湖南地区中小企业融资问题研究

欧璇 杨茜云

【摘要】伴随着湖南地区市场经济的不断发展，湖南中小企业取得了令人瞩目的成绩。本文从湖南地区中小企业融资的纵向和横向两个层面的现状、融资渠道的划分、面临困难的具体因素以及最后的解决对策进行搜集数据、分析现状、找出具体的影响因素，并在最后给出合理的解决对策。

【关键词】融资问题 中小企业 分析 融资环境

一、背景

伴随着湖南地区市场经济的不断发展，湖南中小企业取得了令人瞩目的成绩，据湖南统计年鉴显示，2011年湖南省规模以上中小型工业企业总数为12084个，占湖南省企业总数的96.85%；工业总产值是18434.16亿元，湖南地区中小企业在职人员在湖南省全部企业从业人员中所占比例高达76.00%。从最近一段时间来看，由于资本、上游原料、人力资源、等各种环境成本不断升高，人民币持续升值，湖南经济处于转型时期。对于靠低成本维持，并以制造业为主的劳动密集型产业来说，实体经济不再受追捧，尤其是面对发达经济体再发展制造业的新趋势而言，湖南地区中小企业已经面临诸多亟待解决的问题。

二、湖南地区中小企业融资影响因素分析

（一）中小企业的规模小、周期短

从最近几年湖南中小企业的发展状况来看，由于区域内主要商业银行和信贷机构方面的局限性和湖南地区中小企业自身存在的不足使得湖南地区中小企业的融资出现严重不足。尤其是在国际金融危机爆发后，这些缺点和不足被放大性的呈现在了经济格局中。

第一，湖南地区中小企业普遍存在商品流和现金流的资金链薄弱，资金实力相对比较薄弱，企业总体规模较小的特点。而且本地区中小企业对于资金的短期能否取得回报看的比较重，往往会把已有的资金投入到能够快速取得短期收益的地方。

第二，在中小企业发展的初级阶段一般都呈现出资金周转周期较短、回笼较快并且商品流没有太多存货积压的特点。基于湖南地区目前大部分中小企业都是上世纪80年代以后成立的，成立时间相对比较短。在这些中小企业中，很多中小企业由于资产规模小、没有真正属于其自有的核心竞争力使得其生存周期短。

（二）中小企业不规范的管理导致融资困难

第一，中小企业经营管理者在资本运作和生产经营的管理方面存在不足。就目前的现状来看，其存在的主要问题是有一部分中小企业把资本运转从生产中独立出来，试图直接依靠资金的运作使企业资金自身迅速增加附加价值，而企业的常规生产经营活动就容易被忽略，没有更加看重企业的长远可持续发展，这是对资本运营管理过程中存在的比较严重的歧途。

第二，企业自身的核心文化价值缺失以及对企业员工的培训、管理与服务方面存在问题。据相关湖南中小企业专业调查的问卷调查所示，属于小规模和一般纳税人的中小企业在职人员的受教育水平低于其它各类型企业，本科以上教育水平的在职人数所占比例仅占其总数的十分之一左右，其职工薪酬也相对比较低。所以，对于资本的专业运营与管理在湖南省中小企业的发展过程中急需解决。

（三）缺少专门服务于中小企业的金融机构

湖南地区商业银行由于其自身处于发展初期，对于融资理论的应用还没有足够的发挥，对于金融体系的理解也有不尽深刻透彻之处，正是这些局限性使得中小企业的融资需求难以满足。在国外，金融体系里一般都存在着非常多的中小型银行，而中小型银行手中掌握着较大比重的金融资源，这些中小金融机构与中小企业之间更容易建立长期的合作伙伴关系，从而加强彼此信任，这对于提高中小企业整体信用水平和融资困境的解决具有重要的现实借鉴意义。

三、湖南地区中小企业融资困境的解决对策

（一）提高中小企业的总体素质

第一，建立健全中小企业团队管理政策，并对有条件的中小企业支持调整并建立完善的职业经理人管理体系。从政策上支持专业的针对中小企业的管理培训机构的发展。

第二，企业财务管理不合理也是促使湖南地区中小企业融资困难的一个重要因素。面对这些问题与挑战，湖南地区中小企业企业急需要提高企业资金合理利用能力，完善资金利用能力，明确会计职能，提高会计管理的透明度。

总的来说，湖南地区中小企业的融资困难是短时间内无法解决的问题，只有地区和金融机构长期的支持，全心全意的为中小企业融资服务，再加上中小企业自身的努力。如果能够做到的话，就一定可以保持湖南地区中小企业经济发展的迅猛势头。

（二）建立完善的中小企业信用担保体系

针对中小企业管理出台尤其是财务管理的考核、建立全面的中小企业的信用担保评级制度和中小企业管理者信用担保评级制度。根据实际情况，支持民间建立有湖南地区特色并且迎合湖南地区中小企业发展的信用评级组织，使得对每一个中小企业都能够有公平透明的评价。定期发布中小企业信用等级指数，建立完善合理的准入制度，对不合理，不配合的企业采取坚决的抵制与制裁。

（三）建立全方位、多层次的金融体系和健全的经营机制

金融机构对中小企业进行风险评级的成本太高，这更加大了金融机构的风险。一旦制订了一套合理的社会服务制度，金融机构就能够降低向中小企业货款的风险，中小企业就能从中受益，从而共同发展，共同受益。同时政府也应该提供一系列的一篮子计划。这正是湖南地区中小企业发展的当务之急。这些计划主要包括：鼓励湖南地区各大金融机构对中小企业融资并且给予一定的资金补偿，努力保持湖南地区金融机构对中小企业借贷的利率市场化。

（四）改善中小企业融资的宏观政策环境

政府需要鼓励和支持中小企业的发展。但并不是一定要单方面的加强政府对湖南地区中小企业的管理与控制，而是建立起在当下的市场经济体中通过政府引导方向，加强商业银行特别是针对中小企业融资问题的商业银行以及担保机构与本地区中小企业的能够真正发挥企双方面积极性地合作体系。

政府需要坚定不移的为中小企业提供合理的政策，湖南各个地区要合理的收拢资金达到金融资产的合理配置，支持商业银行使用一系列的金融工具、制定一系列的金融措施，达到地区经济的平稳健康发展。同时湖南政府也应当积极摸索，建立完善的法律制度，尤其是建立囊括中小企业和企业员工等各个年龄段与各个工作岗位的社会诚信体系，严厉处罚不守诚信的企业与个人，压缩不守诚信的企业与个人的生存空间，尽力增强企业法人与企业经理等主要人物的诚信意识，严格遵守缺乏信用企业的惩罚措施，逐步建立公正合理完善的法律法规。

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