我国商业银行经济资本配置效率研究

韩昱

摘 要：随着社会经济的不断发展，人们的生活水平与生活质量较之前已经得到了大幅度的提高与改善。在此背景下，人们对自身财富的支配方式更加多样化。商业银行在这种背景之下也得到了充分的发展。资本是商业银行运营的重要基础。资本的配置与管理工作严重影响着商业银行的正常运行，对于提高商业银行的运营效益具有重要的意义。近年来，在我国商业银行的不断发展的实践之中，各大商业银行对于本银行的经济资本配置问题逐渐重视了起来。本文将首先分析目前我国商业银行经济资本配置效率的现状，并根据现状存在的种种问题提出相应的解决对策。希望能够对我国的商业银行进一步完善自身经济资本配置效率有所参考。

关键词：商业银行；经济资本；配置效率；现状；对策

一、我国商业银行经济资本配置效率的现状

1.对资本配置的认识不足

在当前，各大商业银行对于自身的经济资本配置问题仍然处于一个探索发展的阶段，对于经济资本配置的认识也是处于不足的状态。这种认识不足主要表现为以下几个方面。第一，人们对于经济资本的认识不够。在当下，我国正处于建设社会主义市场经济的关键时期，人们对于资本的认识也处于一个较为朦胧的阶段。对资本的认识不足是整个社會普遍的现象。就商业银行而言，则是商业银行对于经济资本在商业银行的建设与发展中所起到的重要作用的认识不到位。经济资本作为商业银行运营的重要基础与支撑，对于提高商业银行抵御经济风险的能力具有重要的意义与作用。但就目前而言，各大商业银行尽管在实践中已经开始着手开展相关配置工作，但仍然存在这一问题。第二，对资本进行配置管理的理念较为落后。在当下的新形势下，随着社会主义市场经济的不断完善，相关的理念未能及时更新；对于各大商业银行而言，相应认识和理念仍与国际先进银行有一定差距；第三，宣传推广工作不到位。各大商业银行大多未在全行层面开展相应的学习培训及推广工作，所以行内员工特别是基层员工，对于资本配置管理的理念仍未足够明晰。

2.经济资本计量方式欠缺科学性

经济资本的计量是开展经济资本配置工作的重要基础。商业银行要完成经济资本的配置工作，必须首先对经济资本进行计量。如果经济资本的计量不够合理和科学，将会严重影响经济资本配置的效率问题。目前，我国的经济资本计量方式存在着如下的问题。首先，在信用风险计量方面，虽然我国大多数商业银行已经建立了相应的信用风险管理体系，构建了包括信贷审批、内部评级、信用风险预警等一系列的流程与策略，但在信用风险数据质量、信用风险计量模型及标准等方面与国外最佳实践仍有一定的差距，这将会导致计量结果可能与实际情况不符的情况，从而降低了经济资本计量的科学性与准确性。其次，在市场风险计量方面，由于我国商业银行对于市场风险管理及计量的工作仍然处于起步阶段，相关配套的制度和规范并不完善，也没有充足的数据积累。这就导致了市场风险计量结果不准，相关工作难以推进，进而影响经济资本的计量。最后，在操作风险计量方面，目前各家银行仍主要从三大工具的角度对其进行管理，对操作风险的计量大多也是被动的按照监管相关要求开展，缺乏主动落实主动计量的动力，这就可能会导致相关的计量结果片面且不准确。

3.经济资本配置管理方式缺乏合理性

商业银行的经济资本进行配置是一项重要而复杂的工作。因此在进行经济资本配置工作的同时，也应该对其进行合理的管理。目前我国商业银行对经济资本配置管理方式缺乏合理性，主要表现为以下两个方面。第一，缺乏科学的管理模型。建立管理模型是开展经济资本配置管理工作的第一步。如果模型建立的不科学，那么根据此模型开展的资本配置管理工作也难以保证其科学性。第二，谈及管理工作，就必然涉及到一个重要的问题，即如何考察管理工作是否有效。目前我国商业银行对经济资本配置管理的考核普遍缺乏有效性。尽管目前各大商业银行结合自身工作特点，已经开展了相关的考核工作。但是由于考核标准不明确，执行力度不强，加之缺乏适当的激励鼓励制度，考核工作往往流于形式，员工缺乏积极性，也难以提高管理工作的效率。

4.缺乏配套的管理措施

商业银行进行经济资本的配置工作，必定要有配套的管理机制与措施。如果缺乏这些完善的配套措施与配套机制，经济资本配置工作将会在开展的过程中遇到一系列的问题，从而可能严重阻碍商业银行开展经济资本配置工作，具有严重的不良后果。目前我国经济资本配置工作中相关配套措施不完善主要表现为以下两个方面。第一，业务结构的不合理，严重阻碍了资本的流动，也更加阻碍了商业银行进行经济资本配置工作。第二，银行管理结构的不合理，会导致当银行开展经济资本配置工作出现问题时难以及时得到解决的情况出现。尤其是当经济资本配置工作出现风险性的问题时，亟需马上解决的时候，如果因为管理结构不合理，层层上报容易错过解决问题的最佳时机，从而使得问题扩大化。

二、提高我国商业银行经济资本配置效率的途径

1.增强人们科学、合理的经济资本配置理念

意识能够指导人们的行动。正确的意识能够促进人们的行为，而错误的意识则会阻碍人们的行为。我国目前商业银行经济资本配置效率较为低下这一情况存在原因之一便是经济管理理念的落后。我国正处于经济建设的重要时期，处于社会主义市场经济建设的关键时期。在这个时期，经济社会中的一切事物都正在呈现新形象。因此，要提高我国商业银行经济资本配置效率，首先需要增强人们科学、合理的经济资本配置的理念。尤其是要增强银行工作人员的经济资本配置理念，及时更新经济资本配置以及经济资本管理的理念，争取用先进的理念作为思想武器，武装自己的头脑，从而更好地指导经济资本配置工作，有效提高经济资本配置效率。同时，有关部门也应当做好公众普及的工作。只有当民众也认识到资本管理的重要性，商业银行在开展经济资本配置与管理工作之时才能取得更好的效果。

2.建立有效的经济资本计量方式与制度endprint

上文提及，我国目前商业银行在开展经济资本配置与管理工作的时候存在着这样一个问题，即缺乏科学、有效的经济资本计量方式与制度。由于经济资本计量的工作对商业银行开展经济资本配置与管理起到了基础性的作用，因此需要得到特别的重视。针对目前存在的问题，我国商业银行应当建立并有效的、科学的经济资本计量方式以及相关的制度。通过提高经济资本计量方式的有效性与科学性，进而为商业银行开展下一步的工作提供更好的理论基础以及参考依据。同时，我国商业银行应当尽可能增多对外交流的机会，取长补短，提高自身经济资本计量工作的有效性与科学性。

3.建立并不断完善经济资本配置管理方式

商業银行开展经济资本配置工作是一项工作量较大并且较为复杂的工作，涉及大量的跨部门、跨条件的沟通协调工作。因此需要有强有力的组织架构以及合理的制度章程作为依托。为了提高商业银行经济资本配置效率，商业银行应当主动完善自身的管理制度以及管理方式。首先，商业银行应当注重对所进行的经济资本配置工作开展管理工作。管理工作不仅仅能够使得经济资本配置工作有序进行，还能够有效提高经济资本配置工作的效率，具有多重效果。其次，商业银行还应该仔细考量自身制定的考核方式。目前大多数商业银行的考核方式流于形式，难以达到预想中的效果。因此，商业银行应当针对本单位员工工作的特点，从而制定出适应本单位发展的考核方式；并通过合理的激励制度，有效提高员工工作的积极性，进而提高管理工作的效果。

4.尽快完善配套的相关管理措施

上文提及，商业银行进行经济资本配置工作绝对不是独立的，不是只有配置工作的管理制度以及措施完善了就可以保障经济资本配置工作能够顺利进行的。因此，商业银行应当充分重视对相关配套措施的完善工作。政府有关部门也应当充分重视商业银行开展的经济资本配置工作，并尽可能为商业银行开展这项工作提供政策上的优惠，使得商业银行在开展这项工作的时候能够尽可能地扫清障碍，从而加快其推进的步伐。此外，商业银行自身也应当注重及时完善自身的相关配套措施，为经济资本的配置工作提供便利。

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