农村中小企业融资问题研究
2017-04-18李岩
李岩
【摘要】在我国的经济体制中农村中小企业一直都是相对弱势一方,但对于经济建设来说这些企业又有着不可替代的作用,尤其是在产业调整以及促进就业这些方面发挥的影响力非常大,只是一直以来这些企业在各方面都有着极大的限制,其中最大的问题就是融资难,企业的发展离不开资金的支持,目前我国农村中小企业在融资上一直面临着困境,本文将对此进行详细探讨,并结合甘肃当地中小企业的实际情况进行分析。
【关键词】农村中小企业;融资;研究
我国始终是农业大国,工业化发展取得了不小的成果,然而农业始终是我国的根本,农村人口依旧是占据总人口的很大一部分,农村的经济发展从某种意义上来说对国民经济水平的影响并不比城市经济小,而农村人口的就业问题一直以来都是限制我国经济发展的一大难题,因为农村中小企业的发展是我国目前经济建设的重点,企业的发展尤其是企业在市场开拓上需要大量资金的支持,而农村中小企业一直以来都是弱势群体,大部分企业都没有机会得到正规的贷款,使得融资难成为我国农村中小企业发展路上的一座难以翻越的大山。
一、农村中小企业融资目前的局势
(一)农村中小企业的普遍特点
其实我国农村的中小企业数量并不少,有相关的统计显示占全国注册企业总数的五分之四左右,因此在我国农村并不缺少中小企业的影子,但是在我国的经济市场上却没有发展农村中小企业占据特别重要的位置,这是因为这些企业的普遍情况非常糟糕,总结起来有以下几点,首先是企业的规模上,这些企业资金少,人员配置不完善,固定资产方面也远远不能与大型企业相提并论,在市场竞争力上严重不足;然后就是在管理上,这些企业并没有一套正规的管理制度,在财政上也没有健全的制度,甚至没有专门的财务管理人员,大多数企业并没有专业的管理人员;最后就是企业的生产方面,企业规模小却在管理上相对简单,在企业决策上也不需要花费太多时间运转,有一些大型企业忽略的市场往往能够以最快的速度占领,而生产上也由于小规模而可以达到大型企业难以得到的多样性与多变性。
(二)农村中小企业融资的特点
由于在规模上这些企业的相对弱势,在经营上虽然也有自己的优势,但在融资的道路上却是不可避免遭遇太多的阻碍。这些企业规模小资金不足。在经营上往往要经受很多的风险,在融资的道路上也受到各方面的限制。
1.受政策影响
首先就是在融资的方式上,企业的融资一般情况下无非是来源于两个渠道,一个是来自银行的贷款支持,一个是通过证券市场吸引投资者,除了这两种还可以依靠企业自己的人脉以及渠道来筹集资金,再有就是一些高利贷了。而这些渠道大多数都是大型企业比较容易做到的,农村的中小企业在融资上却是没有这么多的方式可以选择,我国的商业银行选择贷款的对象一般比较容易看国有企业这种大型企业,在风险上比较低,农村的中小企业往往就算是申请了贷款也不会通过审批,例如在甘肃省,中小企业的贷款比例占据总数的四分之一,然而以这些企业的数量来看,得到融资的企业真的是只有很少一部分,而且数额极小。
2.受规模限制
这些企业在经营上主要是依靠灵活性,在资金的使用上往往没有准确的计划,而这些企业要想获得较大数额的贷款则需要对企业的固定资产进行抵押,贷款之中产生的一些费用则需要自行承担,而且贷款的利率相比于大型企业来说要高很多,这是目前这些农村中小企业的融资上所受到的普遍“歧视”现象,为这些企业的融资带来了不小的难度,以甘肃省为例,其融资方式有直接与间接两种,但受到规模限制,只有少数拥有厂房以及一些有设备的企业才能得到一部分融资的机会,而其他的企业则是没有任何门路。
3.受金融机构影响
农村中小企业的融资对象一般都是选择地方性股份制银行,因为这种金融机构的体制比较适合农村中小企业,没有复杂的审批环节,但以投资者的眼光来分析,这些企业的经营风险太大,而且企业规模太小,在这些企业身上进行投资往往很难获得足够的回报,而且一旦这些企业用资金去开拓市场扩大规模,也未必能形成足够的竞争力,最终能否实现盈利也并没有把握,而一些大型企业则是比较不错的选择,因此这些企业的融资并不顺利。
(三)我国农村中小企业融资现状
虽然我国从上个世纪以来实行的改革开放国策对农村企业也形成了不小的机遇,但是农村中小企业的融资依环境旧没有太大的改善,这些企业数量众多但一直都因为资金问题缺乏生命力,因为融资困境导致企业倒闭的现象也并不少见,而我国政府方面虽然在这些企业的发展方面给予了一定的重视,但融资方面始终没有得到有效的解决。
1.企业发展需求无法满足
我国近年来的银行政策对商业银行的运作产生了严重的影响,银行的资金使用被严重限制,银行为了能够保持利润只能提高贷款的利率,这么一来就是的农村中小企业在融资上的难度更大了,首先来看这些企业的经营模式本就是受到大型企业的市场挤压,一般只能在被大型企业忽略的市场上进行活动,而这种模式虽然对这些企业的经营也是很有适应性,但经营风险确实比较大,银行从多种情况考虑也不会选择这些企业,以甘肃省为例,大部分企业只能靠自身人脉融资,而五分之四的企业都没有银行贷款的支持。
2.融资成本过重
银行为了降低风险,农村的中小企业要想获得贷款,只能用固定资产进行抵押,而这些资产的估值方面的费用往往企业要自行承担,以甘肃省为例,有过专门的统计,在甘肃省一家普通的农村小型企业要想完成抵押贷款,同样的數额要比大型企业付出超过百分之五的成本,企业往往要将正常利润的一半用于支付融资成本,甚至很多企业在这一过程直接造成企业利益亏损,有些直接倒闭。
3.担保能力不足
受到自身规模的限制,农村的中小企业往往无法找到其他企业或者个人进行贷款担保,而且自身也的确没有担保能力,这些企业在经营上往往没有形成科学的管理体制,财务制度也并不完善,对于银行来说也无法去判断其实际偿还能力,而且就理性的眼光来看这些企业的确是难以保证自身经营的稳定性,而这些企业也没有一套风险评估的标准和制度,目前没有专门针对农村中小企业的风险管理工具,银行对这些企业缺乏关注,也没有贷款的积极性,甚至对于这些企业银行是完全拒绝态度。
4.金融机构的制度不适合农村中小企业
商业银行对于农村中小企业的贷款往往要经过严格的审批,这也是因为这些企业在财务方面的缺陷,使得银行在审核过程中过于慎重,一笔贷款往往要经历漫长的时间才能通过审批,而银行的贷款往往都是大数额且长期的,农村小型企业需要的资金则是快速的短期的高频率的,导致这些全面性的矛盾,一方面这些企业需要贷款支持,另一方面银行的信贷制度有不适合这些企业的经营特点,而且大数额的贷款产生的利息也是非常高的,而我国银行并没有这种高频率短期小额的贷款项目。这些企业往往别无选择。
二、造成目前困境的原因
(一)金融机构服务方面
我国在金融风险意识方面一直是非常强的,对于金融领域的调控也一直是非常严格,这一点不仅仅是我国的特色,同时也是为我国几次全球金融危机的平稳度过奠定了基础,而银行在贷款的审核方面则是完全体现了这一点,我国的银行对待不同规模的企业有着不同的方式,对于大型企业特别是国有企业,在贷款方面的扶持非常大,而与之相反,对待农村的中小型企业则是十分严格乃至苛刻,即使是经营状态非常好的企业也是一样,很多金融领域的学者将之称为所有制歧视。而银行这些年提高了贷款的审批门槛,让这些企业的贷款难上加难,在贷款的过程中要求中小企业要出示明确的财务报告,但这些企业在经营管理方面根本没有规范的制度,在财务管理上更加模糊。很多的材料为了能够成功提交,企业就会制造虚假的资料,而这些资料一般难以判斷,使得银行更加谨慎。
(二)企业管理制度不完善
在经营上没有规范的制度,企业的管理没有严格的规定,很多企业因为没有人事制度往往都是由同一家族的人员进行管理,没有专业的管理人员,而且以企业的经济实力往往也支付不起高级管理人员的高薪水准,企业在技术人才上也比较缺少,一方面就是企业的领导者未必有技术方面的意识,在经营方面往往没有什么先进的理念,加上专业经营人员的缺少,企业在管理方面也意识不到自身发展的弱点,另一方面在治理结构上,这些企业的优势是一般采用的都是家族式管理或者高度集权式管理,在管理上简单但缺乏科学性,企业的管理要根据自身的产业性质决定各部门的划分,这些都是农村中小企业的不足之处。
(三)财务制度不完善
很多企业为了能够获得更高的利润,为了减少缴税往往存在假账现象,对于银行来说也难以分辨企业的真正情况。而财务管理离不开会计人员的参与,经济发展中很重要的几个环节就是会计核算工作,大型企业之所以在财务管理上远远超过这些农村中小企业就是因为有着比较完善的会计制度,而这些企业的财务制度与其他的管理制度往往没有界限,财务管理与经营都是由经营者掌控,这就导致在贷款的时候银行无法获得明确的财务信息。
(四)缺乏政府支持
这些年来我国政府已经开始对农村的经济建设实施一些措施,在政策与资金支持方面也连续出台了一些政策,对农村中小企业的扶持也不断加强,重视程度越来越大,但在地方的执行力度不足,也就是说地方政府在实际政策的落实方面严重不足,而且这些政策往往不够具体,对这些企业的扶持起不到作用,政策也只是政策,却没有实际上的行动。
三、解决目前困境的相关研究
(一)建设农村中小企业信用体系
首先就是对待这些企业的态度上,银行应尽量保持公平的竞争环境,企业也要培养自身的信用意识,树立自身的形象,让银行对这些企业产生信任,得到金融机构的支持,并展现自身的发展潜力。
(二)提高企业财务管理水准
首先就是在财务制度上要逐渐完善,这不仅仅对融资难度会有所降低,对自身的发展也是极有好处的,完善合理的财务制度可以使企业的资金使用更加科学,在经济效益上会更加出色,从成本到生产再到市场扩张每一部分都要经过严格的会计核算,从而使得企业的效益达到最大化,从而更加容易通过银行的贷款审批。
(三)增加融资渠道
目前这些企业对银行贷款的依赖性太大,而我国目前的经济体制处理贷款还可以通过股票、股权等方面进行融资,例如对股权进行私募融资,也是不错的方式,相对来说也比较适合农村中小企业。
(四)加强政府引导作用
政府在农村经济建设上的投入还应该加大,其实这些年政府已经作出了很多科学性的举措,只是在实际的操作上还要一些缺陷,首先就是执行力度上,地方政府往往重视经济效益提升而对农村中小企业有所忽略,并没有对这些企业的价值和作用有正确的认识,事实上这些企业也很难得到当地政府的注意,这也是融资难现象的一个原因,因此要想改变这种现象就需要当地政府的强力引导,在金融机构对这些企业做出一些特殊的扶持制度,让获取资金的过程变得容易一些,政策虽出,然而银行对待这些企业的态度不变,这些企业的经营状态也不变,自然也就没有任何起色。因此在银行政策上,地方政府应该对农村中小企业这一方面进行特殊的规定以保障局面能够改善。
四、结论
农村中小企业的发展需要资金支持,融资难的问题是务必要解决的,然而这些企业在规模上又没有足够的竞争力,和大型的企业相比劣势比较明显,在融资方面明显处于不利的局面,金融机构对于这些企业的关注也远远不够,而要想解决这一困境,政府的政策才是最关键的一步,政府对农村中小企业的扶持力度要加强,只有这样这些企业才能获得相关金融机构的支持,而农村中小企业发展方面的相关政策应该相应放宽,增强在经济市场上的竞争力,因此要想解决融资方面的困难就要通过政府、企业与金融机构三方面的共同努力,企业尽可能优化自身结构,而政府通过相关政策弥补企业的弱势,金融机构尽量给中小企业的融资提供便利条件,最终让农村中小企业能够充分发挥自身优势,为我国的经济建设做出贡献。
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