商业银行抵押贷款的问题分析与思考

李素琴

【摘 要】抵押贷款作为银行重要的贷款形式，其存在的较大风险，强调强化抵押贷款有效管理的重要性。本文从抵押贷款的风险入手，阐述了商业银行抵押贷款中存在的问题，并在此基础之上，就商业银行如何强化抵押贷款风险控制，提出了几点建设性意见。

【关键词】商业银行；抵押贷款；问题；策略

一、前言

利息收入是商业银行利润获取的主要来源，而抵押贷款作为贷款的重要方式，其中存在的贷款风险、贷款管理等问题，都是造成银行抵押贷款风险频发的重要因素。当前，商业银行抵押贷款前的审核不严格、抵押资产评估、监管不到位等问题，都成为银行抵押贷款风险的重要原因。因此，清楚地认识商业银行抵押贷款中的问题，对于规避贷款风险，提供银行经济效益十分重要。

二、商业银行抵押贷款中的问题

1.银行与企业利益诉求不同，目标挑选不慎重的问题突出

对于商业银行而言，基于经济利益的角度考虑，更倾向于选择实力强、经营效益良好的企业作为贷款对象；而对于企业而言，特别是中小型企业，更喜欢选择贷款额度高、审核条件宽松、贷款利率低的银行。因此，在企业与银行不同的利益诉求之下，银行迫于激烈的市场竞争，在抵押贷款的审核条件上，做出过大的放松调整，以至于条件审核不严格，增加了贷款中的风险因素。企业迫于资金周转压力，盲目选择银行抵押贷款，最后出现“只要银行能贷款就行”的贷款心态。这样一来，由于贷款目标挑选不慎重，导致双方利益诉求既无法实现最大化，反而会增加抵押贷款中的不良风险影响。

2.企业经营状况分析不全面，抵押资产评估风险因素多

在抵押贷款的过程中，商业银行需要对企业的经营状况有全面的分析，对企业真实的经营状况有深入的了解。但从实际来看，银行在贷款发放之前，风险控制员、信贷人员都会到企业进行调查，而调查流于形式、浮于表面的色彩比较浓重，以至于对企业经营状况等要素无法做到全面了解与分析。此外，抵押资产价值评估不到位，抵押资产不实等问题，增加了银行抵押贷款中所面的风险。一方面，企业为了满足银行发贷要求，在资产数量、资产价值上进行虚假报送，以至于评估人员无法准确判断，造成资产价值评估失真；另一方面，抵押资产评估价值存在較大范围波动，一旦企业出现贷款无法归还，企业中的运输费、基础费等对银行而言，没有任何实质性的意义。

3.发贷后对企业监管不到位，存在较大的监管漏洞

抵押贷款无论是在发贷之前，还是在发贷之后，都需要进行全程的严格监管，确保抵押贷款的质量。发贷后的监管漏洞，是造成银行抵押贷款风险的重要环节之一。究其缘由，主要在于三点：一是银行发放贷款之后，对企业资金使用的监管不到位。甚至企业处于发展的考虑，将资金投入到高风险项目之中，这都会增加银行贷款的风险；二是银行对一些资产（如设备）等的监管过于宽松，企业发生故意转移资产，这也会对银行抵押贷款所带来较大的风险；三是企业在未取得发贷银行同意的条件之下，将以抵押的贷款二次抵押，进而对银行利益形成最直接的损害。因此，抵押贷款发放之后，后续的监管工作要及时跟进，这是降低银行抵押贷款风险的工作重点。监管漏洞的存在，不利于风险的有效规避。

三、强化商业银行抵押贷款风险控制的策略

1.建立健全分析系统，强化对企业经营状况等的分析

为最大程度地降低或规避抵押贷款发放前的风险，建立健全分系统显得尤为重要。首先，商业银行应基于行业的发展状况，建立预警分析机制，强化外部经营环境在分析中的重要性；其次，强化与税务等部门的协调合作，依托税务部门提供的相关数据对企业的经营状况等进行综合分析，确保企业经营状况的评价分析真实可靠；再次，引入第三方（如会计事务所）参与，在第三方独立分析的基础上，对企业的真实情况有更加全面且准确的了解，为抵押贷款创造基础条件。

2.进一步完善抵押资产评估制度，形成完善的操作细则

抵押资产评估是商业银行抵押贷款风险频发的重要环节，评估制度不完善、操作细节不细化，都会影响抵押资产的评估结果。因此，（1）明确资产“现场勘查”要求，确保现场资产勘查全面而有效开展。特别是对资产权属的有效核实，应有效落实。如，企业的房产证、土地证等，都要到登记机构进行确认，了解相关的权属情况；（2）积极引入地方队资产抵押评估报告进行核实，确保企业资产价值的客观真实性；（3）建立完善的评估制度，并形成完善的操作细则，提高抵押资评估工作的科学合理性，为银行抵押贷款决定，提供科学依据。

3.建立完善的监管机制，切实做好贷后监管工作

抵押贷款发放之后，后续的监管工作尤为重要，降低不良贷款的发生，进而规避贷款风险。首先，建立跟踪评价体系。强化对企业经营状况进行跟踪了解，并在第三方独立参与的情况之下，将对企业评价分析后的结果通过系统反馈，提高监管的时效性；其次，设立“资金”专户。为了防止企业资产故意转移等行为，建立资金专户，可以起到有效的防范作用；再次，建立巡查制度。通过不定期的巡查，强化对企业资产等情况的巡查力度，确保企业资产在抵押期间的正常运行。

四、结束语

商业银行抵押贷款中的问题是多方面的，问题的存在，增加了银行抵押贷款中的风险。无论是抵押贷款中前期审核、资产评估等的不足，还是后续监管工作的落实不到位，都强调商业银行应严格依据相关制度，落实好操作细则，从源头上弱化贷款风险，提高银行在抵押贷款中的利益获取。

参考文献：

[1]孟战国，张小兵.商业银行贷款管理问题初探[J].内蒙古科技与经济，2013（06）.

[2]娄飞鹏.我国商业银行贷款行业分布不均及效应[J].金融教学与研究，2013（01）.