浅谈港资企业全过程造价管理在工程实践中的运用

黄丹

摘 要：笔者长期从事港资企业建设造价管理，从在本单位工作以来，结合在工程中的体会，文章从前期合约服务、后期合约服务、控制项目合同、投资的主要手段和措施及造价咨询方案等四个方面进行简要论述。

关键词：全过程；造价控制；工程实践

1 前期合约服务

1.1 方案设计阶段

根据发展商和设计单位提供的方案图纸、工程规范简述及其它资料， 进行以下工作：

（1）编制工程项目总建安成本分项工程初步估算。建安成本分项工程初步估算依据建筑面积造价或工程量清单和工料分析清单综合估算。

（2）按初步估算，制定资金支出的分期分配表。

（3）提供材料选样、施工程序、合同形式的建议。

（4）在设计方案进展期间，控制和编制初步估算，并经与发展商的工程预算人员、设计单位商讨后，调整修订初步估算，并制定初步估算修订本。

1.2 扩大初步设计阶段

根据发展商和设计单位提供的扩初设计，详细蓝图和大纲说明，在扩大初步设计阶段，进行以下工作：

（1）提供建安造价详细概算。

（2）根据发展商和设计单位提供的图纸和文件等资料，进行不同设计方案，不同建筑材料和不同设备的成本比较分析。

（3）根据初步估算和建筑程序表、成本预算和本工程进度计划，制定施工期间资金流量预算表，修订施工期间资金支出的分期分配表。

（4）按概算工程量制定初步材料清单。提供各个设计方案的造价概算和汇总， 向发展商和设计单位提供综合性成本建议，包括提出一些设计变更建议，保证概算不超估算造价。

1.3 招标文件阶段

1.3.1 合约文件

（1）提供一切跟合约条文和合约形式有关的建议，与发展商、顾问单位草拟、编制最切实可行的建筑工程承包合同协议条款。

（2）在发展商的组织参与下协助设计单位和监理单位编制工程规范和施工说明书。

（3）根据发展商和设计单位提供的图纸、工程规范， 制定各单位工程的工料清单和工程量清单， 编制工程招标文件， 以及建筑工程承包合同条款。

该土建工程招标文件包括： 邀标书（招标公告）、投标人须知、 投标书及其附录、合同协议条款、合同条件、工程规范（包括开办项目及工程技术要求）、工程量计算规则及单价说明、工程量清单、工程量清单概述、清单包括开办项目和各单体分项分部项目、汇总表、招标图纸目录、附录等。根据发展商要求把土建工程量清单内的供应和安装分拆， 供投标人分别报价，将作为今后工程变更时的依据。

1.3.2 评标、议标

（1）在投标人送上标书后，分析、審查及汇总标书报价内容，核对单价和总标价的计算。

（2）协助发展商和投标单位议标，包括一般合同条件和标书报价的说明，议定工程总造价。

（3）如是公开招标，专家评标后，造价公司则只对中标候选人按以上内容进行清标工作。

2 后期合约服务

2.1 施工阶段

2.1.1 付款控制

（1）按施工进度，评估单位工程完成的工程量，由发展商审定后向承建单位发出付款证书。

（2）合同期内，每两月提供一份包括预算金额和实际付款金额的阶段性财务分析报表、中期工程总造价估算和预算报告书，包括完成部分的已付款及未完成部分的估算支出。

（3）在发展商的组织下与设计单位和监理单位密切注意施工阶段建筑成本变化情况， 以及整个建设过程中的资金使用情况。

（4）参与有关工程造价和合同条款的工程会议。

（5）工程竣工后在规定时间内，依据结算资料编制工程结算书。

2.1.2 工程变更测算

（1）对设计变更提供大致的费用增减测算，作为设计变更造价控制的依据和参考。

（2）计算并测算项目设计变更的增减值，审核承包商提交的设计变更应增减的金额，制定工程设计变更工料测量清单。

（3）协助发展商和设计单位评估设计变更的成本效应。

2.1.3 索赔

协助发展商审查、评估承包商提出的索赔，同时协助业主进行反索赔。

2.2 结算阶段

工程竣工后，依据结算资料制定和完成工程竣工结算工作。

3 控制项目合同、投资的主要手段和措施

3.1 主要手段

保证造价咨询人员组织架构的稳定性及连续性。

（1）组建一个素质过硬、业务全面的服务团队，并保证服务团队工作的稳定性及连续性。

（2）充分重视员工的业务能力培养及素质提高，以及公司文化的培养；充分重视业务交流及相互学习。

（3）建立服务工作回访制度，在日常工作中，请业主对每一阶段的工作作出评价。并定期总结工作中的得失与成败，力求工作中尽职尽责。

3.2 造价咨询顾问质量保证

严格把关与工程造价控制有关的重点工作：

（1）充分重视预控性的投资估算/造价规划的编制。

（2）充分重视定量不定价或总价包干等合同方式下的总包投标文件的编制，投标文件采用标准化、规范化的格式一步到位，包括投标人须知、投标书、开办项目、设计说明、技术规范、工程量清单及图纸目录等内容。

（3）编制附工程量或不附工程量的指定分包投标文件。指定分包经业主定标后，按总包合同中已确定的分包合同条款签订合同，并纳入总包的管理体系中。

3.3 公司质量保证内控措施

（1）公司内控措施。严格执行ISO9001（2008年）质量管理手册，保证每一份公司具名签署发出的文件均需要项目测量师、（高级）项目组长、工料测量经理、项目助理董事、项目副董事、项目董事层层检查，提高对业主服务的工作质量。

（2）现场控制措施：造价控制人员履行职责和现场投资控制的要求。根据工程的特点，委派专业的工料测量师到工地工作，以保证全过程动态造价控制的顺利进行。造价控制的现场工作重点主要放在工程款申请和设计变更，做到当月发生变更，当月评估，避免因滞后而产生不必要的争议。

4 造价咨询顾问方案

4.1 造价规划阶段

此阶段是整个项目投资控制的重中之重阶段。

（1）充分吸取在类似项目中所积累的服务经验，在项目前期加强与业主和设计师的沟通，对不同的方案设计提供造价估算，充分运用价值工程的原理，及时做出横向和纵向的造价比较以供业主决策時参考。

（2）随着设计的不断深入，按不同深度的方案设计和修正的方案设计完成不同版本的估算/造价规划，并结合类似工程的造价指标，积极帮助业主搜寻各种价格信息，真正为业主的决策和制定造价控制的目标当好参谋。变“被动执行”为“主动管理”。

4.2 设计和招标阶段

此阶段也是项目造价控制的重点，即预先控制的重要阶段。

（1）对设计估算/概算的合理性进行充分评审，做到每个估算项目的数量和单价都有切实依据；概算确定后将作为各单位工程实施阶段的造价控制的基准。

（2）进一步加强与业主和设计师的沟通，及时掌握业主的需求变化和设计变更，正确反映相应造价的变化。对估算过程中发现的设计疑问及时向业主和设计师反映，在真正意义上起到控制造价，帮助决策的作用。变“事后结帐”为“事先预防”。

（3）总结过去在类似综合性项目上的经验，对采用的招标文件、合同文件进行优化，将符合国际惯例管理模式的优点与本项目的特点及当地的实际相结合，使文件更加清晰、简洁、适用；仔细划清界面工作，尽量减少工程实施和结算阶段的合同纠纷。一般会建议使用“合同界面划分表”。

（4）提供准确的工程量清单数量，尽量不漏项，即使是暂定数量也做到尽可能准确，减少投标单位不平衡报价的机会。

4.3 施工阶段（合同管理阶段）

（1）一般在总承包工程开始后委派具有相关经验的专业人员常驻工地现场检查工程进度等，参加项目工地必要的会议，并严格按照业主规定的流程对工程造价进行把关，及时发现问题，快速、准确无误地处理工程变更费用；

（2）按时递交工程财务报告，动态管理工程造价，及时反馈造价变化的最新情况，并分析变化的原因，提出风险防范的建议，帮助业主及时发现问题、反馈问题和解决问题。

4.4 结算阶段

按照国际惯例的操作办法按不同的标段按时完成结算，在资料完整情况下在施工阶段及时完成相应部分的变更审核，尽量减少结算阶段所花费的时间，最大限度地满足业主在时间方面的要求。

参考文献

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[2] 周俏梅.建筑工程前阶段造价的控制与管理[J].建材与装饰，2015， 48：118-119.

[3] 李红波.浅谈建筑工程全过程工程造价控制与管理[J].建材与装饰，2015，47：151-152.