国际承包工程项目风险问题与对策探讨

张聪 中航国际成套设备有限公司

国际承包工程项目风险问题与对策探讨

张聪 中航国际成套设备有限公司

在全球化经济的大环境下，境外国际承包工程是高风险项目，主要体现在当中国企业文化背景的公司独立或以联合体形式承包大型国际项目时所存在的不确定性和可能带来影响项目盈利目标实现的风险。科学地、合理地对风险进行全过程地分析监控，适时做出相应的对策，能够大大减少风险的损害，增大获利的机遇。反之，项目风险还有扩大和加重的可能性。国际承包工程项目风险分析与对策在国际承包工程项目施行中至关重要，良好的风险分析及应对机制可以帮助企业“走出去”战略更好更稳的进行。

国际承包工程 项目风险

国际承包工程项目或称为“走出去”的项目是通过国际市场自由公开竞争获得的，在境外交付、由中国企业承担总承包或以联合体形式总承包的工程项目，这样的国际承包工程项目是国际市场的发展趋势，其项目风险全部由企业承担。国际上的业主趋向于雇用技术最好、质量最高与管理最为严格的欧美工程公司作为项目管理与监控商，而选择承包价格最低、劳动力最廉价的公司承包工程，这样的组合也激化了国际承包工程项目中的风险叠加与集中的问题。

一、国际承包工程项目风险类型

何为风险？未知风险，意外风险，意外风险，无法预知风险等都可以对工程项目的进行造成巨大的障碍，从而影响项目完成。而国际承包工程项目风险受社会因素、政策因素、经济因素、环境因素等多方因素直接影响。了解工程项目风险类型对风险分析有着重要的作用。

国际承包工程项目风险类型主要有：

（一）自然因素造成的风险

如项目当地的水灾、地震、泥石流、火灾、风灾等，以及工程项目设备材料在运输过程中自然因素造成的不可抗力风险等。

（二）地理因素造成的风险

如建筑物损害、设备损害、人员伤害、建筑失火、偷窃等。

（三）金融和经济因素造成的风险

如通货膨胀、资金可用性、汇率波动、财政赤字等。

（四）政治环境因素造成的风险

如法律与制度变化、许可要求、法律与秩序、污染与安全标准等。

（五）设计造成的风险

如设计范围不完整、设计缺陷、错误与疏忽、不充分的规范说明等。

（六）施工造成的风险

如劳资纠纷、工作效率、不同的现场工作条件、设计变更、设备故障等。

二、风险分析和决策

（一）风险分析和决策的依据

风险分析是以尽可能客观的调查数据、预测、估计，以及对环境、竞争对手、自身承受能力和期望的主观判断为基础的。风险决策则依赖于科学、准确的风险分析。同时，风险决策要以风险承担人与风险受益人的统一为前提。许多盲目的、冒险的决策往往源于决策人只有受益的机会，却不承担或很少承担风险的损害。反之，如果决策人必须承担风险损害的责任，却没有获得受益的激励，他的决策多半会倾向于保守。

在风险评估时要考虑风险分担比例和项目受益机遇分摊比例的适当匹配以及评估风险承担者的风险承担能力。

（二）风险识别方法

风险识别实际是关于将来风险事件的设想，是一种预测。如果根据工程项目风险的类型以及以往的经验和专家的判断把可能遇到的风险事件及其来源罗列出来，就很容易看到本项目会存在哪些潜在风险，避免遗漏。识别方法可以包含多种内容，如以前项目成功或失败的原因、项目其他方面规划的结果，如范围、成本、质量、进度、采购与合同、人力资源与沟通等计划成果、项目成员的技能、项目可用资源等等。

三、风险分析与对策

项目风险分析决策就是运用各种技术方法，对已识别出的风险事件的发生概率和发生后果加以估计、评价，经分析确定各风险的相对重要程度，找出主要风险，以便决策者采取相应的风险控制措施。目前常用的风险分析和决策的方法主要有： 灵敏度分析、情景分析、模拟方法、盈亏平衡分析、风险调整折现率法、决策树法、层次分析法、现实期权方法、概率分析、计划评审技术等。这些方法均各有所长，有的侧重于定性分析，有的侧重于定量分析，也有的侧重于综合分析。

四、风险对策方法

风险对策方法就是通过定量、定性风险分析方法估计潜在风险影响，决定哪些风险自留，哪些风险转移给他方以做到风险应对。

对于国际承包工程中出现的风险可以采取不同的对策，下面介绍风险回避（放弃或改变项目目标）、风险减轻（做好风险识别、分析、监控，把未知风险变成已知风险从而调整对策）、风险预防（技术措施和管理措施如周密的合同）、风险分散（ 分包、担保、BOT）和保险、风险自留（预备金、后备工期、后备资源）对策。

（一）风险回避对策

如果通过风险分析发现项目的实施将面临巨大的威胁，项目管理层又没有别的办法控制风险，这时就应当考虑放弃项目的实施。对于城市和工程建设项目，如水利枢纽工程、核电站、化工项目等都必须考虑这个问题。采取回避策略，最好在项目活动尚未实施以前。放弃或者改变正在进行的项目，一般都要付出高昂的代价。但是，当项目继续将会越陷越深时，经过仔细分析后必须断然终止，以免造成更大损失。在国际承包工程承包中也常用到回避对策，如工程承包企业在工程投标前，经过充分的研究分析，发现该工程的风险度较高，若承包则亏损的概率很大，因此决定放弃投标。回避风险是一种最为彻底的风险管理措施，因为它将风险事件出现的概率降低到了零；但这也是一种消极的预防措施，因为在回避了风险的同时，也失去了可能的获利机会。

（二）风险减轻对策

风险减轻对策的目标是降低风险发生的可能性或减少后果的不利影响。对于已知风险，可以动用项目现有的资源减少之。例如，可以通过压缩关键工序的时间、加班或采取“快速跟进”来减轻项目进度风险。可预测风险或不可预测风险是项目管理层很少或根本不能够控制的风险，直接动用项目资源一般无济于事。为了减轻这类风险，必须进行深入细致的调查研究，设法将那些可预测或不可预测的风险变为已知风险。显然，这样做需要投入资源，也就是花钱买信息。例如，为了减少工程地质方面的不确定性，就要购买地质信息或进行仔细的地质勘查；为了减少地震危害将待建的高层建筑模型放在振动台上进行强震模拟试验。

可预测和不可预测风险的不确定性只有经过一段时间之后才能减少。为了能够直接控制，可以把风险从将来“移”到现在来。例如，为了减少项目使用阶段维护方面的风险，可以通过精心设计、精心施工，即减少项目设计阶段以及实施阶段质量保证体系的不确定性来实现。在实施风险减轻对策时，最好将项目每一个具体“风险”都减轻到可接受的水平。具体的风险减轻了，项目整体失败的概率就会减少，成功的概率就会增加。

（三）风险预防对策

风险预防通常采用技术措施或者管理措施来防止风险因素的出现或者减少已经存在的风险因素，降低风险事件的发生概率，做到防患于未然。例如：

1.汇率风险的预防 国际承包工程项目通常都会遇到汇率风险，主要应对措施和策略有：

（1）贷用何种货币，就用何种货币支付，在合同中规定的支付货币和贷款货币一致，可避免外汇风险。若合同计价货币为当地货币，根据国际惯例和联合国制定的《发展中国家工业项目缔约指南》，应在合同中规定保值条款或汇率风险条款，以预防汇率风险。

（2）可以采用不同币种的债权和债务部分并存的方法弥补外汇风险，即采用多种货币组合贷款或者组合支付。这种策略通常称为“交叉弥补风险”。

（3）进行汇率保险。

（4）建立汇率风险的监测系统。国际上已经有很多的汇率预测机构在提供预测服务。项目管理者除了利用这类服务以外，还应当建立自己的监测系统，对已经发生的汇率波动及其对工程项目的影响进行监测和分析。

（5）掌握支付时机，提前或延期支付。如果预测应支付的外币汇率上升，货币相对疲软，则应提前支付。反之，应推迟支付，以期获得汇价上的好处。

2.技术风险的预防

重大技术的决策往往影响整个项目的利益，因此对更大技术要认真进行评估，尽量采用成熟技术，而不要为了降低成本而采用投机性的设计或者不很成熟的技术。

3.合同风险的预防

建筑施工合同具有很大的风险性。合同风险的预防就是把施工合同实施中的不确定性尽可能地在业主和承包商之间进行合理地划分，通常按照“谁能最有效地防止和处理风险就由谁来承担该风险”的原则进行风险分担。工程承包合同从总价合同到成本加酬金合同有多种合同类型，具体采用哪种合同类型要根据以上原则和实际情况选定。国际承包工程施工中出现合同纠纷的概率很大，为了避免出现大的纠纷，应当采用规范的工程合同标准格式。

（四）风险分散对策

分散对策也是国际承包工程中常用的对策，主要指把风险分散给其他单位，如联合体的合伙人、工程分包商、设备材料供应商等共同承担风险。通常要求联合体的合伙人、工程分包商、设备材料供应商等接受业主合同文件中的各项合同条款，使他们分担一部分风险。有的承包商直接把风险较大的部分分包出去，将业主规定的各项赔偿如数订入分包合同，将这项风险转移给分包商。一般国际通用的分包合同范本中有明确规定，熟悉国际惯例的分包商都能接受这类条件。担保也是一种风险分散的对策，如承包商请银行、保险公司或其他非银行金融机构向业主承诺为承包商在投标、履行合同、归还预付款、工程维修中的债务、违约或失误负间接责任。得到这种承诺，项目业主就把由于承包商行为方面不确定性带来的风险转移到出具保证书或保函者。

特许权协议（BOT）模式是一种典型的风险分散模式，政府（或委托人）在不增加债务的情况下，近期（特许期内）获取服务、远期（特许期满后）得到项目设施，将项目的融资、建设和运营的风险转嫁给投资人。

工程保险也是风险分散最常用和最重要的方式。对于投资者来讲，采取多样化项目投资是分散风险的一种重要方法。风险的分散和转移也必然伴随着获利机会的分散和转移。

（五）风险自留对策

自留风险就是将风险留给自己承担，自己承担风险事件的一切后果、损失。在识别了风险、进行了风险估计分析后，比较权衡了其他的风险对策之后，可以主动将风险留下，并安排了相应的应急措施、适当的财力准备。它与其他风险管理方式相比，应该更经济合理或更及时有效或者是不得已而为之的惟一方式。常用的自留对策包括风险储备金、后备工期、资源和技术等。风险储备金在我国采用较多，通常在概预算中按照规定的比例预留一部分资金，称为不可预见费； 而国际上则是在进行了风险评估之后来确定风险储备金的比例和数量，相对较为科学和合理。

五、结语

我国企业参与国际承包工程项目在规模和数量不断增加的同时，风险也在不断增加，“走出去”的企业加强风险分析和应对机制的建设，建立和实施全面风险决策应对机制是保证项目实现预期目标的关键管理环节。我国企业在加强境外项目风险分析和应对资源的投入与合理配置的同时，应加强管理文件、规章的实施和落地执行力，同时将风险问责作为保证企业与项目运作的规章制度。本文概括了国际承包工程项目风险分析和决策的基本依据，分析了国际项目风险应对对策的基本方法，旨在对从事国际承包工程项目风险分析和研究的工程技术人员有所参考指导，同时对建立国际承包工程项目管风险应对机制方面的探索有所帮助。

[1]于凤清.荷兰壳牌公司风险管理理念与实践［J］.石油化工安全技术.2003.19（6）：8-10

[2]池仁勇等,项目管理.2009版