小微企业融资难问题浅议

吴 帆

(长郡梅溪湖中学，湖南 长沙 410000)

小微企业融资难问题浅议

吴 帆

(长郡梅溪湖中学，湖南 长沙 410000)

小微企业融资难是制约其发展的瓶颈问题之一。作者通过社会实践调查，从内因和外因两方面分析小微企业融资难问题产生的主要原因，并针对性的提出了破解小微企业融资难问题的相关建议。

小微企业；融资问题；建议

2011年，我国经济学家郎咸平教授率先提出了小微企业。小微企业泛指小型企业、微型企业、家庭作坊式企业和个体工商户。随着国家经济的持续发展，小微企业成为了国民经济的生力军。特别是2014年9月夏季达沃斯论坛上，国务院总理李克强发出了“大众创业，万众创新”号召，为小微企业的发展提供了历史性战略机遇。各级政府相继出台了一系列扶持小微企业创新发展的政策措施，小微企业创业环境得到进一步优化，逐渐成为调整经济结构、增加就业、繁荣市场、满足人民群众需求、促进国民经济和社会持续稳定发展的重要力量。但在我国现有条件下，仍有诸多因素制约着小微企业的发展，其中融资难问题仍是制约小微企业发展的瓶颈，亟需解决。

一、小微企业融资难问题产生原因

(一)内在原因

据统计，我国中小企业数量已达到4200多万户，约占我国企业总数的99.8%，创造的生产总值约占国内生产总值的58.5%，为社会提供了大约75%以上的就业岗位，其发明专利占全国的66%，研发新产品占全国的82%。不可否认中小企业在促进社会和谐稳定方面为国家做出了很大贡献。在众多中小企业中，小微企业又占95%以上。数量众多，自有资产规模小，抗击风险能力弱，生命周期短是小微企业的主要特征。相比大中型企业的成熟完善，这些成为了小微企业融资难的主要障碍。

1.小微企业先天不足。由于小微企业规模小，资本金不足，特别是处于刚起步阶段的小微企业，更是自有资金严重不足，资源有限，主要集中在从事原材料生产和初级产品加工行业。由于缺乏综合管理人才和专业财务管理人员，小微企业的业务流程相对简单，岗位权责划分不明晰，多数采用粗放型管理，业务经营与财务管理关联度不高，造成财务管理不规范，生产成本高，营利能力低，缺乏有效担保和抵押品，难以达到金融机构贷款要求。据2015年湖南省对新设立小微企业经营情况调查显示，有融资需求的小微企业中，只有27.0%的小微企业获得了融资。

2.信用水平低，抗击风险能力差。小微企业中家庭、合伙型企业占相当比例，他们主要为单兵作战，没有形成一定的生产规模，集约化程度不高，管理方式大多为家族式管理或合伙经营，管理水平有限，造成企业营运不畅，经营业绩不稳定，在激烈的市场经济中，抗击风险能力不强，银行信用评级较低。小微企业亏损、倒闭、关停现象时有发生。即便个别小微企业有幸获得了贷款，也因周转资金有限，担心还贷后无法获得新贷款，而不愿按时还款，以经营管理不善等理由，拖延归还，造成其银行信誉下降，借款难度进一步加大。

(二)外在原因

1.融资成本高。小微企业融资难，主要表现为获得贷款比例低，贷款成本高，审贷周期长。从银行贷款和向个人借款是小微企业融资的主要途径。据统计，53.0%的融资来源于银行贷款，43.9%的融资来源于个人借款,3.0%的融资来源于小额贷款公司、担保公司、典当行。目前大约有70%的小微企业尚未与金融机构建立融资关系。据调查，已获融资的小微企业，只有12.1%的企业全部融资需求能获满足，27.3%的企业可获得其所需融资量的50%以上，而60%以上的企业只能获得较少融资。2015年，在连续下调基准利率背景下，金融机构贷款利率小幅下行，而同期民间借贷利率基本平稳。2016年，金融机构和民间贷款利率均呈上行趋势，融资成本也随之不断增加。现代民间融资呈现组织化、专业化，大量资金游离于金融监管之外，发展无序，风险加剧，不仅影响金融安全和社会稳定，也推高了企业融资成本。据调查，目前湖南省小微企业银行贷款年利率大多在基准利率的基础上上浮30%-40%，高的上浮率达60%；民间融资年化利率一般高达20%-25%，高的可达30%以上。

2.扶持小微企业发展政策难以全面落实。目前各级政府出台的有关扶持小微企业发展的政策措施不少，如湖南省在政策支持、资金扶持、财税减免等方面加大对小微企业的支持力度，小微创业平台如雨后春笋般涌现，为小微企业提供了更广阔的发展空间，但与理想目标仍有较大的差距。一方面部分小微企业对相关政策了解不够，一些企业由于对优惠政策文件缺乏全面了解，加之政府、银行和社会各方未形成联动支持，造成企业未能享受到全部的政策优惠。据统计2015年，只有36.0%的小微企业享受了税费减免、政府资金支持和贷款优惠等，覆盖面较低，优惠政策有待普及。一方面由于部分扶持政策门槛过高，大部分小微企业难于达到申请条件。有些政策缺乏操作实施细则和配套措施，难于贯彻实施到位。如放宽银行业金融机构小微企业的不良贷款容忍度，各家银行并未出台小微企业不良贷款容忍度放宽标准，也未调整分支机构和信贷员的绩效考核标准，造成银行分支机构和信贷员发放小微企业贷款积极性不高。

3.经济下行，信贷规模调控，制约小微企业贷款增长。由于国民经济持续下行，国家产业结构调整，部分企业生产经营不景气，小微企业投资需求不高，贷款融资量下降。小微企业的生产经营受经济环境影响，惨淡经营，不良贷款攀升，在市场经济竞争中处于劣势地位。银行信贷政策的制定是以国家宏观经济发展为依据，信贷投放主要针对符合国家产业发展政策的行业及国家战略性项目，其次针对具有市场发展潜力、科技创新、节能环保、符合现代企业管理的大中型企业，银行信贷投放趋于谨慎，更热衷于投向大中型生产企业、房地产企业，广大的小微企业受自身条件限制，银行很难惠及。加之银行服务小微企业的经营成本远高于大中型企业，多种因素作用下，致使银行提高小微企业贷款利率，融资成本增加，小微企业贷款增长缓慢甚至负增长。

二、解决小微企业融资难问题的对策及建议

(一)小微企业做强自身

一是加强经营管理。健全完善企业内部管理制度，强化内部管理，适应市场需求，创品牌，保质量，优服务，讲信誉，不断扩大企业知名度和产品的市场认可度，提升产品的市场占有率。

二是强化财务管理。引进专业财务管理人才，加强财务管理，规范财务信息数据，盘活自有资金，争取银行融资。

三是加快创新发展。小微企业要想在激烈市场竞争中立于不败之地，唯有创新。小微企业要结合自身实际，分析市场需求，找到企业自身市场竞争优势，放弃之前背离国家产业发展政策以及高污染、高能耗的产品，优化产品结构，通过引进人才和先进管理理念，提升企业组织管理能力，巩固和发扬企业核心竞争力，使企业在市场竞争中稳步健康发展。

(二)政府加大引导扶持

一是完善扶持小微企业的法律法规，营造良好的融资环境。加强对金融机构信贷政策引导，信贷资金要避虚就实，政府部门要推动信贷资金真正的投向实体经济，投向小微企业；加大财税政策对小微企业的扶持力度，允许小微企业选择按企业或个体工商户标准缴纳所得税；允许小微企业享受税收起征点优惠并进一步提高起征点；允许小微企业所得税实行超额累进税率，让小微企业得到真正的低税负。

二是强化政府部门对小微企业的服务功能。通过组织小微企业工商联合会、搭建小微企业创业服务平台，构建政府与企业之间、企业与企业之间、企业与社会之间沟通交流的桥梁，加大政策宣传指导协调服务力度，为小微企业提供一站式企业全生命周期服务。小微企业之间通过平台聚集同类型或上下游产业企业，实现专业技术互补、产品联姻，做大做强产品，实现企业互利双赢。小微企业通过平台引进创新技术人才来企业兼职或是与高校、科研单位签订“借脑”式技术指导服务，推动企业创新发展，提升小微企业市场竞争力。

三是加快信用信息系统升级建设步伐。系统的企业、个人信用信息反映要全面、完整、准确，包括民间融资在内的所有信用信息都能体现，实现小微企业信用信息共享，为银行、证券、保险、担保、民间融资等多方力量与小微企业合作提供信息支持。

(三)金融机构优化服务

一是统筹信贷安排，落实资金支持。银行类金融机构要立足于国家经济发展大局，信贷投放要避虚就实，强化自律监督管理，全面平衡大中型企业贷款、房地产贷款、小微企业贷款，加大对小微企业信贷支持力度，优化内部绩效考核机制，单列小微企业信贷计划，通过帮扶小微企业，满足其融资需求，促进小微企业良性发展。

二是创新金融服务，满足小微需求。针对小微企业融资需求一般为短、平、快的特点，创新为小微企业贷款服务的特色产品，从单纯的融资服务拓展到提供融资、结算、理财、咨询等一条龙服务，优化小微企业贷款管理，精简审贷流程，缩短审贷时间，通过对优质小微企业提供年度总授信额度、循环贷款、债券融资等多种形式， 降低小微企业融资成本，满足小微企业发展需要。

(四)金融监管保驾护航

一是加强引导，促进民间资本良性发展。银监局、人民银行等金融监管部门，进一步推进利率市场化，探索构建金融机构市场利率定价体系。加大对现有村镇银行、农商银行、社区银行、小额贷款公司等的政策引导，鼓励其吸收民间资金参股，扩充资本实力，立足本地，优先服务于当地企业特别是小微企业，避免跨区域盲目扩张。通过优质金融服务更好地支持地方经济发展，为小微企业提供多渠道融资途径。

二是加强监管，规范民间融资有序发展。严厉打击非法集资、放高利贷等扰乱金融市场的违法行为。推进民间融资制度建设，规范民间融资行为，将民间融资纳入法制监管。加强对小额贷款公司的监管，规范其融资行为。加大金融监管查处力度，专项整治无证经营、非法经营，加强金融监测和分析，引导民间融资有序发展，有效防范化解金融风险。