新常态下商业银行如何防范和管控金融风险

刘义龙

金融是现代经济的血液。习近平总书记指出：金融安全是国家安全的重要组成部分，是经济平稳健康发展的重要基础。金融活，经济活；金融稳，经济稳。必须充分认识金融在经济发展和社会生活中的重要地位和作用，切实把维护金融安全作为治国理政的一件大事，扎扎实实把金融工作做好。从2016年中央经济工作会议明确“把防控金融风险放到更加重要的位置”，到2017年集体学习时强调“金融安全是国家安全的重要组成部分”，这一系列部署凸显了以习近平总书记为核心的党中央对金融工作和金融安全的高度重视，也彰显了金融工作和金融安全的重要地位和意义。

据相关监管单位公布的数据显示，截至2016年末，广东银行业不良余额达到1224.69亿元，与年初相比增加93.37亿元，同比增幅8.25%，全省银行业风险管理和质量管控能力面临持续挑战。

商业银行建设强大高效的风险管理体系，是守住风险底线、承担社会责任、提升服务实体经济水平的必然选择。近年来，邮储银行广东省分行坚持“稳健经营、科学发展”的总基调，以“稳中求进、提质增效”为基本工作取向，坚持走“质量强行”之路，实现了经营质量、效益、规模、速度相统一。截至2016年末，不良贷款率0.59%，在广东主要银行中最低，降幅达14.49%，资产质量实现逆势上扬。

树立健康的风险文化，促使合规理念形成从高管到员工的“肌肉记忆”

文化是企业的根与魂，根深才能叶茂，有魂方显活力。在“三期叠加”新常态下，邮储银行广东省分行始终坚持“适度风险、支撑发展、稳健经营”的风险偏好，贯彻总行李国华董事长关于“发展是硬道理，但没有质量的盲目发展绝对没有道理”的指示精神和吕家进行长关于“合规经营无小事、底线思维莫闲谈”的要求，着力把提升发展质效作为经营管理的重中之重。

2016年2月24日，邮储银行广东省分行创新组织实施了“行长合规履职述职”考评机制，辖内20家二级分行行长逐一对本人在2015年度合规履职情况进行现场述职。省、市、县三级领导班子成员、部门负责人、职工代表及业务骨干近1800人参加会议，“一把手”现场合规履职述职，不仅切实增强了其责任意识，也使全行员工受到了一次合规教育洗礼，取得了很好效果。

2016年，邮储银行广东省分行还深入开展和全面推动“重塑合规年”“内控达标年”“两个加强、两个遏制”“回头看、非法集资排查”及“降投诉、提服务、化风险”等专项活动，在全省倡导“合规是高管的保护伞，合规是员工的护身符”“法规是块钢，谁碰谁受伤；合规是底线，谁破谁流泪”“红绿灯是用来遵守的，不是用来作摆设的”“合规创造价值”等合规文化理念逐步形成从高管到员工的“肌肉记忆”。坚持“管人比管事重要”，按照“突出问题导向、聚焦排查效果、深挖风险隐患”的原则，联系实际、创新举措，实行逐一全面排查、重点线索核查、巡查反馈督导的“排查—核查—督导”三级排查机制，深入开展重点业务和员工日常行为专项排查，全员签订了《合规自律承诺书》，交叉检查人员签订了《合规履职作为承诺书》，取得良好成效。2017年4月17日，中国银监会以“邮储银行广东省分行多种方式深入开展员工行为排查”为题予以专题报道。“合规经营、底线思维”的健康风险文化浸润经营管理的方方面面，全行合规意识显著增强，从而筑牢了风险防控的思想防线。

建立科学的激励约束机制，完善风险政策的传导机制

为确保全行经营发展战略和风险偏好落地，邮储银行广东省分行坚持以“三个责任制”（目标责任制、发展责任制、风险责任制）为主线，完善激励约束机制，建立风险管理的岗位责任制与管理责任的追究制度，强化成本和风险自担机制，将权限与责任、压力与动力一并传导到分（支）行和業务条线。

建立并执行差异化信用风险政策和风险容忍度。在总行风险政策基础上，结合广东实际，综合辖区及区域内经济金融形势，科学确定风险容忍度。对存量及新增不良贷款实行差异化管理，重点加强对增量不良贷款考核，处理好风险防控和业务发展的关系，让全行员工清楚“发展有风险，但不发展才是最大的风险”。

狠抓激励约束机制建设。实行薪酬分配与业绩挂钩、延期支付与风险挂钩、目标考核与职位挂钩，建立以“管理有规范、操作有制度、岗位有权限、过程有管控、风险有预警、部门有制衡”的全面风险管理体系，让人人都成为“风险官”。

优化风险偏好与风险政策传导机制。按照银监会全面风险管理指引要求，结合邮储银行广东分行实际，将风险偏好、风险管理政策流程化制度化；强化各分（支）机构风险管理责任，保证风险偏好、政策顺畅传导有效落地；着力追求经风险调整后的综合收益为导向，不断优化业务结构，持续狠抓存量信用风险的缓释，较好地缓释了不良资产高企的压力。

强化信用风险管控，持续提升风险管理精细化水平

经济新常态下，信用风险的防范与化解仍是摆在银行业面前的一大难题。邮储银行广东省分行通过做细做实风险评价、风险预警、风险分类等工作，督导辖内分（支）行开展实地调研，研究本行业务发展态势，从区域、行业、产品等多个维度统盘思考风险管理工作，进一步优化信贷资源配置、创新信贷产品要素设计、完善风险识别方法和准入标准，全面提升风险管控能力。

以“机制”为基础，夯实风险管理体系。风险管理工作与业务管理、合规管理密不可分，实施过程中需要多方面协同与配合，为统筹协调风险管理工作，邮储银行广东省分行设立高级管理层风险与内控委员会，风险与内控委员会由邮储银行广东省分行行长任主任委员，分管副行长任副主任委员，其他成员由省分行各相关部门主要负责人担任，风险信息在前、中、后台部门间实现充分共享，发挥各部门和人员的专业优势，及时对潜在风险进行预警，增强风险监测的导向性和联动性，夯实信用风险“监测—预警—督导—整改—反馈”的“过程管理”机制，确保在风险管控重大问题上统一思想认识、统一行动步调，形成合力。通过不断强化各级风险与内控委员会的核心作用，并提升作为风险与内控委员会补充机制的各种“风险缓释专题会议”实效，加强对各部门以及各分（支）机构落实风险管理责任的指导、监督和考评。

以“政策”为导向，引导信贷资金投放实体经济。邮储银行广东省分行成立了“三农金融事业部”，突出对“三农”、小微等经济薄弱环节的支持，实现了自身稳健经营与服务经济社会发展相结合。不断优化完善风险管理政策和授信管理政策，积极主动适应经济发展新常态，持续提升信用风险识别、计量、监测、控制和缓释能力，通过客户、产品、行业、区域等风险政策的宣贯和传导，引导全行信贷资金投向风险相对较低且收益相对较高的区域、行业及企业，将风控手段前置，在竞争和发展中主动管理风险。

以“分类”为抓手，做实信贷资产质量。建立信用风险检查常态化工作机制，严格遵循真实性和审慎性原则，保证资产分类结果的准确性、稳定性和连续性，加强对资产结构的动态监测，将每一次贷后检查的结果都纳入日常资产分类，强化对资产分类偏离度的检查工作，通过对分支机构现场与非现场的检查抽查，将监督和检查结果与业务授权管理、资产分类标准制定、减值准备计提政策、信用风险限额、责任认定有效衔接挂钩，对信用风险管理工作落实不到位的分行，逐级采取管控措施，提升信用风险管理水平，提高资产分类质量，真实全面反应全行信贷资产质量。

以“隊伍”为核心，夯实风险管理基础。建立了前台防控、中台管控、后台监控和所有部门合力履职的“3+N”案防体系；在每个营业网点均设置了营业主管（合规经理），发挥了“风险预警雷达”的作用；利用内训师和邀请专家对邮储银行所有营业机构负责人及一级支行长和邮政企业县公司分管代理金融的经理开展风险内控知识培训达2000余人，通过联合培训，各机构和条线统一了思想、增进了理解、形成了共识，实现跨机构、跨部门、跨条线工作的有机协调。

以“监测”为手段，及时化解风险隐患。把“数据体现价值、信息服务前端”的理念贯穿于日常风险监测工作中，对于潜在风险较为突出的领域或主要信贷条线积极开展实地调研和风险处置，研究并调整风险政策，制定专项风险化解方案，为优化信贷资源配置、创新信贷产品要素设计、完善风险识别方法和准入标准、丰富不良贷款清收与盘活手段等措施落地提供支持和保障，积极促进风险的化解。

以“创新”为引领，提升资产保全处置能力。运用“互联网+”等新手段创新资产保全方式，提升不良资产处置效率，加大不良清收和移交力度，确保账销、案存、权在；积极探索创新处置方式、处置流程、处置渠道，切实维护债权效益。未来，邮储银行广东省分行将继续完善全行风险管理体系的新举措，积极适应互联网金融、综合化经营、利率市场化和金融脱媒等变化趋势，通过持续推进全面风险管理体系建设工作，进一步增强持续稳健经营的能力，全面提高服务实体经济的能力和水平。