基于SWOT的西安烟草公司绩效考核现状研究

李西平，刘 芳

（西安市烟草专卖局（公司），陕西 西安 710054）

基于SWOT的西安烟草公司绩效考核现状研究

李西平，刘 芳

（西安市烟草专卖局（公司），陕西 西安 710054）

应用SW O T分析框架，对西安烟草公司绩效考核现状进行分析与研究。主要研究结果显示，西安烟草公司外部环境所面临的机会与威胁来看，在外部环境中所处的机会优于外部环境中的威胁；另一方面，从西安烟草公司内部环境所面临的优势与劣势来看，烟草公司发展优势优于内部环境中的发展劣势。同时，从西安烟草公司战略正负强度的几何意义与强度比较图中，我们可以得出机会与威胁存在相互转换的关系。

SW O T；西安烟草；绩效考核；坐标分析

一、引言

绩效考核是人力资源管理中最核心的问题之一[1]。自20世纪末以来，绩效管理在西方先进企业中的重要地位逐渐凸显。西安市烟草公司（专卖局）组建于1987年元月。隶属于陕西省烟草公司（专卖局），是由陕西省烟草公司（专卖局）统一领导、垂直管理、政企合一的中央直属企业。公司实行“两块牌子、一套机构”的管理体制，全面负责西安市卷烟经营与烟草专卖品的管理工作。自建立以来，西烟公司不断优化市场秩序，持续改进内部管理运行机制，企业各项绩效指标取得长足进步。2005年，西烟公司明确了“争创西部一流”为企业的发展战略。经过近十年的不断奋斗，在2013年公司的各项经营指标和管理指标基本实现了“西部一流”的既定目标。2014年市局党委根据发展现状以及国企管理体制改革、全国烟草工作会议精神，明晰目标内涵，在相关部门调研、分析、讨论的基础上制定由“西部一流”向“全国一强”战略跨越三年规划，明确将“全国一强”作为西烟公司下一个发展战略。

因此，西安烟草公司绩效考核作为全国烟草公司绩效考核研究的重要组成部分与典型案例，研究其现有绩效考核中存在的内部优势、劣势与外部机会、威胁，一方面对中国烟草行业的特殊发展性提供一定的实践研究分析指出，另一方面对中国烟草行业绩效考核的实行，国有企业绩效考核监管注重的方面提供理论支持。

二、理论分析

（一）国外烟草公司绩效考核理论研究现状

国外绩效考核理论研究可以分为三个方面：

首先，关于绩效考核理论基础方面。大多基于马斯洛的需求层次理论和Y理论，国外相关MBO学者认为在组织上下协同制定目标的过程中会使目标制定过程中的人性化因素超出合理范围，过于依赖员工的自我控制与自我追求[2]。因此，一些KPI研究学者认为，与KPI结合无疑是对MBO的一种合理弥补。英国的绩效管理专家威廉姆斯把绩效管理分为了四个部分：第一部分是确立绩效目标和绩效标准；第二部分是对绩效管理进行监督；第三部分是对绩效进行评估和考察；第四部分是对绩效管理进行总结。Rogers[3]认为绩效管理是管理绩效。他的主要观点核心是：组织结构、企业战略、技术事业系统与相关程序对绩效管理的实施有决定作用等。Costello[4]认为绩效管理是用来寻求组织整体目标支持点的，通过连接上下级的部门目标和工作来实现。

其次，绩效考核体系方面研究。Spangengerg[5]指出传统的绩效评价体系并不完善，经常忽略一些企业的重要信息，如企业的战略目标、企业品牌、企业文化等，显示出较强的独立性，然而这些因素对企业的绩效评估具有重要影响。Bredrup[6]的研究成果表明部门绩效评价由绩效计划、评估和检查和总结四个过程组成。绩效有持久性和临时性之分，可以通过设定一定的指标来确定。Torrington和Hall[7]对员工的研究更强调绩效检查的重要性，并突出了沟通在绩效中的作用。Salwa和Ronaldw[8]把定性和定量两个方面有机结合，研究了模糊集理论在企业绩效评价中的作用。Heisler和Benham[9]提出指导、鼓励、控制和回报是员工绩效评价的四要素。

最后，绩效考核方法方面研究。哈佛大学商学院教授罗伯特·S·卡普兰和复兴国际方案总裁戴维·P·诺顿在《哈佛商业评论》最早对平衡计分法进行理论总结。之后，经过多年研究，使平衡计分卡成为一个完整的理论体系。继卡普兰和诺顿之后，诸多学者开始参与基于平衡计分卡绩效考核体系的研究。London与Smither[10]认为绩效管理周期很长，分为3个部分：一是绩效管理首先要制定相应的绩效管理计划，二是绩效管理过程的具体实施，三是绩效管理结果的反馈。Brumback[11]提出观念：权力是能不能实现自我管理绩效的关键，对绩效的管理可以分为四个阶段：一是对设定的行为和结果做出预期；二是对绩效的实施；三是对绩效的评估；最后是对结果评价。Radnor和Bames[12]认为管理是相似的，重要的是绩效过程，效率和效益是评价绩效的两个重要的指标。Frigo和Krumwiede[13]指出BSC聚焦于战略管理，是重要的日常控制工具。Kaplan和Norton[14]认为BSC对于整合绩效和评估有重大作用，已广泛的应用于各商业组织。综上所述，国外学者对绩效管理的理论研究走在了前列，国外企业也深入实践绩效管理，取得了很大的成功。可以看出，国外对绩效管理越来越重视。国外学者对绩效管理定义、内容、意义等各个方面都做了深入的研究，我国的绩效管理工作提供了参考。

（二）国内烟草公司绩效考核理论研究现状

国内关于烟草公司绩效考核的文献主要集中于烟草公司绩效考核工具方法、考核对象分类、绩效考核内容及指标设计思路等，其要点如下：

首先，烟草公司绩效考核工具方法。绩效考核指标设计常用的方法有3种[15]：运用关键绩效指标法结合“SMART”原则，选择确定关键绩效指标，并将考核指标分为主要经济指标、辅助经济指标和职能管理内控指标；采取平衡计分卡，从财务、顾客、内部业务流程、学习与成长四个方面构建绩效考核指标；运用目标管理法和PDCA循环法设置指标。指标权重设置方法主要有层次分析法和德尔菲法两种。

其次，烟草公司绩效考核对象分类。烟草公司根据员工级别和岗位的不同，对员工进行分类，进而设计针对性的绩效考核方案。首先是按照层级把考核对象分为高层管理人员、中层管理人员和基层员工三个层次。对基层员工的分类有两种观点：其一，按照岗位类别把基层员工分为销售、配送、专卖稽查、客户经理、电访员、配送员和专卖稽查员七类；其二，根据工作性质分为后勤服务人员、专卖管理人员、营销人员三个类别。

最后，绩效考核内容及指标设计思路。烟草公司员工绩效考核内容多集中在任务绩效、管理绩效、能力评估、民主测评四个方面。任务绩效选用关键业绩指标与工作目标设定进行评估;管理绩效通过工作中反映出的工作管理、人员管理效果和周边协助性进行评估;能力评估是对员工在岗位工作中发挥出来的能力，领导力、沟通力、计划和执行能力、客户服务等方面进行评估;民主测评管理人员从“德”、“能”、“勤”、“绩”、“廉”五个方面进行考核。

（三）SWOT分析模型与思路

SWOT分析法起源于1971年，哈佛大学商学院安德鲁斯在《公司战略概念》书中首次提出一种分析方法，从企业内部来讲，把企业自身的优势（Strengths）、劣势（Weakness），同时从企业外部发展来讲，其所处于的环境机会（Opportunities）与环境威胁（Threats）也同样对企业存在影响。四个方面相结合对企业进行分析能够在一定程度上构成企业现状分析的完备集合，认清企业内部的优势与劣势有利于企业利用环境中的机会并规避威胁，提升绩效并提升市场占有率。SWOT模型逻辑图如图1所示。

图1 SWOT定量分析流程图

三、西安烟草公司员工绩效考核现状分析

（一）西安烟草公司三级考核体系和背景概况

西安市烟草公司（专卖局）组建于1987年元月。隶属于陕西省烟草公司（专卖局），是由陕西省烟草公司（专卖局）统一领导、垂直管理、政企合一的中央直属企业。公司实行“两块牌子、一套机构”的管理体制，全面负责西安市卷烟经营与烟草专卖品的管理工作。自建立以来，西烟公司不断优化市场秩序，持续改进内部管理运行机制，企业各项绩效指标取得长足进步。2005年，西烟公司明确了“争创西部一流”为企业的发展战略。经过近十年的不断奋斗，在2013年公司的各项经营指标和管理指标基本实现了“西部一流”的既定目标。2014年市局党委根据发展现状以及国企管理体制改革、全国烟草工作会议精神，明晰目标内涵，在相关部门调研、分析、讨论的基础上制定由“西部一流”向“全国一强”战略跨越三年规划，明确将“全国一强”作为西烟公司下一个发展战略。

（二）西安烟草绩效考核SWOT分析

1.西安烟草公司绩效考核战略分析。烟草行业具备一定的特殊性，从国外对烟草行业绩效考核的文献中我们发现，不同于其他行业，政府一方面需要从烟草的巨额市场利润中获取高额税收以对实证基础设施建设、教育医疗等惠民设施进行投入；另一方面，吸烟对健康的危害性导致发达国家不得不限制烟品的销量。由此西安烟草公司面临的企业内部优势与劣势、企业外部机会与威胁也存在不同。图2为基于SWOT的西安烟草公司战略类型与战略强度系谱图。

图2 战略类型与战略强度系谱图

2.西安烟草公司绩效考核SWOT分析结果。依据上述章节对烟草公司绩效考核的现状分析，我们可以得出西安烟草公司绩效考核SWOT战略四边形（见图3）。从图中，我们可以清晰的看出，一方面，从西安烟草公司外部环境所面临的机会与威胁来看，在外部环境中所处的机会（Opportunities）优于外部环境中的威胁（Threats）；另一方面，从西安烟草公司内部环境所面临的优势（Strengths）与劣势（Weakness）来看，烟草公司发展优势优于内部环境中的发展劣势。同时，从西安烟草公司战略正负强度的几何意义与强度比较图中，我们可以得出机会与威胁存在相互转换的关系，优势与劣势也不存在绝对关系。由此，在西安烟草公司绩效考核的过程中，更应该与实际工作相结合与国家对烟草行业的要求相结合对西安烟草公司绩效现状进行研究。

图3 西安烟草公司绩效考核SWOT战略四边形

图4 战略正负强度的几何意义与强度比较

四、结果与讨论

西烟公司现行的机关基层绩效考核的特点，对西烟公司顺利实现“西部一强”的目标起到了积极的作用。但是，通过对西烟公司现行绩效考核体系以及访谈结果的整理分析，发现西烟公司机关基层绩效考核存在以下五个主要问题以及原因分析：（1）管理岗位绩效评价能够运用目标及结果对管理人员进行考核，但缺乏对管理人员行为过程的监控及考核；（2）技术岗位的绩效评价能够根据关键绩效指标对技术人员进行考核，但考核整体缺乏对学习能力考核的激励指标；（3）服务岗位的绩效评价能够设定较为统一具备可操作性的考核体系，但服务岗位涉及工作内容差异较大指标缺乏针对性；（4）绩效考核能够运用关键业绩指标及目标考核的方法在一定程度上对员工绩效进行衡量，但基层员工绩效差异问题仍未得到解决；（5）绩效考核评价结果能够在一定程度上应用于员工薪资中，但同一岗位的基本工资差异仍然是绩效考核评价结果应用未能解决的问题。未来对于西安烟草公司以及类似企业绩效考核管理的研究也将从这几个方面进行展开。

[1]廖建桥.中国式绩效管理：特点、问题及发展方向[J].管理学报，2013，10（6）：781-788.

[2]Amburgey TL，Kelly D，Barnett WP.Resetting the clock-The dynamics of organizational change and failure[J].Administrative Science Quarterly，1993，38（1）：51-73.

[3]Rogers，Humphrey SE，Ferris GR.Team member change，flux in coordination，and performance：Effects of strategic core roles，information transfer，and cognitive ability[J].Academic Management Journal，2012，55（2）：314-338.

[4]Costello，Miron-Spektor E.Organizational learning：From experience to knowledge[J].Organization Science，2011，22（5）：1123-1137.

[5]Spangengerg.Factors affecting the costs of airplanes[J].Aeronautical Science，1936，16（3）：122-128.

[6]Bredrup，Organizational learning and personnel turnover[J].Organization Science，1992，3（1）：20-46.

[7]Torrington，Hall.Learning and forgetting：The dynamics of aircraft production[J].American Economic Review，2013，90（4）：1034-1054.

[8]Salwa，Ronaldw.Alliance portfolios and firm performance：A study of value creation and appropriation in the US software industry[J]. Strategic Management Journal，2007，28（12）：1187-1212.

[9]Heisler，Benham.Explicating dynamic capabilities：The nature and microfoundations of（sustainable）enterprise performance[J].Strategic Management Journal，2007（28）：1319-1350.

[10]London，Smither.Relationshippluralismwithinandbetweenorganizations [J].Academy of Management Journal，2014，57（2）：449-459.

[11]Brumback.A computer network model of human transactive memory [J].Social Cognition，2014，13（3）：319-339.

[12]Radnor，Bames.Shadow of the contract：how contract structure shapes interfirm dispute resolution[J].Strategic Management Journal，2011，32（5）：532-555.

[13]Frigo，Krumwiede，Making organizational theory work：Institutions，occupations，and negotiated orders[J].Organization Science，2011，22（5）：1157-1167.

[14]Kaplan，Norton，Bedell MD，The social fabric of a team-based MBA program：Network effects on student satisfaction and performance[J]. Academy of Management Journal，2014，57（2）：1369-1397.

[15]黄溶冰，李玉辉.基于坐标法的SWOT定量测度模型及应用研究[J].科研管理，2008，29（1）：179-187.

（责任编辑：C 校对：R）

F272.92

A

1004-2768（2017）04-0135-04

2016-12-15

李西平（1972-），男，陕西西安人，西安市烟草专卖局（公司）人劳处处长，研究方向：人力资源管理；刘芳（1978-），女，陕西西安人，西安市烟草专卖局（公司）人劳处副处长，研究方向：人力资源管理。刘芳为通讯作者。