浅谈担保业务风险及控制措施

季翔誉

摘 要：由于我国经济市场的飞速发展，担保业务作为商业来往中的一种增信措施越来越广泛地应用在了经济活动中。但是由于我国的担保业务起步比较晚，因此，在这其中存在着许多问题，并且由于我国有关担保业务的法律中也存在着许多漏洞与不足，使得担保业务在实践时有很多阻碍，等到发生违约事件时，也不能真正的保障债权人的权益。本文就担保业务中产生的风险以及应对措施作了简要地分析。

关键词：担保业务 风险分析 控制措施

中图分类号：F832.39 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2017）12（c）-078-02

随着我国经济的高速发展，担保业务在商业经济来往中被广泛运用，几乎每一家会发生担保业务的公司都制定了自己的规章制度，可以明显看出担保业务已经是商业经济来往中的一项常规活动了，对经济市场有着巨大的影响。然而，担保公司是通过为借款人提供信用担保从而实现盈利，其业务的本质就是风险经营。所以，由于目前有关于担保业务的法律法规不完善，导致担保公司在担保业务中存在着很大的风险。

1 风险概述

担保风险主要是指借款人不能按合同规定偿付贷款本息从而使担保人发生代偿及损失的可能性的概率。

担保是以债务人或者第三方的资产作为保障，用来确保债务人在规定时间内履行债务的信用补充手段，用来解决一些资信不足的中小型企业的融资困难，降低贷款人的信用风险，是担保行业最初在市场的地位，然而随着市场经济的不断发展，担保业务也开始出现多样化的特点，在各行各业都发展起了综合性的金融服务。

其中，融资担保风险就是说担保公司在承担擔保业务时，因为制度不完善或者一些其他不利因素会使公司利益受损。然而担保公司的实质本身就是通过承担风险来进行盈利，因此有一定的融资担保风险也是必然的。担保公司所承担风险的主要特征有以下几点：一是具有风险的特定性，即承担的不同担保项目决定了所承担风险的不同；二是风险的可控性比较低，因为作为担保公司，所担保的是资信、实力较差的中小型企业，反担保措施落实起来比较困难；风险和收益具有的不对称性，一般担保的收益为担保金额的2%～5%之间。但是，代偿金额可能就是担保总额，可以体现出风险和收益不成正比。

2 风险成因

2.1 内部风险

由于担保公司内部制度的不规范和不完善也可能导致风险的产生，使公司蒙受损失。一般在公司内部，由于制度的不完善会出现一些实际操作中的风险，或者是由于业务人员的专业度不够造成了融资担保业务操作不规范以及在承担担保业务中出现了错误的判断等问题，最后使公司遭受损失。另外，还可能会出现道德风险，公司内部员工的挪用公款或者侵占了担保所用的资金等，甚至是有员工与银行勾结或者与被担保的企业勾结而造成一定的公司损失，这都是不可估量的。

2.2 外部风险

除了公司内部原因会造成的风险之外，在担保企业也会导致担保公司需要承担一定的风险。例如会有一定的信用风险，信用风险是指一些中小型企业由于在贷款之后信用意识的不足和公司经营管理不善等一些原因导致无法正常还款的，需要担保公司来进行代偿等情况。另外，由于中小型企业在技术发展方面的不足，与一些大型企业相比，在市场经济竞争中处于不利的地位，会受到市场经济竞争的冲击力更大。因此，担保公司在承担中小型企业的担保业务时，还需要承担由于巨大的市场竞争带来的中小型企业可能面临的市场条件和技术发展方面的风险。担保公司在选择与部分中小型企业进行担保合作时，还需要承担一定的道德风险。一些中小型企业会采用虚假的财务信息等非法手段来骗取担保和贷款，或者通过担保业务取得了贷款之后进行更加激进的企业经营和投资手段，会使担保公司承担更大的潜在风险。

政府和法律发展体系的不完善也会使担保公司承担一定的担保风险，一般主要表现在，由于担保业务会受到政府和其他相关部门的干预，为一些不满足担保条件的企业提供担保，从而加大了担保公司的风险，甚至最终陷入代偿的风险蒙受更大的损失。由于我国的担保行业还处在发展初期，在法律规范方面并不完善，导致担保公司的合法权益难以得到全面的保障，也不利于担保行业的持续发展。

3 控制措施

3.1 建设风险管理信息系统

担保公司需要加大风险管理系统的建设力度，信息管理系统的构建是企业发展的趋势，担保公司的信息系统应该涵盖公司各个业务的板块，包括财务系统、操作系统、风险预警和评估系统等，有助于企业内部的业务交流，并且提高了风险管理的决策力度和时效性。除了系统建立以外，还要加强对担保公司管理人员以及员工的专业度以及系统操作的培训，增加他们对自己岗位的责任感和风险意识，随时关注风险系统所发出的自动预警，及时对风险管理系统作出更新等。

3.2 完善风险控制的过程

担保公司应当建立完善的风险控制流程，将风险控制在计划阶段内，对于每一阶段都要进行严格的部门交叉式的审核从而最大力度的降低所需要承担的风险。在承担担保业务之前，各个部门都要配合，进行严格的把关，审核申保企业的贷款资格和申保资格，对申保项目进行筛选和分配。同时要认真分析客户的申报材料，深入了解申保企业的基本情况，对申报企业的经营状态、信誉口碑以及行业发展前景等进行了解和实地考察，要判断出企业材料是否具有真实性。在担保业务的受理过程中也要对可能需要承担的风险进行严格的把控，各个部门配合进行严格的审查，要求申报企业提供连续三年的财务报表、审计报告及以纳税申报表要严格核实各类报表的真实性以及重点审核申报人的运营能力和偿还能力。对财务和法律关系较为复杂的项目，也可以要求由第三方的税务事务所出具税审报告、律师事务所出具法律尽职调查报告。

此外，要重点落实申保企业提供的反担保。合理设置反担保是开拓担保业务的核心。反担保是控制担保风险重要手段，可以提升申保企业的还款意识，增加第二偿债来源。在担保业务的后期，业务部门需要及时的进行信息反馈，保后的跟踪监管是降低风险的关键手段。担保公司要制定一定的检查方案在担保后期进行核实，为降低担保风险做好保障措施。在保后检查过程中，如果发现企业经营情况恶化，要即时采取相应的保全措施，使风险可控。

3.3 构建全面的风险管理系统

在担保前期要做好风险预警，建立一定的风险预警管理系统，要根据担保公司担保的特点和风险的承受范围设立可控的数值，以及充分了解影响风险大小的各种因素。风险预警系统要能及时的将可预估的风险传达到相关部门，相关部门再进行反馈。

要做好风险评估，在风险评估方面应有专业的团队来进行操作，建立更科学的评估系统，最大力度去减少承担担保业务时决策上的失误，要结合客户所提供的资料以及担保公司自身的特点进行风险评估，为之后的担保工作提供更科学的担保依据。

要做好风险分散，要积极做好担保资产的结构优化，落实反担保以及联合担保等，要不断优化资金的结构，将需要承担的申保企业的担保金额严格控制在公司所能承担的百分比之内。要积极落实反担保措施，对于个人业务的担保采用一定的抵押措施。对于大型企业的担保业务，应加强与同行业的合作，进行联合担保等。

风险转移和风险补偿方面也要采取一定的措施，担保公司要建立一定的损失赔偿制度。担保公司可以在承担较大的风险业务时购买担保责任保险，从而将担保风险转移，并且建立公司内部的担保损失赔偿制度，用于减少承担风险的力度，根据公司自身资金情况进行风险准备金的调控。

4 结语

在我国市场经济不断改革的背景下，担保业务已经成为了一种推动社会信用的重要手段，担保业务对企业和个人都发挥了显著的作用。作为一种比较特殊的金融服务行业，在为中小型企业和个人做担保时，由于各方面的不足而面临着很多风险问题以及一些其他困境。不仅仅是国家市场经济的不断变化，还有企业公司内部的调整和人员等多方面的影响，这需要企业不断进行自身的完善，与同行业进行积极的合作，以及不断的对担保行业的法律法规进行更加系统和全面的完善，从而更好地承担担保业务，推动经济发展。

参考文献

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