合作金融社员信贷产品设计业务指引
2017-06-05
合作金融社员信贷产品设计业务指引
农民合作社开展合作金融活动，可以为社员提供什么样的服务？合作社设立哪些金融产品可以满足社员的生产需求？
为启发合作金融开展思路，稳妥开展对社员信贷服务，中合联投资有限公司结合自身多年从事金融服务经验，总结出几个较为典型的农村小微信贷模式，作为农民合作社开展合作金融工作的参考。
综合财务指标
社员单户借款不得超过合作社信用部总股金的10%，10户最大借款额社员户总借款额不得超过合作社信用部总股金的50%。社员单户最高存入股金不超过合作社信用部总股金的10%。最近3个月内社员借款不得低于合作社信用部总股金的30%。
社员担保信贷
（一）原则：
坚持自担责任、互担责任和共担责任相结合的制度
（二）财务指标：
社员借款最高额度不超过自有股金的6倍，社员保证金额不得低于净风险额（借款额减去自有股金）的40%；贷款周期不超过1年。
（三）信贷示例：
1.老王在合作社信用部有股金存款10000元，那么他可以申请最高60000元的社员担保借款。
2.假设老王申请社员担保借款40000元，那么合作社信用部净风险额为30000元（40000-10000=30000）；
3.老王需请其他社员最低为其担保12000元（30000× 40%），其他社员以股金存款额为担保限额；
4.剩余未担保部分18000元（30000-12000）由合作社信贷人员承担，其中村级信贷员承担50%责任，即9000元（18000×50%），信用部经理承担30%责任，即5400元（18000×30%），发起人会议承担20%责任，即3600元。
（四）风控标准：
1.借款数额较大的，应为借款社员购买人身意外保险；
2.借款社员为人正直、忠诚厚道，担保人在区域内具有一定知名度、影响力和财力。
3.单个借款原则上不超过5万元，借款用途控制在具体农业生产、日常生活中，可有效抵御信贷风险。
（五）不良处置：
1.确是正常经营风险的，发起人会议可决议展期归还；
2.出现重大不可抵抗灾害，发起人会议可决议停息挂账，待生产经营正常后归还；
3.恶意不还的，发起人会议可决议发起不良催收，信贷员、经理、发起人会议、担保人、借款人按所承担的风险担保额度统一归还合作社信用部，并对借款人加高额罚息并加入不诚信名单，信贷员、经理、发起人会议、担保人自行向借款人催要欠款。
企业社员借款
（一）原则：
坚持关注经营情况，深度结合农业生产、完善安排信贷法律手续
（二）财务指标：
法人社员借款总额不超过自有股金的60%
（三）信贷示例：
老张是联合社下农机合作社理事长，一直从事为联合社生产提供农机服务，为扩大经营规模，拟新增拖拉机10台、坐式插秧机20台，其中拖拉机每台15万元，财政补贴每台5万元；坐式插秧机每台10万元，财政补贴每台5万元。现因老张的农机合作社资金紧张，仅能筹措100万元自有资金，剩余250万元购买农机款无力筹措，希望在联合社借入款项购置农机。因联合社吸收总股金为1000万元，根据合作社信用部经营稳健指标要求，对单个社员借款不得超过总股金的10%，即100万元，联合社向老张的农机合作社借出100万元互助股金，年利率为5%；剩余150万元由联合社担保，引入当地银行授信150万元，年利率为9%，联合社收取担保费1%，共计年利率10%。农机购置完成开始还款后，老张的农机合作社按约定还款，还款期内农机使用计划、维护需向联合社报告，并优先服从联合社农机使用计划。半年后，老张的农机合作社购置农机财政补贴款到账，共计150万元，用于偿还合作社信用部借款，当地银行贷款按贷款合同履行。
（四）风控标准
1.金额较大的，应为其购买相关农业保险；
2.信贷员及时跟进、关注信贷标的物经营情况，及时向合作社信用部经理汇报；
3.合作社优先安排使用信用部借款且用于农业生产中的社员工作，实现合作社收益与社员收益双赢局面。
（五）不良处置
1.帮助社员恢复正常经营，积极催收到期借款；
2.对社员借款进行债务重组（展期、借新还旧、还旧借新、减息、免除债务、增加担保、直接管理社员借款标的）；
3.更换借款人（由第三人承担社员债务）；
4.清算抵押品、担保品、担保人；
5.公示违约人并诉诸法律；
6.呆坏账冲销。
农业生产供应链信贷
（一）原则：
服务农业生产，强化合作社综合服务
（二）财务指标
开展供应链信贷总资金不超过合作社信用部总股金的60%贷款周期为原则上不超过3年（根据农业生产具体周期而定，一个生产、销售周期为一笔贷款周期）
（三）信贷示例
1.合作社信用部总互助股金为1000万元，最高可用于开展供应链信贷的总额度为600万元。
2.老张、老王、老李、老赵是合作社水稻种植大户，每人种植了100亩水稻，老张去年已申请水稻种植供应链贷款80万元，今年老王、老李、老赵可申请的供应链贷款为520万元（600万元-80万元）；
3.老王种植水稻需购买种子、化肥、农药共计30万元，向合作社信用部贷款，信用部审贷委员会评议后准予放款，利息为年化4%，经理安排将30万元额度转入老王在信用部账户中，但无法直接取现。
4.老王在合作社种子站购置种子，生资店购买化肥、薄膜，庄稼医院购买农药全部通过POS机刷卡，POS机刷卡扣减30万元额度内金额，共计花费16万元，合作社获利1.2万元。
5.老王在合作社农机服务中心租用农机具，共计花费2万元，合作社获利1万元。
6.老王要求合作社安排技术人员为其配肥、测土，雇佣其余社员为其生产工作，需支付相关劳务费2万元，由合作社信用部支付并在30万元额度内扣减。
7.老王水稻成熟后收割、售卖，由合作社统一联系安排对接粮贩、国家粮食收储单位，所需运输费、人工费共计5万元，由合作社信用部支付并在30万元额度内扣减。
8.合作社收到“粮食出售款+粮食补贴款”共计40万元，老王共计使用合作社信用部额度25万元，应付利息1万元（25×4%），共计需给付合作社信用部26万元，合作社扣除信用部供应链借款26万元后其余14万元存入老王信用部流动股金账户中归老王个人所有。
9.合作社总收益为“利息收入+生产资料销售利得+农机出租利得+物流、人工利得”。
（四）不良处置
1.农业生产需购买农业保险，因自然灾害等不可抗力造成生产损失的，合作社信用部联系保险公司索赔
2.借款人恶意套取供应链借款资金的，合作社信用部采取措施追索并记入不诚信名单
3.市场原因导致销售不畅，由合作社总资金账户向合作社信用部进行赔付。
农村社员生产生活授信借款
（一）原则：
合理评估，及时处置
（二）财务指标
70%以上社员获得授信，30%以上社员实质性使用授信；合作社信用部总股金小于300万元的，单个社员授信不超过5000元；合作社信用部总股金大于300万元、小于1000万元的，单个社员授信不超过20000元；合作社信用部总股金大于1000万元的，单个社员授信不超过合作社信用部总股金的0.5%。
（三）社员信用评估标准
1.社员家庭是否和睦圆满，为人厚道老实讲规矩，有劳动力，农业经营稳健，无重大疾病患者；
2.家庭可变现财务拥有情况，包括集体土地、宅基地、家用电器、较高价值动产等；
3.家庭收支情况，包括年收入的组成结构和规模、年支出的主要项目和重大支出项目等现金流情况；
4.社员资金需求基本情况，包括主要用途及使用后所能获得的预期收益；
5.区域内社员个人口碑；
6.社员当前债务情况，包括明确了解社员是否有外债、外债规模、较大外债对未来生产生活是否存在较大影响和目前的经济实力。
（四）风控标准
1.对社员进行六大方面的分析评估，越符合六大要求可授信越高，完全符合的可授信最高限额；
2.存在重大疾病、不良嗜好、口碑极差、重大外债等问题时不宜授信；
3.较高额度授信的，合作社信用部宜为其购买人身意外保险。
（五）不良处置
1.确有临时性困难的，经社员本人提出，还款可延期；
2.发生人身意外的，合作社信用部应向保险公司办理索赔手续；
3.恶意不归还的，合作社信用部可向社员发起催收、财物变卖手续并记入不诚信人名单，催收后仍不足以弥补借款的，净风险金额的30%由信用部发起人会议承担，70%由全体参与信用合作的社员分担，并进行合作社公示。
