应整合QHSE管理与内控制度体系

聂胜辉

质量健康安全环境管理体系（以下简称“QHSE管理体系”）是指在质量（Quality）、健康（Health）、安全（Safety）和环境（Environment）方面指挥和控制组织的管理体系。是在ISO 9001标准、ISO 14001标准、OHSAS18001标准基础上，根据共性兼容、个性互补的原则整合而成的管理体系，是建立在以过程为基础之上的管理体系模式。

而企业内控制度体系，是上市公司依据国家相关部委印发的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》建立起来的一套符合其内部控制要求的内控制度体系。它包含了组织机构、发展战略、人力资源、社会责任等18个方面。其中社会责任篇是指企业在经营发展过程中应履行的社会职责和义务，主要包括安全生产、产品质量（含服务）、环境保护、资源节约、促进就业、员工权益保护等。

可见，QHSE管理体系与内控制度体系（以下簡称“两个体系”）是两套既相互关联，而又互为补充的管理体系。

但是，由于两个体系发展历程和关注焦点不完全一样，越来越多的企业面临着多个体系并行的局面。企业需要及时作出决定，是继续各用一套，还是将两套体系进行有效的整合，是摆在企业各级领导层面前的一道难题。而要作出科学的决策和正确的选择，就必须首先分析两套体系是“各自为政”好，还是融为一体好。

两个体系整合的必要性

企业由于市场竞争或提升内部管理的需要，运行多个管理体系已十分普遍，多个管理体系的并行，必然给企业带来诸多弊端，主要表现在以下方面：

“各自为政”增加企业工作量。不同的管理体系由不同的管理部门进行分头管理，增加了职责划分与职责衔接的工作量和工作难度，各管理体系间同样的文件可能会相互引用，却又难以做到同步修改，必然造成文件对同一工作要求不尽一致的问题，影响管理体系的建立质量和运行效果。而每个体系均有各自运行的基本要求，如文件修订、内部审核、外部审核和管理评审等工作，如一个企业建立运行两套或多套体系，试想在一年的时间里，需做多少重复工作，而很多是可以并行开展的。

诸多体系文件和过程记录重复。两个体系均有各自执行标准，其中有一大部分是属于交叉部分。如企业单独运行两套体系，各职能部门则必须按照两套体系各自标准要求，建立起两套文件和两套记录。体系管理的核心要求就是强调过程控制，实施控制就要留下相应的记录。体系文件的重复只是涉及少数文件编写人员，影响还不是太大；记录的重复则无止境，不仅涉及范围和人员极其广泛，而且这种重复将会无休止地延续下去。

两个体系整合的可行性

两个体系整合，具有可行性。

一是两个体系都是应用过程管理方法。QHSE管理体系应用过程管理方法，要求在体系建立时进行过程识别，识别出各业务过程中的质量控制关键点、HSE风险点，制定措施加以控制；内控制度体系则要求进行流程梳理，识别出各业务流程中的关键控制点，并制定措施加以控制。

二是两个体系对应的业务流程大部分是一致的。企业的业务流程是一种客观存在，企业无论采用什么体系，业务流程是不会有大的区别的。

三是两个体系运行维护的方法是相通的。QHSE管理体系通过内部审核、外部审核、管理评审等方式，对体系加以维护改进；内控制度体系则通过内部审计、外部审计等方式，进行体系的维护和改进。

四是两个体系程序文件的基本格式是一致的。QHSE管理体系对程序文件的格式没有严格的硬性要求，习惯上包括范围、术语、职责和管理内容、相关文件和记录等部分，而内控制度体系也是围绕以上几方面展开的，只是内控制度体系对其格式模板有硬性的要求。因此，为了保持一致性，企业可对交叉部分文件采用内控制度体系文件格式。

五是两个体系要素设置与要求是一致的。如QHSE管理体系的“策划”要求公司识别生产、经营过程中的HSE风险，从而制定合理可靠的控制措施。而内控制度体系的“风险评估”要求公司识别和分析影响公司目标实现的风险。还有如内控制度体系的“监督”要求对内控体系的有效性进行评估与监督，以确保其持续有效。QHSE管理体系的“测量分析与改进”则要求对QHSE管理体系符合性、适宜性、有效性进行监督与测量。

两个体系之间的关系见图1。

综上所述，两个体系在过程方法、业务流程、运行维护、文件格式、要素设置等方面是基本一致的，这也足以说明两个体系的整合是完全行得通的。

两个体系整合实践

领导高度重视

鉴于两个体系整合存在诸多便利条件，以及可对企业带来实实在在的好处，海洋石油工程股份有限公司（以下简称“海油工程”）领导高度重视此项工作，同意两套体系责任单位提出的体系整合思路。要求各级领导充分认识整合工作的重要性，并成立相应领导小组和工作小组，以确保整合工作顺利推进。

健全组织机构，保持良好工作沟通

为了把两个体系整合好，海油工程负责两个体系建设的牵头单位，牵头建立了体系整合的组织机构，多次召开整合工作分析会，从体系文件整体构建到具体文件编制和交叉审核均提出了明确要求，目的就是让各体系单位切切实实感受到体系整合的好处。

加强了成型文件的审核管控力度

为提高文件质量，海油工程要求各级文件需要编制负责单位进行专业讨论，横向业务需要相关单位审查，本单位主管领导审核，上级业务主管部门审核，本单位主要负责人批准签发。横向业务的异议或矛盾主管领导之间协调；主管领导之间异议或矛盾由主要负责人协调。

通过本次管理体系整合，海油工程QHSE管理体系得以进一步理顺。形成了各类管理性文件和操作性文件1 500余个，这些文件的形成是海油工程迈向制度化管理的又一转折点。

两个体系整合的优点，一是解决了长期以来存在的“QHSE管理体系”与“红头文件”两张皮问题。二是减少了各系统的工作量。三是提高了员工工作效率。四是使两个体系成为了公司一套系统的管理工具。

编辑 边 安