新常态下信贷资产质量管控的对策与思考

中国工商银行山西晋中分行行长 李颖耀

新常态下信贷资产质量管控的对策与思考

中国工商银行山西晋中分行行长 李颖耀

全球经济复苏放缓，我国经济环境呈现为“增长速度换挡期、结构调整阵痛期和前期刺激政策消化期”的“三期叠加”新常态。大宗商品市场量价齐跌，实体经济面临着前所未有的经营困难，导致银行业的经营环境出现了重大变化，风险压力不断上升。面对银行业自身发展的“新环境”，即整体规模增长放缓，融资需求结构性低迷，负债成本上升，利差空间收窄，信用风险升级的局面，银行管理者需要保持清醒的头脑，在经济新常态下对信贷风险管控及时进行反思、适时调整经营管理策略、严防信贷结构性风险、提高应变能力和响应速度、有效把握实质性风险，夯实信贷根基，从而有效推动信贷业务可持续健康发展。

一、新常态下信贷资产质量管控的新难点

晋中市位于山西省中部，东依太行,西傍汾河，北与省会太原市毗邻。晋中市辖区总面积1.64万平方公里，总人口305万，一市一区九县118个乡镇。2014年晋中市实现生产总值1041.3亿元，同比增长6.8%；2015年三季度实现生产总值733.9亿元，同比增长4.7%。

（一）重点行业陷入困境

近年来，受市场不振、产能过剩、产品价格下跌等因素影响，作为晋中市的支柱产业，煤炭、钢铁行业产销经营每况愈下，效益指标下滑严重，整个行业进入严冬。2014年，煤炭行业完成工业增加值276亿元，占辖内生产总值的26.51%，亏损37.2亿元；钢铁行业完成工业增加值24.8亿元，占辖内生产总值的2.38%，亏损1.9亿元。2015年三季度，煤炭行业完成工业增加值172.3亿元，占辖内生产总值的23.48%，亏损43亿元；钢铁行业完成工业增加值17. 4亿元，占辖内生产总值的2.37%，亏损2.3亿元。煤炭、钢铁产能过剩行业效益的整体下行，造成区域经济下行压力持续加大，探底过程仍在继续。

（二）企业经营举步维艰

2014年以来，受产业升级缓慢和产品优势不足的双重约束，原材料和加工制造等企业订单减少、开工不足、效益下滑。2014年末，晋中市规模以上工业增加值420.7亿元，实现主营业务收入1113.4亿元,比上年下降19.3%，规模以上工业亏损-25.5亿元,比上年增亏32.0亿元。其中：煤炭、焦炭、冶金、装备制造业、化学行业和电力行业分别下降21.8%、32.4%、33.7%、2.9%、2.9%和5.9%。

（三）银行资产风险加大

晋中市部分行业和企业面临的经营困境，企业资金链极其紧张，往往是拆东墙补西墙，捉襟见肘，给银行信贷资产带来较大的风险。部分企业难以归还到期贷款，甚至连按期付息都无法做到。同时，信托、证券、保险、资管、基金等社会融资活动日趋复杂，小贷、担保等也形成了错综复杂的金融业态，民间借贷与银行融资等风险交叉传染，信用风险管控的难度和复杂性进一步加大。

从中国工商银行晋中分行（以下简称“晋中分行”）来看，2013年末和2014年末各项贷款中煤炭、钢铁领域贷款余额占法人贷款的比重分别为35.13%和35.76%，2015年末煤炭、钢铁行业贷款余额占比30.41%。煤炭、钢铁等支柱行业的走软，导致晋中分行信贷资产质量面临严峻考验，逾期及不良贷款上升压力加大。

二、新常态下信贷资产质量管控的新对策

面对日益严峻的经营环境，银行业信贷资产质量管控工作如果仍然通过单一的催收、起诉、受偿损失等老办法，已很难适应经济新常态了。我们必须创新思路，从信贷准入门槛、贷款结构调整、贷款要素调整、隐性风险化解、实质性风险把控和不良清收等方面入手，多措并举化解风险资产，夯实信贷根基，适应市场需要,努力找到一条信贷资产质量管控的新出路。

（一）严把信贷准入关

借款人品质、经营、担保是贷前调查的三大要点，特别是对中小民营企业显得尤为重要。品质是借款人主观偿贷意愿的思想保证，是先决条件；经营是偿贷的行为保证，是刚性条件；担保是借款人最后偿贷动力，是必要条件。掌握三大要点内涵，坚持客观操作，就能有效防范风险，使之降至最低点。所以我们在贷前调查中始终坚持“五加强”，在注重企业经营的同时，更加看重企业法人的素质。一是对企业财务因素进行定量分析的同时，加强对行业、市场前景等非财务因素的定性分析；二是对企业第一还款来源进行关注的同时，加强对企业第二还款来源可靠性的判断；三是对企业生产经营情况关注的同时，加强对企业法人、股东、实际控制人人品等情况的了解；四是对企业本身调查了解的同时，加强与同行、政府、行业协会等相关部门沟通联系，了解企业法人是否有过不良行为；五是对小企业人品、产品、押品等“三品”调查的同时，加强对小企业水表、电表、纳税报表等“三表”的关注。2012年在黄金市场前景向好的情况下，晋中分行为某黄金加工及销售企业办理了一笔500万元网贷通业务。进入2013年三季度，金价一路走低，利润空间趋窄，现金流趋紧，第一还款来源不足。支行在进行贷后催收时，法人代表承诺全力筹措资金按期归还贷款。凭借该法人代表良好的人品和信誉，压库存、促销售，加速货款回笼和支取个人未到期定期存款，最终归还了全部贷款。随后不久，该企业全面停产。

（二）主动退出产能过剩行业

近年来，晋中分行加大了对产能过剩行业的风险预判与控制，一方面压降行业融资额度，另一方面向新兴产业转移，从而进一步优化信贷结构。把握投入实体经济这一本质要求，主动适应新常态下经济发展的特点，服务于经济结构优化调整，继续坚持有保有压、有进有退的原则，加大对地方经济建设重点领域和金融服务薄弱环节的金融支持，促进淘汰落后产能和产业技术的升级换代。2013年-2015年期间，晋中分行主动退出产能过剩行业贷款共计25亿元，将退出的信贷资源投入到旅游、物流、装备制造、现代服务业等行业22亿元。晋中分行客户某老牌焦化企业，在晋中分行贷款余额最高时达3亿元。近年来，由于焦化行业低水平重复建设和盲目扩张，导致产业结构不合理，环境污染严重，同时受煤炭行业走软影响，焦化行业供过于求。在此种情况下，晋中分行高度重视趋势分析，审时度势、提早部署退出工作，逐步压缩，2015年末该公司在晋中分行贷款全部结清。

（三）合理运用贷款要素调整

由于近年经济增速放缓以及煤炭销售形势下滑等影响，货运车辆通行量锐减，交通行业面临到期贷款无法按期归还的风险。面对上述情况，晋中分行积极与两户公路企业沟通、协商，结合企业实际经营情况，对16.6亿元贷款重新调整了还款计划，缓解借款人公路收费不达预期的压力，避免区域内出现整个行业大规模违约的状况，稳定了地方经济发展。2014年下半年，某上市公司及其关联企业受内、外部形势和金融环境等多方面不利因素叠加影响，经营举步维艰，资金链濒临断裂,生产经营出现困境。晋中分行合理运用贷款要素调整，对到期贷款进行展期，及时防控、化解了晋中分行两户大额融资风险，为企业自救和政府帮扶“腾出空间”。目前，企业经营趋于平稳。

（四）迅速化解隐性风险

众所周知，风险资产具有显著的“冰棍效应”，行动越早越快，造成的损失就会越小。否则，随着时间的推移，银行遭受的损失就会加速扩大。防范化解风险资产，就像“火中取栗”，敢下手、早下手、快下手，才能在损失最小的前提下取得最大的收益。因此，提前把握风险趋势，抓住化解的最佳时机，尽早采取措施，是防范化解风险的关键策略。

一是识别要“准”。新常态下，要求我们积极探索风险识别手段，提高风险识别能力，练就慧眼，辨别陷阱，力争做到风险精准把控，提高工作有效性。近年来，晋中分行始终把风险排查工作摆在首位，及早组织安排，提前识别风险点，一旦发现风险，及早采取风险防范措施。2014年5月，某煤炭企业在晋中分行办理资产管理业务2亿元，由于受并购进展和煤炭市场行情及银行融资未能按期到位等因素的影响，该企业矿井技改达产较预期延后，晋中分行资产管理业务即将到期，依靠企业自身还款已无可能。面对这一现状，晋中分行立即行动，走访该企业控股股东，督促担保人履行代偿义务。该企业参股股东之一为国有资产经营公司，晋中分行积极争取政府支持，最终促成了企业、股东、政府三方筹资，确保了晋中分行融资如期归还。

二是动手要“早”。对风险的早识别与早防控，是风险管理的关键。2013年4月初，支行获知某洗煤厂法定代表人意外死亡，加之该公司属于典型的民营、家族型企业，股本结构复杂，晋中分行贷款虽未到期，但势必面临风险，为确保贷款免受损失，我们多次走访企业，约见企业高管及财务人员，要求企业尽快提前还款，在约谈走访过程中，得知该客户存在大量应收账款时，及时调整策略，重点从应收账款中进行突破，在追踪到该公司下游企业与其存在结算货款1000余万元，足够归还贷款时，积极跟踪，督促企业筹措该笔货款资金到位后优先用于还贷，最终确保了该客户1000万元风险贷款提前收回。

三是行动要“快”。多措并举，软硬兼施，才能协同应对，立竿见影。针对风险事件，一套完整的应急响应和风险防控机制是必不可少的。2013年末，某焦化企业因经济纠纷账户被冻结、晋中分行到期贷款3870万元面临还款风险的情况下，晋中分行立即组织相关人员约见企业法人，讲政策，陈利害，督促企业筹措资金按时还款，同时启动应急预案，研究应对策略。贷款到期后又多次追偿催收，但法人代表有逃废债想法，经常处于失联状态。晋中分行设法与其取得联系后，从征信黑名单问题、面临法律诉讼问题、金融稳定及社会安定等方面，宣讲不还贷的严重后果，加之通过法院人员的震慑，终于使法人代表在还贷问题上有了重大转变，贷款逾期11天后将该公司全部贷款清收完毕，确保了银行信贷资产质量的稳定和安全。

（五）有效把握实质性风险

在风险资产转化过程中需要调整经营策略，树立“只要信贷风险逐步下降，就是适应经济新常态”的管控理念。在实质性风险逐步降低的前提下，综合运用贷款承接、完善担保、要素调整等手段，为实体经济走出困境腾出时间和空间，有效化解、逐步退转风险融资。某不锈钢制品企业主营不锈钢生产与加工，去年以来由于该公司对外担保企业资金链条断裂，该公司被迫为其代偿了3000万元贷款，导致公司自身资金周转出现困难，仅能维持生产，而无力偿还到期贷款。晋中分行及时启动应急预案，拟定由实际控制人投资的另一公司承接该公司的全部融资方案，承接企业的生产技术在国内趋于领先水平，且产品具有较强的市场竞争力。在融资风险下降、担保效力增强的前提下，晋中分行为该公司发放贷款近亿元承接原公司在晋中分行全部融资，有效化解了风险。2015年6月，某化工企业及其关联企业由于公司的实际控制人、法定代表人突然病故，发生了一系列如股权分割、财务信息失窃等不利于公司生产经营的事件，企业在各金融机构陆续出现欠息、银行垫款、贷款逾期等情况。因股权纷争至今未果，企业生产陷入停产，集团公司财务支出处于冻结中，两公司在晋中分行融资出现风险。晋中分行随即将该集团内另一经营正常的旅游企业确定为转化贷款风险的目标。在经过一系列多渠道、多层次的高管沟通、协商后，晋中分行及时向该旅游企业发放贷款8000余万元用于承接原化工及其关联企业的全部融资，有效转化了融资风险。

（六）清收处置坚韧不拔

手段少、进度慢、回收难一直是不良贷款清收处置的瓶颈。面对不良贷款清收、处置工作，我们必须攻坚克难、持之以恒。在2013年某碳素企业1900万元形成不良贷款，晋中分行清收人员积极寻求突破口，多渠道探索清收处置出路。一方面，针对该企业产品较为特殊，销售渠道比较狭窄的困境，深入全辖区的碳素生产企业，逐一走访了解企业的生产经营和销售回款情况，寻找处置方向和目标，分批多次处置查封物进行变现还款。另一方面，在法院的大力支持下，通过查封质押物以外的资产，向被告加压，督促其尽快还款。历时两年多，晋中分行终以“蚂蚁啃骨头”的精神，先后分21笔共累计清收该客户不良贷款1701.37万元。2012年8月30日，晋中分行被牵入了贷款客户与江苏某企业的执行纠纷案中，该企业所在市中院裁定晋中分行向企业赔偿1000万元。晋中分行人员走访了13个单位20多个相关人员调查收集证据，在工行总行、省分行以及江苏省分行的协助下，充分利用法律程序，从提出执行异议、向江苏省高院提出执行异议复议、再经总行向最高人民法院提出执行异议监督，经过了三年半时间，历经四级法院七次开庭，该市中院终于接受了对晋中分行优先受偿权的重新确认，为避免赔偿1000万元赢得了希望。

三、新常态下信贷质量管控现状引发的再思考

经过几年的努力，2013-2015年，晋中分行不良贷款率始终有效地控制在0.5%以内。但是，从我国经济发展现状来看，全面落实“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”五大重点任务，着力推进供给侧结构性改革，将给晋中分行的信贷管理带来更新、更高的要求。面对复杂的信用风险形势，我们需要根据市场内、外因变化及时调整经营管理策略。加大深入研究，根据客户的行业、区域、规模、产品等不同特征，坚持采用“一户一策”的风险控制措施，提高风险管控的针对性。现行管理体制中，虽然对贷前、贷中和贷后各环节的风险防控措施已非常严密，但仍然存在业务流程长、管理层级多、手续繁杂等问题，难以迅速及时地对新情况新问题作出反应。我们需要根据形势环境的变化对经营策略进行及时调整，从理念、管理、方式、产品、流程等方面实现创新转型，切实提高风险防控的效率。与此同时，要建立发展与风控相平衡的长效机制，构建良性发展的格局，从根本上彻底解决信贷资产面临的高风险。坚持优化信贷结构，保持信贷资产质量的总体稳定。将腾出的信贷资源投入到重大工程、重点项目建设、装备制造业、现代服务业和新兴产业、小微金融、消费贷款等领域，建立和完善风险抵御力更强的信贷结构。