新时期我国商业银行信贷风险管理浅议

徐德华

【摘 要】当前世界经济实现全球化的发展，金融行业也取得了一定的进步，在经济发展中金融占有十分重要的地位和作用。商业银行信贷风险管理的效果对于商业银行的发展、竞争实力等起到关键性的影响，甚至关系到商业银行在金融领域中的长期稳定发展。如果商业银行信贷风险管理不到位，将会极为严重的后果。新时期，我国的社会经济还在转型，银行业务也在发生新的变革，作为商业银行就需要积极应对挑战，对金融风险进行有效地防范，保证金融的稳定发展，对信贷风险进行科学化管理，促使商业银行经营管理的顺利推进。本文就新时期我国商业银行信贷风险管理进行简要的阐述。

【关键词】新时期；商业银行；信贷风险；管理

商业银行信贷风险管理其实是动态化的管理机制，要保证银行的稳定运行，就需要加强做好银行的信贷风险管理，将此作为前提和基础，实现商业银行的盈利效果，使得商业银行能够安全、稳定，保证商业银行作业具有盈利性和流动性。当前世界经济快速发展，各国的金融管理也比较放松，银行发展时遇到风险挑战，面对激烈的竞争环境，商业银行需要积极吸收和借鉴其他国家的经验教训，取其精华，对日常经营中信贷风险提高重视和管理，使得商业银行能够持续化发展，更好的促进国民经济发展。

一、商业银行信贷风险管理概述分析

信贷风险其实就是银行信贷管理中，由于一些因素使得借款人无法按时还款，由此造成的风险，主要涉及呆账、逾期以及呆滞等。银行与工商企业是存在差异的，在总资产中，其自有的资产占有的比例不高，通过客户的存款和其他借入款进行负债经营的企业，虽然商业银行的中间业务快速发展，但是其经营和收益还依旧是用过发放贷款进行的。由于银行的经营方式比较特殊，使得银行存在一定的内在风险，这种风险与信贷业务是密切联系的，因此信贷风险就成为银行的主要风险。

银行从经营之初就存在风险，对风险的管理是银行的必要性工作，银行信贷风险的管理其实就是实现有限资源与无线需要的协调。银行资本是有限额的，银行业务也实现了良好的发展，对信贷资源进行优化配置，实现信贷资产的优化配置对于信贷风险的管理是极为重要的。银行信贷风险管理其实就是银行使用比较科学的管理方法有效地控制和分析贷款预期收益的影响要素，使得信贷风险降低，强化银行对于风险的预防和控制能力。信贷风险管理主要涉及以下环节，识别风险、评估、控制以及评价风险。对银行信贷风险进行识别，对商业银行中潜在的风险进行分析明确，了解对银行产生不利风险的要素。评估信贷风险就是依据数理统计的方法，通过数值的形式将商业银行中识别出的风险进行表示。信贷风险的控制是采取相关措施对于已经存在的或者将要产生的风险进行控制，避免出现较大的经济损失。对信贷风险进行评价就是评估风险管理的环节，明确风险管理策略的调整。

二、我国商业银行信贷风险管理的现状

1.风险管理意识比较薄弱

新时期商业银行信贷风险管理中，由于风险管理意识比较淡薄，使得很多风险问题出现。在目前的商业银行中，银行领导好存在着重视业务发展，忽视风险管理的现象，由于受到利益的影响，商业银行将大部分的精力都放在业务发展上，对于风险管理不够重视，信贷风险管理的效果也就会受到影响，不能有效提升。与此同时，一些商业银行过分关注眼前的利益，对于自身的长远发展不够重视，风险管理的意识不足。此外，当前商业银行中，贷款前的审批工作比较严格，但是贷款之后的管理相对松散，需要将信贷风险管理贯穿于整个贷款的始终，使风险管理理念存在于贷款前、中以及后，实现良好的信贷风险管理效果。

2.银行中有不良贷款的情况

不良贷款就是借款人不能在规定的时间内将原定的贷款本息还给商业银行，或者是已经有相关迹象表明，借款人无法按时还款的贷款情况。商业银行的不良贷款主要分为损失贷款、次级贷款和可疑贷款等。虽然我国的商业银行在处于不良贷款的问题上做了很多工作，比如完善信贷管理制度、降低不良贷款的指标等，但是依旧存在着比较严重的不良资产工作。商业银行出现不良贷款的情况已经很长时间，引起不良贷款的原因也比较多，最为主要的原因就是历史因素以及经济体制改革的影响，而商业银行自身管理的不足也是极为重要的因素之一。

3.缺少完善的信用体系

商业银行信贷管理中，信息不对称会产生极为严重的负面影响，西方国家的商业银行一般是通过专门的机构对资产信用进行评估，实现同行业信息的共享，从而减少信贷风险。但是我国的商业银行中这种风险还没有得到有效地解决。银行内部缺乏信息共享机制，尽管人民银行中有信息的查询系统，但是监管不到位，信息录入不及时、不准确。银行之间还存在着恶性竞争，将信息封锁，或者是提供虚假信息，信息不对称的情况加重。此外，税务、工商、法院等部门信息不畅通，查询信息的难度比较大，还有些地方政府存在保护主义的倾向，使得社会的信用体系形成受到影响。信息的不对称使得银行的风险控制难度增加。

4.风险管理人员缺乏专业化

信贷风险管理需要高素质水平的信贷风险管理人员，当前我国商业银行的信贷风险管理队伍水平参差不齐，人员整体素质不高，缺乏懂风险管理理论、熟练操作数理统计软件的专业性人才。国外有很多中介机构对银行的风险进行管理，比如独立的会计事务所、信用评级机构等，能够在一定程度上为商业银行分析信贷风险影响起到协助作用。但是我国的这些机构建设还比较落后，没有专门的金融信息咨询企业，对于信贷风险也无法准确的预测。

三、新时期我国商业银行信贷风险管理的有效策略

1.明确银行经营理念，积极开展信贷管理

要对商业银行的信贷风险进行有效地管理与防范就需要树立稳定、明确的经营理念，银行的领导需要保证头脑的清醒，不能盲目的扩大规模、增加速度，也不能在违规区域内进行经营。办事时需要认真谨慎，在办理贷款业务时，需要将安全放在首要位置，对信贷业务存在的风险保持很高的敏感性，要清醒的认识。同时制定完善的信贷政策，结合具体时期以及业务情况等，结合银行自身的信贷情况制定完善的指导意见，保证商业银行中的信贷业务能够稳定、健康发展。商业银行需要制定信贷管理政策和资产负债的管理政策，商业银行需要对本银行能够承受的风险程度、潜在的市场份额、贷款的结构以及可以先发放贷款的区域进行分析，信贷部门要根据地方的实际情况，对贷款人的相关信息、信誉、资金水平以及效益和发展前景等进行审核。

2.建设商业银行的信贷风险管理制度

要统一授权管理，使得信贷风险得到有效地控制，商业银行中应建立独立的风险管理部门，实现统一的管理。保证授信岗位的分工明确，责任划分清晰，加强岗位间的配合与制约。完善授信决策制度，实现统一的法人授权制度，依据下级部门的风险管理能力、地域环境以及资产质量等，上级部门对授信审批的权限进行确定。保证授信操作的规范合理，对于贷款前、中、后进行检查，保证其有效操作。同时，建立完善的会计控制制度，明确岗位责任制，做好复核以及日清月结制度。实现独立的会计工作，任何人员、部门不能要求、暗示会计部门或人员办理违规业务。此外，还应利用计算机信息技术实现风险的有效控制。目前商业银行已经实现了电子化的处理，能够将数据集中到一个部门，使得传统的内部制约受到影响，容易出现误差。所以需要建立计算机信息系统，加强银行内部的管理控制，设置管理、开发以及应用部门，并明确其职责，完善风险防范机制，使得计算机信息系统的数据、设备等能够安全运行。

3.加强信贷客户信息共享机制的建立

社会经济发展使得信息的作用逐渐凸显出来，收集好银行信贷客户的相关信息，能够为银行防范信用风险奠定坚实的基础，也能够为工商、税务等部门提供重要的信息。收集信息时，企业的优势是比较明显的，但是银行以及其他社会部门相对比较劣势，企业会利用自己在信息收集中的有利地位，结合实际需要将不同信息提供给银行和部门。要使这一问题得到解决，就需要信息劣势的相关方联合，部门、企业由监督管理部门组织，在信息网络数据库中放入企业的重点信息，保证信息的公开透明，实现信息的共享。收集信息，实现信息的公开透明的同时也需要保证客户的商业机密不泄露出去。银行间实现信息共享，加强彼此的合作交流。如果企业与很多家银行之间都存有信贷关系，这些银行就需要联合起来，对客户的信用记录进行共享。将位于信息劣势地位的银行以及部门相结合，才能够避免信息不对称造成的风险。

4.强化信贷管理人员的整体水平

商业银行信贷风险管理中，信贷管理人员的素质水平起到极大的作用，商业银行的信贷管理人员的工作能力要较强，并有好的思想道德品质，掌握专业的知识与技能，能够对政策认真客观分析，保证信贷业务的顺利开展，也避免信贷风险的出现。所以在实际工作中应加强信贷管理人员的教育培训，提高其风险管理和防范意识，建设积极向上的企业文化，使信贷管理人员能够更加爱岗敬业。商业银行有着自己的文化，银行员工有着共同的价值理念，将银行的目标以及道德作为自己行为的标准，能够自觉地为银行利益实现努力工作。商业银行员工要的素质主要包括基本的业务能力以及责任意识，能够为银行着想，在工作中尽职尽责，集体利益高于个人利益，更好地为商业银行的健康发展做出贡献。

四、结束语

商业银行是一种比较特殊的行业，主要是对货币进行经营，办理各种经济业务时存在着经营风险，这种经营风险是无法消灭的，只能对风险进行降低和控制。当前商业银行面临的风险，信贷风险是最主要的，而且在未来很长一段时间内，金融制度主要是间接融资的方式的主导地位不能发生改变的情况下，商业银行的主要业务还是存贷款，银行的主要资产来源是信贷，信贷管理水平以及风险控制效果将对商业银行竞争实力产生极为重要的影响。

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