第三只眼睛看企业

段敏+史玉哲

我们正处在一个加速变化的世界，不仅仅是变化速度快，而且变化本身的加速度也在变大。特别是在市场经济领域，变化更是日新月异，不同行业、组织形式、商业模式、个性文化的企业层出不穷，让人目不暇接。华为、中石油、便利店虽然都叫企业却千差万别，普通人很难看出有什么共性，正如牡丹花、狗尾巴花、天花、女人花，虽然都是花，却是乱花渐欲迷人眼。而真正的智者却不会被表象迷惑，因为虽然“一花一世界”，但“大小皆众生”，事物总是有本性可寻。人们看问题的维度、角度、深度、力度不同，领导者只有抓住问题的本质，才能识得庐山真面目。

那企业的真面目到底是什么？横看成岭侧成峰，资本眼中的企业是谋求增值的工具，劳动者眼中的企业是挣钱养家的场所；要想说清楚这个问题，可能真得跳出此山中，用第三只眼睛看一看，也就是要从现代企业理论家那里学习和借鉴一些道理。特别是企业领导者，生在大众创业的时代，由创业者到企业家到企业大家，是一个不断修炼提升的过程，只有悟透企业，才能更好地管理企业和创造企业。

一、从生产组织视角看企业

相对于自然经济和小农经济，企业是一个非常奇妙的存在，它能够把禀赋不同的人组织起来，通过合理分工，极大地提高生产效率。从经济学鼻祖亚当·斯密开始，一代又一代的经济学家都非常青睐对企业的研究。如果严格定义，新古典经济学提出的是厂商理论或生产理论，还不能称之为企业理论。所谓的厂商理论，就是一个变量函数。函数以利润最大化为目标约束，通过改变投入和产出，来判断厂商的“理性选择”。通俗的说，企业就是一个黑匣子，匣子的进口是投入，出口是产出，匣子中间是厂商追求最大利润的理性行为。至于匣子内部由哪几部分组成，各部分如何发生关系，如何分权，如何激励约束，则没有太多论述。作为黑匣子的企业，反映出了数量规律，匣子的本质是什么？缺少深刻认识。

新古典经济学利用了黑匣子的特性，构建了一整套理论体系。这也正说明了黑匣子的重要性。当学者们把研究焦点对准了黑匣子本身，现代企业理论开始诞生了。那么，企业到底是一个场所？是一群人？是一些生产环节的串联？还是一组不同职能的集合？甚至是一个品牌？一套文化和价值观？应该说，以上都从一个侧面描述了企业的特征，但都不够彻底。现代企业理论的核心观点是：企业是一系列不完全契约的有机组合，可以理解为人们之间交易产权的一种方式。基于对契约的不同分析视角，又基本可以分为交易成本理论和代理理论。

二、从交易费用的视角看企业

我们都知道市场是配置资源的手段，事实上，企业也可以理解为替代市场配置资源的手段。企业和市场的区别在于：在市场上，资源的配置靠价格来调节，价格是供求关系决定的，长期看是不以个人意志转移的；而在企业内部靠的是权威决定，是人格化的力量。到底那种手段更适宜？取决于交易费用的大小。科斯是用交易费用方法研究企业的首倡者。他认为，企业之所以出现，是因为企业内部的组织成本低于市场交易成本；换句话说，如果内部组织成本高过市场交易成本，就没必要建立企业，直接在市场上交易更好一些。可见，企业的功能在于节约整体的交易费用。更深一步，企业应该有一个合适的规模，过大过小都不好，企业规模的选择取决于市场的成本和企业内部组织成本之间的平衡。

张五常把企业与市场之间的替代关系引申到市场和市场之间。他提出，企业与市场是契约安排的两种不同形式，它们只是存在程度的不同，本质上是一回事。市场的交易对象是产品或商品，而企业的交易对象是生产要素。企业的存在并非为了代替市场，而是以要素市场取代产品市场，或者说是“一种契约取代另一种契约”。企业要运转，就要筹集资本、招聘人员、购买原料等等，这些就是要素市场的交易。相对而言，产品市场的信息更加透明更易获取，而要素市场信息不透明且不易获取。因而，企业组织节约的成本，如果能弥补要素市场信息不足而造成的损失，就应该选择要素市场契约，也就是设立企业。反之，就选择产品市场契约，也就是不設立企业。

杨小凯和黄有光引入了更多的替代关系。他们认为，真正的选择不存在于市场和企业之间，而存在于自给经济、市场与企业三者之间。纵观人类历史，社会经济效益的提高主要来自社会分工，企业是促进社会分工的一种重要形式。与自给经济相比，企业会产生正反两方面影响，正面是促进分工而增加经济效益，反面是会使交易费用上升，只要正大于反，企业就会出现。杨小凯和黄有光与科斯之间有很大的不同：按照科斯理论，当交易费用增加时，选择组织成本更划算，因而会加大企业规模，缩小市场范围；而按照杨小凯与黄有光的理论，交易费用增加时，自给经济程度加大，将同时减小市场交易和企业形式的交易。如果我们对过去几百年人类的历史进行实证研究，我们会发现市场交易规模和企业总体规模共同在增加，这是人类经济发展的主旋律。按照以上理论，原因是分工效率大于交易费用。有些人总是问，未来是应该到一个大企业集团工作，还是当一个自由创业者，哪一个更有前途？其实，这二种业态本身是共荣共损的关系，个人选择的合理性只应取决于选择者的性格特点。

三、从委托代理的视角看企业

现代企业理论的另一流派是委托代理理论。阿尔钦和丹姆塞茨重点研究企业内部的激励和约束成本。他们认为，企业实质是一个群体组织，组织内成员协作生产，互相影响互相依赖，成果是共同的。那么，如何解决偷懒问题？需要有监督者。谁最有动机做监督者呢？是资本所有者。

所有权原属于每个自然人，自然人一旦把财产投入到企业中，他就成为股东，这些财产就转化为法人财产，不再归某一个特定股东所有。相应的，依附在这些财产上的权力，如占有、使用、处置、收益，都转移到了企业内；股东的股权只是一种制度约定的标准化同质的权力。分散的股东们将自己的权力委托给股东会，股东会又将经营决策权委托给董事会，将监督的权力委托给监事会；董事会将经营管理权委托给经理层；经理层在公司内进一步的委托分权。被委托人也可称为代理人。这种委托—代理体系构成了现代企业法人治理结构。如何让代理人更好地实现委托人的目标，问题的关键在于激励和约束。

奈特讨论问题的关注点是企业家精神，所谓企业家精神针对的是各种不确定性，也可说是承担风险的素质。他认为，面对不确定的未来，“首要的问题是决定干什么及如何干，次要的才是实施某种具体的经济活动”。解决“首要的问题”的是企业家。企业家勇于冒险承担风险，因而成为雇佣者；不愿承担风险的人能得到一笔既定的收入，成为被雇佣者。通过企业的设置，人们各取所需。张维迎秉承了奈特的观点，他在《企业的企业家》中认为，要有企业家，企业才可能存在。他从三个角度分析组织成员的差异：经营能力、个人财富、风险态度。不同禀赋和偏好的人们，在竞争中博弈，并最终通过设立企业而达到均衡。均衡结果为：有才能又有财富的人成为企业家，有才能但无财富的人成为工人。我们看到，这里面含着“资本雇佣劳动”的规律，虽然很多人对此并不喜欢。

社会毕竟是不断发展的，其中非常显著的趋势之一，就是资本的内涵正在不断扩大。财产资本虽然还在大行其道，但人力资本时代也开始初露端倪。有些人没有物质财产，但知识、智慧、冒险精神等素质也开始有了成为资本的可能。这种变化给人以更多的希望，也使得企业变得更加迷人。第三只眼睛看企业，什么是企业？企业应该是聚合资源的社会生命体，是追求和实现每个人价值的人类组合方式。作为企业领导者，必须要牢记这一点，也许不能教你马上赚钱，但一定会提高领导自觉和领导力，这事关眼界、胸怀和效率。

（作者单位：中国运载火箭技术研究院）