培养，从整体上提高基层工人的技术水平。

另外，针对国内外施工市场的发展趋势，要建立完善的应变机制，在不断拓展施工市场和领域的同时，精心打造自己的品牌和独到的核心竞争力，从而提高企业整体抗风险的能力。