银行对中小企业的信贷模式创新

摘 要：无论国内外，对中小企业融资构成来说，银行信贷都占有重要的比重。在我国，因为资本市场发展还不成熟，中小企业自身问题以及银行慎贷等问题，中小企业普遍存在银行融资难的问题。因此，针对中小企业，我国商业银行如何创新信贷模式是值得分析的问题。

关键词：中小企业；银行融资；信贷模式；创新

自2011年众多温州老板跑路成风后，近年来，各种中小企业老板跑路的新闻屡见不鲜，暴露了我国中小企业因为融资难而进行的民间非法集资、违法放贷等问题。究其原因，不外乎是我国资本市场发展还不成熟，银行对于中小企业的苛刻选择导致资金使用效率低下，进而导致中小企业参与民间借贷并最后形成恶性循环。如何解决这一问题，实现银行和中小企业的双赢，就必须理清现存的问题并大力推进银行对中小企业的信贷模式创新。

一、中小企业的概念解读

我国《中华人民共和国中小企业促进法》中对中小企业做了界定，其第二条第二款中明确提到“中小企业的划分标准由国务院负责企业工作的部门根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定，报国务院批准。”而资金是企业活动的血液，融资是企业经营活动中的为取得资产而采取的货币手段，是资金市场的主要内容。

对于我国中小企业融资而言，很多企业属于夫妻店，素质不高，数量多却规模小，除了个人资产，亲朋筹款，银行融资属于最为基本的间接性，或是外源性融资。一般来说，中小企业的融资主要来源于自有资金，亲朋好友借款，银行融资，民间借贷、典当、融资租赁，以及政府资助基金或是政策性银行贷款等。然而获得信用担保机构的贷款以及政府资助基金制度还不成熟或是必须要求企业具有高新技术性质，并不具有普适性。我国商业银行近年来普遍执行行长审批，逐级核贷等制度，过于刻板谨慎，造成了90%以上的中小企业融资难。

二、针对中小企业市场的信贷模式创新对于银行重要性

中小企业是我国市场经济的中坚力量，也是推动我国经济发展的重要动力，对于我国的市场经济体制建设和维持具有极为重要的意义。自2002年6月我国出台的《中华人民共和国中小企业促进法》开始，我国从中央到各级政府均明确表示对于中小企业和民营企业的信贷需求给予政府支持和保障，要求商业银行加大对中小企业的金融服务力度以及信贷支持。对于市场经济中的商业银行来说，利润最大化是其不变的追求，拓展开发大客户的营销理念也短时间内不会改变。然而市场经济体制中，商业银行也逐渐认识到，现有的大客户资源已是极其有限，且基本已形成了牢固的银企关系，重新争夺客户的成本却往往难以承受。而且大量的多余存款远远超出大企业和上市公司对于资金的需求量，难以满足银行长久发展的战略目标。因此，商业银行面对银行存差巨大这一无奈的事实后，积极开发新市场，将目光着眼于数量众多的中小企业银行信贷这一传统业务维持生命力的必然选择，也是解决中小企业融资难，拓展银行资金运用渠道，降低银行资产流动性风险等难题的有效尝试。

三、我国银行如何创新中小企业信贷模式

长期不足的银行融资对于我国市场经济中的中小企业发展无疑是雪上加霜，传统的新到模式更是过于保守。要实现中小企业和银行的双赢，在市场经济中势必要有新的举措。

1.一般贷款业务创新

银行可以从以下四个方面对中小企业的一般贷款业务进行创新：第一，无形资产质押贷款，对于一些无法提供实物资产的中小型企业，银行可以在一定的法律范围内，将其拥有的专利、知识产权等经相关部门或机构评估后，作为质押物给这些中小企业发放贷款，如专利权、商标权、著作权、品牌等均可以估值后作为抵押物进行放款。第二，以自然人担保进行贷款，银行在向中小企业发放贷款时，可以考虑将企业法定代表人的个人财产作为质押物或者担保物，这样一方面降低了银行的信贷风险，另一方面因与企业法定代表人利益挂靠更加明显，能够促使其按照规定如期还款从而进一步降低了信贷风险。第三，以中小企业仓单作为质押物发放贷款，即通过对中小企业仓单、土地使用权等进行估值后，作为抵押物给企业发放贷款，这样不仅短时间内解决了中小企业资金问题，并且以这种形式一定程度上也促进其商品的流通，更好的解决了中小企业贷款担保难的问题。第四，买方信贷，即对一些信誉较好或者资金实力雄厚的中小企业，银行可以向企业的下游客户发放的专门用于购买企业生产的商品的这种贷款，这样不仅一定程度上降低了信贷风险，而且促进企业商品的销售。

2.联保业务及联保基金

顾名思义，联保业务及联保基金是一种信用业务担保方式的业务模式，指的是至少三个或三个以上的相同产业领域内的中小企业自发自愿组合为一个担保联合体，在向银行申请提出融资要求时，为联合体内的成员企业提供担保及连带责任。这种业务模式，因为其利益及风险共担，削弱了银行贷款的风险性，维护加强了中小企业之前互相扶持和互相监督，并促使其经营更加规范，已在全国多地的商业银行广泛开展。目前我国银行的联保业务及联保基金仍主要适用于同行业领域内的中小企业，在未来，相信跨行业，跨领域组成的地域性中小企业联保体将越来越多，如：“XX地区联保基金”或是“老乡联保贷款”等均大有可为。

3.理财类业务创新

首先是保理业务。银行的保理业务往往与国际贸易融资业务密切相关。其具体操作流程为：银行方面将货款先行支付给供货企业，买断卖方企业因为先行赊销而产生的的短期应收账款债权，然后作为债权代理方对中小企业进行催收。这就给中小企业暂缓了账款，有了更为充分的融资时间。

其次是收购业务或是应收账款质押业务。在实际企业市场经济活动中，大企业经常拖欠中小企业贷款，银行应该以此为契机，开办收购业务或是应收账款质押业务，对经过审核的商业汇票进行贴现，收购或是质押中小企业中质量较高的应收帐款，进而帮助中小企业加速流动资金运转，缓解企业资金不足的矛盾。

再次是短期融资券业务。随着银行融资产品的不断创新和丰富，银行也可以针对某些经济效益好，符合政府政策的中小企业发行债券，以助其丰富融资选择。

最后是出口退税账户托管贷款。基于出口退税款的政府保障性高等特点，面对中小企业资金缺乏，银行可以开办此项业务。具体操作流程为：银行与与企业签订协议，对其出口退税用专户进行控制，发放贷款并在贷款到期时不需要进行催缴，直接从此专户划走资金。这不但使中小企业资金拜托了资金短缺的窘境，还可以让银行放心进行贷款，保证了贷款归还的稳定政府保障。

4.融资租赁类业务创新

租赁类业务是一种优化的“产融结合”模式，以融物为先决条件，具体的融资活动是以实际经济活动为基础的。租赁业务具体操作流程为：租赁公司向银行申请贷款，用于购买中小企业所需的设备物资并进行租赁，中小企业则按时按约支付租金。这种融物模式，不但让其以低成本进行融资，规避了税赋，满足了扩大再生产的需求，还因为在企业申请破产时，租赁设备并不纳入程序内，银行的贷款财产得以有效保存。

5.供应链集群下的“1+N”授信模式

供应链集群下的“1+N”授信模式，指的是银行通过筛选客户资源，审查企业信用等级等方式，确定某大型企业为核心“1”，以其上游中小供应商或下游中小经销商为“N”所形成的授信集群提供金融服务和产品的一种融资模式。

四、结论

中小企业融资难的窘境，既需要中小企业的自立自强，也需要银行对于信贷模式创新的双管齐下，只有这样才能加强中小企业融资力度，实现中小企业和银行的双赢，为我国市场经济体制的发展奠定基础。

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作者简介：郝伟（1986- ），男，中级经济师，管理学硕士