新常态下县域金融风险累积与防控

冯全民　胡松

摘 要：随着各项改革的深入和经济结构调整的加快，中国经济正式步入了新常态。伴随着经济增速下调和经济增长方式的改变，各类隐性风险逐渐显性化。通过对安陆市金融风险累积成因的调查，积极探讨如何化解积累的金融风险的措施，将有助于指导金融机构化解和控制金融风险。

关键词：产业调整；金融风险；风险防控

中图分类号：F832 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2016）16-0065-02

2009年启动的4万亿财政刺激计划，为商业银行带来新一轮信贷投放高潮，贷款总量急剧增加。据统计，安陆市2008年末贷款余额为31.97亿元，2015年末贷款余额为116.58亿元，七年时间贷款增加84.61亿元，年均增长30%以上。伴随着经济增速下调和经济增长方式的改变，各类隐性风险逐渐显性化。调查研究县域金融风险累积的成因，积极探讨如何化解积累的金融风险的措施，将有助于指导金融机构化解和控制金融风险。

一、安陆银行业金融风险累积的主要表现

（一）信贷管理体制和考核机制的风险

现行信贷管理体制和考核机制是基于理性人假说和有效市场假说，但理性是有限的，金融市场并不完全有效，从而带来信贷风险。一种是为提升业绩，超常作为。目前，商业银行考核主要指标是新增贷款市场份额、不良贷款占比和收息水平等，导致为业绩的超常信贷行为。如某银行为了投资过亿元的项目通过上级行审核，不惜帮助企业对项目进行粉饰，甚至拉拢上级行贷审会成员。实际上该项目投产后一直亏损，而为了保正常收回利息，該行每年不得不增加贷款予以维持，从而形成一批“僵尸”企业。一种是为保住位子，主动不作为。基层商业银行一把手任期为三年，且一般给予半年到一年的业务发展宽限期，银行高管人员高额的年薪决定了其选择审慎发展的理念，特别是近年来出现跑路、失联等事件后，银行高管人员减少对原本市场前景好的企业信贷支持，使部分企业错过了发展机遇，也就增加了信贷风险。另外，信贷人员为不因自身工资水平过高而使自己陷入孤立，也会有意控制贷款发放节奏，严重影响企业正常生产经营，也会导致信贷风险。

（二）传统信贷产品的风险

传统信贷产品在城市主要以房产、土地等固定资产抵押为主，农村则主要以小额信用、联保为主。过去几年，资产价格持续走高，导致部分企业盲目扩张，过度负债。随着经济增长方式的改变，经济结构调整较快，过去部分热门行业不再景气，诸如县域的房地产、餐饮服务等行业，呈现风险累积。安陆凤凰湖旅游度假有限公司是一家餐饮与休闲与一体的服务公司，占地400多亩，投资近2亿元，在湖北银行贷款3 000万元。该公司判断发展前景不错，在安陆中行申请5 000万元贷款用于改造升级，在贷款批下来之前，高息民间借贷1 000万元，后由于形势变化，中行贷款迟迟没有审批，导致该企业资金周转不灵，银行贷款形成风险。

农户小额信用、农户联保、商户联保等信用贷款极大促进了农村经济发展，由于投资存在盲目性，价格波动明显，也积累了风险。据调查，农村信用社2013年自然人保证、联保到期贷款回收率为77%。因贷款到期回收率低，上级联社取消了此类贷款营销权，限制了县域贷款投放能力。

（三）创新信贷产品的风险

为扩大信贷规模，信贷产品创新应运而生。近年来，以贸易融资、政银集合贷、助保贷、善融贷等为代表的信贷创新产品得到充分运用。据统计，安陆市金融机构通过此类创新信贷产品发放贷款5.2亿元。由于县域进行贸易融资的主要是关联方，往往通过虚假对倒骗取信贷，实质是把贸易融资当成了融资平台，一旦某个企业经营出现风险，就会出现连锁反应。为此，安陆建行、湖北银行、中行全面叫停了应收账款质押业务。

参与政银集合贷、助保贷的企业，其资产大部分用于抵押贷款，增加贷款无非是为了投资高利润行业，信贷风险也加大。安陆市天顺粮油有限公司是一家市级农业产业化龙头企业，该企业用资产在湖北银行、信用社贷款1 500万元用于流动资金。近几年由于受到国际粮价冲击，几乎没有赚到钱，于是该企业将以政银集合贷形式从工行贷的1 000万元资金以20%的利率借给房地产开发商，以期赚取利差。由于县域房产开发过度，估计需要三至五年才能消化完，导致不能及时归还银行贷款，形成不良。

（四）担保公司类担保贷款的风险

为促进就业、再就业以及缓解企业融资难等问题，政府相继与银行联合推出了下岗失业担保贷款、工会会员小额担保贷款，形成了政府出资的担保公司与银行合作模式，银行按资本金一定比例放大贷款。银行方面认为，只要政府部门推荐，我就敢贷，出现风险从政府担保基金扣除，也就放松了对贷款人条件的审查和资金用途的跟踪，出现风险在所难免。安陆市坤兴实业有限公司是一家生产商砼的企业，由于该公司在襄阳投资房地产抽走了部分流动资金，再加上房地产开发商拖欠商砼货款，导致该企业到期不能归还到期的湖北银行贷款2 000万元，后经政府协商，该公司出售45%的股份归还了银行贷款。后又有中行400万元到期不能归还，最终担保公司予以代偿。据统计，安陆市担保公司及孝感市担保公司为在安陆市银行累计代偿企业贷款2 500万元。

（五）小额贷款公司给银行带来的风险

小额贷款公司给银行带来的风险主要表现在两个方面，一是其注册资本金大多来自于银行贷款，其贷款风险危及银行贷款。据对安陆市4家小额贷款公司入股股东分析，70%以上都在银行有贷款。据统计，安陆市小额贷款公司不良贷款在2 000万元以上，这些不良贷款势必危及其股东在银行的贷款。二是高息借贷成本挤占企业利润，拖垮部分企业。小额贷款公司的贷款平均利率多在30%左右，其贷款对象要么是国家限制性行业，要么是实力不足的企业。这些企业经营风险大，一旦出现风险往往先归还利率高的小额贷款公司贷款，而拖欠银行贷款。一位企业老总曾深有感触地说：“不归还银行贷款只是信用问题，而不归还小额贷款公司贷款则是生存问题。”

二、对策建议

（一）切实改善金融生态环境

各有关部门、金融机构要把治理整顿社会信用环境、建设信用制度、创新金融安全区，作为优化和改善投资环境的重要内容，大力营造良好的社会信用环境。各有关部门要全力支持金融机构开展金融维权和债权追缴，严厉打击企业和个人骗取银行贷款、恶意逃废银行债务等行为，支持金融部门按期收贷收息，处置不良资产。司法机关要提高金融案件诉讼效率和执结率，增强金融机构信心，促进金融健康运行。要加强金融监管体系建设，注重防范化解金融风险。对金融监管部门发现的风险苗头，积极研究处置措施，及时化解可能出现的金融风险，确保金融安全、高效、稳健运行。要研究建立有效防范系统金融风险、维护金融稳定的应急机制，增强对金融风险的监测识别和预见能力，提高金融突发事件反应及处置能力。要加强对小额贷款公司的日常监管，引导规范民间借贷行为，严厉打击高利贷、非法集资等非法金融活动。

（二）实现防控风险向经营风险的转变

一是要建立大风险管理体系。必须提高全员风险防范意识，进一步完善内部风险管理机制和组织体系，做好前瞻性风险分析和评估机制，提高客户和市场风险的甄别及防范能力，完善前后台相互制约机制，避免出现大的风险漏洞。二是要合理防范运营风险。在利率市场化环境下要运用期权、期货等技术手段，通过资产证券化和股权转让、保险等多种方式，合理经营和规避风险，实现收益最大化。

（三）从“垒大户”向支持小微企业转变

长期以来，受到成本和收入的优化理念影响，商业银行经营强调“二八法则”，即20%的重點客户将带来80%的盈利收入，造成“垒大户”，带来过度授信。县域经济实体都是小微企业，今后银行要将发展重心放在支持小微企业上来，这样不但可以分散风险，也有利于根据国家产业调整政策随时调整信贷政策，有力支持地方经济发展，达到银行、企业良性共同发展的目标。

（四）创新三农抵押担保方式

围绕当前正在稳步推进的农村产权制度改革，探索开展针对农村土地承包经营权、林权、水面使用权、农村集体建设用地、农房和宅基地等资产和集体资产收益权等财产的直接抵质押、借助信托渠道的收益权质押等抵押方式；进一步探索和完善大宗农产品存货质押、仓单质押等业务；探索以大型农机具和大棚、灌溉设施等农业生产资料为标的的抵押融资模式；因地制宜创新和推广政府融资增信、担保或风险补偿基金等担保方式，多策破解三农客户贷款担保难问题。

（五）采取多种措施，剥离或活化不良资产

对有望收回的部分可实行注入优良资产、债权转股权等方式予以活化；对人为逃废债形成的不良资产，坚决依照法律程序进行清收；对因地方政府于预和承担政策性业务所形成的不良资产，应由相应财政予以弥补，同时应尽早成立中小金融机构金融不良资产管理公司，专司接受和管理中小金融机构剥离的不良资产及其市场退出的托管和重组工作；对因自身经营不善造成的不良资产，应追究相关部门及个人责任。

（六）改进呆账准备金的提取和核销制度

如改进呆账准备金的提取方式，提高计提比例；改进呆账准备金的核销程序，在加强稽核认定和核销后再稽核的同时，给予金融机构较大的核销自由，对符合核销条件的，在可能的条件下和财务允许时，不受呆账准备金余额的限制，予以核销。这样不仅有利于金融机构消化不良信贷资产，提高防范和化解金融风险的能力，也有利于我国金融业与国际金融业的进一步接轨。