开展合作金融服务必须警惕和防范金融风险

江苏省供销合作经济学会会长 张妙奇

开展合作金融服务必须警惕和防范金融风险

江苏省供销合作经济学会会长 张妙奇

金融服务中的金融风险，就像阳光下的人与影子如影相随，有时想甩也甩不掉。正因如此，中共中央、国务院《关于深化供销合作社综合改革的决定》在部署“稳步开展农村合作金融服务”时，一方面鼓励“有条件的供销合作社设立融资租赁公司、小额贷款公司、融资性担保公司，与地方财政共同出资设立担保公司。”另一方面又特别强调“供销合作社联合社、金融监管部门和地方政府要按照职责分工，承担起监管职责和风险处置责任，切实防范和化解金融风险。”

概览：供销合作社开展农村合作金融服务情况

从调研的情况看，供销合作社开展的农村合作金融服务起步较晚，但发展势头不错，规模不大但种类不少。一是发起成立小额贷款公司。这是一种不吸收公众存款、只经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。二是组建融资性担保公司。它兼有金融、中介的属性，经营的是信用，管理的是风险，承担的是责任。三是开展专业合作社内部的资金互助。坚持互助自愿、共担风险，借款一般多为小额、急用。四是参股村镇银行。与相关金融机构、非金融机构企业法人或自然人共同出资组建，同管共享。五是与大型保险公司合作，开发代办人寿保险、健康保险、意外伤害险、家庭财产保险等形式多样的保险服务。六是与交通银行、建设银行合作，发挥社银优势，共同研究开发服务“三农”的金融产品。七是开拓新兴融资服务，探索典当拍卖、融资租赁、信托理财等业务，多渠道、多方式为产业发展提供融资服务。

这些合作金融服务的开展，使商业银行对农村金融服务的不足得到了一定程度的弥补，使“三农”发展中“融资难”的问题得到了一定程度的缓解，使供销合作社在支持农业发展、扶持农民生产生活方面的重要动力和新平台作用得到了较好的展示和发挥。

透析：开展合作金融容易出现的金融风险

供销合作社在开展合作金融服务的同时，金融风险也一直在暗中紧紧相随。警惕性高、防范得好，便有效地把金融风险挡在了门外；警惕性差，防范不好，则遭侵害、受损失。

要重点防范的金融风险

“熟人金融”引发的诚信风险。

“合作金融”导致的责任风险。

“行业金融”形成的内控风险。

“系统金融”潜在的政策风险。

有人说，防范风险的前提是对风险有充分的分析和认识，防范风险才能成为一种自觉的行为。因为，供销合作社的性质与特色、历史与现实、外部环境与内在需求、金融服务的构成与运作等等，都有其不同于其他商业银行金融服务的特点。随着金融市场化改革步伐加快，金融服务竞争更加激烈，不同机构间的交叉、融合进一步加深，业务拓展、产品创新日新月异。这种趋势，既能促进金融服务提高效率、创造新的盈利空间，同时金融风险的交叉和传递也变得日益复杂。面对新形势下金融服务出现的新情况新问题，如果不把这些具有不同特质的金融风险剖析透、认识清，有效防范金融风险，构建有中国特色及本省、本地特色的防范金融风险的“防火墙”就无从谈起。而金融风险的滋生与蔓延，无疑会直接影响合作金融的健康发展，有些影响甚至是致命的。

从一些单位的实践和经验教训看，以下金融风险在开展合作金融的过程中尤其要高度警惕、重点防范：

“熟人金融”引发的诚信风险。供销合作社开展金融服务，服务的地域是农村，服务的行业是农业，服务的对象是农民。“血缘、地缘、业缘”是基础，“自办、自管、自享”是特征。比如，小额借贷以信用合作为主，一般不需抵押；社员之间互相知根知底，贷款额度小，周期短，大多用于发展或扩大生产。资金用途和农户信用等信息透明，若有恶意拖欠甚至赖账不还的，不但要付出较高的还款成本，还要受到乡邻、同行的鄙视，所以违约现象极少发生。正因如此，一些同志思想上的麻痹大意、操作中的疏忽轻率便应景而生，“放松监管”成了消极的“不加监管”，“内控措施”成了虚设的“内控空架”，“人情贷”、“关系贷”埋下了“死账”“呆账”的祸根，以诚信为基础的金融服务，出现了潜于诚信外衣下的金融风险和漏洞。

“合作金融”导致的责任风险。供销合作社在农村开展的金融服务，本质上都是合作金融。特别是一些多个出资人的小贷公司、担保公司、资金互助社等，更是共同出资，共同管理、监督，是实实在在的利益共享、风险分担。这种体制，运作得好，可以因多方监管而降低风险；运作得不好，也可能出现互相推诿、相互扯皮的现象。有的小贷公司贷而无还，有的资金互助社“助而不互”，有的担保公司“担而不保”，以致有的借贷者赖账不还、被担保者严重失信、不良贷款“严重沉淀”，都是在“人人有责”的旗帜下大家不认真履责和“法不责众”的情形下出现的。

“行业金融”形成的内控风险。供销合作社开展的金融服务，毕竟是“行业金融”，它与国家的商业银行相比有很大不同，它只是部分利用银行的工作路数来为农民合作社内部社员提供综合服务的类金融业务。这种金融服务的前提是广泛的合作制，入社自愿、退社自由、风险自担，坚持民主管理，资金互助业务在合作社内部封闭运行，只吸收本社社员股金和存款，只对社员发放互助金，不以盈利为目的，不能超规模发展。这种“行业金融”有比国家商业银行更小型、更便捷、更贴近“三农”的特点，同时也有接受不到商业银行那样严密监管的欠缺。由此，一些管理者把资金互助组织当作是自己的互助社、小金库，甚至随意借贷、高息揽存，最后因资金链断裂爆发金融风险。

“系统金融”潜在的政策风险。人们信任供销合作社参与、创办合作金融，主要源于它具有供销合作社的背景。这种“系统金融”的优势，就在于它有着“半官方”的性质，劣势就在于它同时又是一个典型的去中心化的组织体系，一大二散三弱，每一级的社属企业都是相对独立的，上下欠贯通、左右少联合。搞得好，政府可以出台文件、给予支持；搞得不好，政府采取措施去掉也不会影响整体布局和形象。当年供销合作社有着切肤之痛的“股金风波”就是很好的例证。所以，供销合作社人一定要增强危机意识，在开展金融服务赢得掌声的同时，千万不要忘记当年的教训，谨防失利时变成政府的“烫手山芋”而可能出现的政策风险和求而无助。

构建金融防范体系，必须要：

对策：构建具有中国供销合作特色的金融风险防范体系

开展合作金融服务，防范金融风险，必须出好符合国情社情的重拳，构建起具有我国供销合作特色的金融风险防范体系。

第一，必须加强组织建设，构筑责权明晰的内控防线。金融服务平台搭建后，不仅要明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，确立稳健有效的议事规则、决策和内审程序，设定和细化用权的范围和边界，而且要按照金融业务功能划分各职能部门的服务职责，设置好风险管理岗位。通过分工负责，各司其职，形成多道管用的金融风险防线。对各岗位履职尽责防范风险的情况，要定期进行考核，考核结果纳入人事任用和业绩奖惩。

第二，必须加强制度建设，立起持久防控的刚性规章。一是宣传教育制度。确立防范金融风险首先要从教育入手的理念，要在合作社内广泛深入地开展金融知识、金融法规的政策教育，运用金融风险案例开展警示教育，引导广大干部职工自觉地按金融法规和规律办事，不断增强信用意识，真正树立“守信光荣、失信可耻”的理念，培育起同享金融服务、共防金融风险的良好氛围。二是协调联合制度。合作金融，离不开政府的指导，离不开合作者的鼎力相助。供销合作社各联社要按照《决定》要求，积极争取政府的指导支持，与金融监管部门和地方政府按照职责分工，共同承担起监管职责和风险处置责任，在防范和化解金融风险中共同发力。三是报批审核制度。要在例行性的申报审批过程中嵌入调查、审核的内容。不论是对企业、专业社，还是对农户，凡借贷都要认真考察其资产状况、生产项目、经营方式和偿还能力等，坚决杜绝核批盲目性。四是监测预警制度。对金融服务的财务状况、资产质量、资金充足率、管理能力、获利能力、资本流动性等指标，要随时监测、及时报告。要加强审计，及时发现和遏制不良苗头。凡达到和超出警戒线的必须及时预警，以便牢牢把握控制风险的主动权和先机权。五是担保监管制度。通过联名担保和信用反担保的形式对借贷者的道德风险进行控制，一旦出现主观赖账行为，将会影响所有保人的信誉。要把借贷手续的完成作为实施监管的开始，不可“一贷了之”。要切实做好金融服务中的跟踪服务，在持续服务中发现和化解金融风险，使防范金融风险的关口前移。六是应急处置制度。建立健全金融风险防控机制和应急预案。一旦出现风险，要及时采取有力的纠错和弥补措施，把金融风险化解和遏制在萌芽状态。七是责任追究制度。建立大额金融损失问责制。对违规操作行为，对金融服务平台造成经济、信誉损害的，都要进行问责和惩处。

第三，必须加强管理督查，堵塞经营操作的疏忽漏洞。“百密总有一疏”，合作金融服务也不例外。要防止金融服务中的疏忽、堵塞金融服务中的漏洞，就必须加强管理和督查。合作金融服务的特点，决定了管理必须严格、督查必须细致。要坚决克服因“熟人金融”而产生的麻痹情绪，坚决克服因“合作金融”而产生的懈怠心理，无论是客户选择、信用评估，还是过程监管、风险防控，都要做到严之又严、细之又细、实之又实，严防因疏以监管遭受金融风险的肆虐和吞噬。

第四，必须加强素质训练，提升有效服务的运行质量。金融服务，人才为先。供销合作社历经多次波折，导致很多人才流失。开展合作金融服务，亟需这方面的专门人才。从一些单位的实践看，除了搞好重要岗位特殊人才的引进外，特别要重视在职干部员工的培养。可依托当地的国家商业银行、系统院校、银监机构等，开展多种形式的岗位培训。当今世界，金融市场复杂多变，运用现代电子技术，不仅能够获得各种经营信息，提高金融服务效益，而且可以通过设置控制软件来做好风险防控预案、提高防范风险效率。所以在加强干部员工的素质训练中，尤其要提高他们开拓创新、运用科技力量开展合作金融服务和驾驭防范金融风险的能力素质。