浅谈新办本科院校教育发展基金会资金开源模式不足及改进——基于筹资投资的视角

谢炳生

摘 要：新建本科院校成立高校教育发展基金会，作为高校办学资金的补充渠道，受资金、人员、经验方面的限制，新建本科院校在资金募集和增值方面，存在很多不足。针对新建本科院校的特点，提出通过加强人员配备、转变工作方式、形成合理的捐赠后期反馈机制、建立单独绩效评估体系、拓展多元化的基金运作形式等方面来进行改进。

关键词：新办本科院校；教育发展基金会；筹资投资；不足；改进

中图分类号：G475 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2016）30-0088-02

从1999年开始，我国的高等教育规模发生持续、快速增长。许多专科学校升级为本科，承担了相当比例的扩招任务，政府部门给予财政补助以及高校学杂费等收入难以满足扩招资金需求。在这种情形下，许多新建本科高校纷纷建立了教育基金会，一方面向社会募集资金，另一方面由于捐赠资金不属于财政资金，在进行投资方面限制较少，可以积极利用基金会这个平台，拓宽投资渠道，达到资金的增值，从而解决部分办学经费。

一、新办本科院校教育发展基金会资金开源模式的不足

（一）筹资方式的薄弱环节

1.新办本科高校资金由于成立时间较短，资金来源比较单一，主要是财政补助和学费，即使成立了教育基金会，通常也是被动等待社会捐赠，积极主动地从第三方筹措资金的意识比较缺乏。

2.根据安德里尼提出的不纯正的利他主义理论，捐赠者之所以捐赠主要是出于自尊心和荣誉回报的动机，对于校友以外的社会公益人士而言，选择捐赠对象时，主要考虑“985”“211”等具有较大社会影响力的院校，新办本科高校由于知名度不足，获得这部分捐赠资金的竞争力有限。

3.就募捐项目而言，新办本科院校受学校实力的制约，募捐项目往往比较单一，缺少详细的募捐计划和目标，募捐项目主要集中在修建教学楼和建立奖（助）学金两方面，募捐方式往往是通过校庆等活动形式，比较单调。

4.新办本科院校大多是由原来专科院校合并升格而成，对原来专科学校的老校友而言，新学校比较陌生，归属感不强，教育基金会在这方面对老校友的宣传力度不够，倡议常常流于表面形式，很难获得大额捐赠。

5.大学领导拥有比较大的社会影响力，由其亲自挂帅募集社会捐赠，将会大大提高募捐的成功几率；但目前由于繁重的行政事务，大学校长在基金会中往往只是挂名，不参与具体的募捐活动，在学校基金会的筹资工作中往往形成缺位。

6.在校内管理架构下，高校发展基金会虽然是一个独立的法人单位，但还是按照校内部行政机制实施管理，为了节省开支，许多岗位还是由校内相关职能部门的工作人员兼任，在岗位设置上不是根据工作需求设岗，不能很好地调动员工努力工作的积极性。

（二）增值方面的薄弱环节

1.基金会资产规模小，投资能力低。新建本科高校基金会成立的时间比较短暂，与清华、北大等名牌高校相比。基金会规模普遍不大。对于我国许多高校基金会来说，投资是一种新生事物，彼此之间缺乏有效的共性运作经验进行参考；此外，由于高校基金会有其自身的特点，社保基金等其他类型基金会的投资经验和做法也很难加以借鉴。

2.管理机制不健全。从基金会内部上看，首先，由基金会理事会的独立性不强，其做出的投资决策，在一定程度上会受到学校党政领导意见的限制；其次，几乎每个大型投资项目需要高校基金会理事会表决通过后才能进行，而资金投资又是瞬息万变的，基金会很有可能错过最佳的投资时机；再次，我国教育基金会管理层还没有走向职业化和专业化，管理体制不完善，其管理人员一般由所在高校的工作人员兼任，其工资薪酬相对比较固定，对成功投资行为缺乏足够激励机制，这就形成了基金会出于不求有功但求无过的考虑，采取完全不投资的做法。可见，体制不完善大大限制了高校基金会的投资行为。

3.专业人员缺乏。高校基金会工作人员专业素养无法满足高风险、高收益的投资方式。但是目前，许多新办本科院校由于受到编制，薪酬等因素的制约，专业人员配备不足。相对于我国大多数高校发展基金会的规模，雇一个专职团队来运作，其收益可能还不足以支付人员成本，所以也不可行。

二、改进建议

（一）成立专门机构，加强人员配备

首先，应设置专门募集资金委员会从事劝募工作，除了基金会工作人员外，学校领导和各院系负责人也应介入具体募捐工作。由于新办本科院校的影响有限，故应该把募集对象的重点放在校友身上，在这方面，校友曾经学习过的院系具有一定的优势。不少校友考虑捐赠时，最先想到的是同他们联系，而且院系更了解本部门校友的近况，作为校友捐赠的纽带，他们的工作将直接影响劝募工作的效果。

（二）转变工作方式

1.变被动等待捐赠为积极主动地向社会募捐资金。许多新办本科院校升本以来，办学层次得到很大提升，应利用传播媒体，例如印制宣传手册、校友联谊活动等方式向劝募对象充分展示学校的实力和良好形象以及具体的发展目标，激发他们的捐赠热情。

2.高校基金会在募款前还应当做好调研的工作，根据所收集的市场调研资料，进行市场细分，选择劝募目标对象，在此基础上了解目标对象的需求，有针对性地开展劝募。

3.要获得大额捐赠，不能只有笼统的捐赠倡议。美国维吉尼亚州立邦联高校经济系的哈里森认为，设置有吸引力的捐赠项目，以及按照性格特征有针对性地进行校友活动，是增大高校社会捐赠规模的有效途径，学校相关部门要设置科学的募捐项目，制定详细目标、明确经费用途，募捐项目避免过于单调，除了修建教学楼和奖（助）学金外，科研资助基金、学术著作出版基金、奖教金、国际交流基金等也可以作为募集资金项目。

（三）形成合理的捐赠后期反馈机制

适时的反馈能使捐赠者不但能使捐赠者详细了解他们捐赠资金的使用情况，还可以让他们获得足够的成就感，这种成就感将激发他们再次捐赠。也就是说，将捐赠者的捐赠金额以及捐赠项目的进展情况在每年的校庆大会上公布，或在校报、教育发展基金会工作报告、网站等各种媒体上向公众公布。对于中小数额捐赠者来说，他们需要提升其社会形象，得到社会的认可，这种个人荣誉的公开展示能够满足他们的需求；但是对于大额捐赠的捐赠者来说，他们往往拥有相当的社会声望，对个人成就的需要更为迫切，因而这种做法无法满足其真正的需求，可以考虑采用直接反馈形式。学校相关部门在接受捐赠后再次访问并且感谢捐赠人，向他们报告他们的捐赠取得的最新成就，为了体现对捐赠项目的重视和对捐赠者重要的回应，对较大数额捐赠者的捐赠项目给予一笔配对经费，确保其捐赠项目的顺利运作。

（四）建立单独的绩效评估体系

由于教育基金会工作的特殊性，作为高校基金会的领导者还应当建立一套有别于校内其他行政部门的独立的绩效评估系统，评估的结果是进行奖惩的主要参考标准，绩效评估应包括结果导向的评估指标和过程导向的评估指标。结果导向的绩效评估指标包括捐赠项目、捐赠规模等；过程导向的绩效评估指标包括捐赠者的满意度等。对于基金会的领导者来说，在科学制定量化指标的基础上，更要注意非量化指标的评估，由于缺少数字上的说服力，显示公平性尤为重要，评估手段也要多样化，除了纵向评估外，也可以引入同类型院校的横向评估、自我评估等方法。

（五）采取分散化的基金投资形式

目前我国风险较低的投资方式主要有：

1.购买货币基金，货币基金是专门投向无风险的货币市场工具，区别于其他类型的开放式基金，它通过聚集社会闲散资金，由专业的基金管理人运作，基金托管人保管资金的一种开放式基金，前几年很火爆的余额宝就是采取这种投资方式获取收益，具有安全性强、流动性高、稳定收益性，具有“准储蓄”的特征。

2.购买国债及国债回购，国债是国家公债的简称，它是国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证，承诺在一定的时期内按约定的条件支付利息和到期归还本金。我国的国债专指财政部代表中央政府发行的国家公债，这种公债信誉度非常高，因为有国家财政信誉做担保，所以对于这种债券，人们又称之为“金边债券”，稳健型投资者喜欢投资国债，其种类有凭证式、实物券式、记账式三种。

3.协定存款，单位协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，在合同中商定结算账户需要保留的基本存款额度，对基本存款额度内的存款由银行按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于6个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。各高校可以根据自身的实际情况，按一定的比例将资金在不同的投资方式中进行分配；同时通过与企业进行合作方式进行股权投资，在选择投资企业时，一般主要考虑校友企业或捐赠人企业，通过将捐赠款项转化为企业的股本，通过每年从被投资企业获得分红，保证捐赠资金长期性。

三、结语

高校教育发展基金会的成立，有利于拓展学校办学经费来源，是完善大学管理制度的内在要求。要充分发挥教育基金会功能，一要认真贯彻执行国家“基金管理”的政策法规，依托大学这个交流平台，加强与海内外校友、个人、企业、大学和社会机构的沟通和联系，促进社会各界对学校的了解、关心和支持，拓宽学校办学资金渠道；二要坚持公开、公平、公正的原则，对捐赠基金精打细算，争取资金使用效益的最大化；三要提高投资的责任意识，优化投资机制，实现基金的保值增值；四要在全校范围内，让各二级学院和职能部门，让全体教职员工，都重视和支持学校基金会工作，群策群力，促进教育基金会持续健康稳定发展。

参考文献：

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[2] 杨青.美国大学基金会成功因素分析及启示[J].中国地质教育，2007，（1）：110-114.

[3] 于红.高校基金会投资现状、问题及对策[J].煤炭高等教育，2012，（1）：33-35.

[责任编辑 陈丹丹]