中小企业融资难题及对策分析

摘 要：中国经济进入增速换挡、转型升级的关键期，中小企业发展突飞猛进，越来越成为推动我国经济发展的重要力量，在促进科技进步、就业等方面有着举足轻重的份量。中小企业是我国纳税第一人和第一大就业岗位制造者。然而，有着重要价值的中小企业却存在严重的资金短缺问题。由于现行经济体制、企业自身不足、政府方面等原因企业融资比较困难，使得很多企业因资金短缺错过发展机遇，因此破解中小企业融资难题是我国面临的巨大挑战。解决融资难题并非简单易行，是一个复杂的项目，必须多管齐下全方位的分析才能有效解决。

关键词：中小企业 融资 对策分析

一、我国中小企业融资特点

我国企业的融资来源比较单一，可以归为内部融资和外部融资两部分。内部融资主要是企业通过自身内部汲取和积累获取所需资金的过程，中小企业对于该渠道的依赖程度比较高。外部融资包含股票、债券和信贷三种主要方式。然而中小企业自身的局限性以及外部对其的歧视，导致中小企业在运用外部融资来源上受到限制，无法高效地使用外部筹资方式获取发展所需要的资金。内部融资仍然是我国中小企业融资的主要渠道，内部融资额占到1/3的比例，但是中小企业本身资金量不足、流通慢，所以不可能依靠内部融资完全解决资金问题。而我国外援融资渠道狭窄，大多数资金掌握在银行手中，而银行等大型金融机构对中小企业有规模歧视，为了自身的投资安全和收益，对其贷款较为谨慎，亦或给出较高的融资价格。虽然近几年国家“定向降准”等措施的施展大大降低了中小企业借款的难度，但是仍存在信贷支持的连续性差、贷款期限短与企业所需期限不匹配问题。

二、中小企业融资难原因分析

1.法律政策环境的缺失。当今法治社会，法律环境越来越优化，但是目前有关中小企业立法保护方面还不是很充分，存在中小企业相干的法律制度缺位，现有的法律法规及配套措施还不完善，法律应用落实还有很大的空间，就像一个空壳，难以应用到现实情况，缺少实际操作性。当前我国法律体系中有关中小企业的法律比较少，只有一部较为完善的《中小企业促进法》，但对于中小企业发展问题表述比较分散，而且还滞后于经济发展的需要。

2.金融机构的信贷审批程序复杂。有调查指出，一些企业主动放弃贷款是因为时间成本较高，以及部分企业因贷款延迟而失去抢占市场的先机。金融机构管理结构较为复杂，办事效率低，就贷款问题来说，要对贷款企业进行调查，对风险评估等事项，一项贷款业务办理下来需要较长时间，增加了企业的时间成本。由此可见，信贷审批流程的复杂性降低了企业贷款的积极性。

3.企业自身发展有限。第一，市场竞争不足，没有足够大的力量去抗拒风险。第二，该市大多企业都是家族式的，有着先天不足的问题，经营管理水平低，管理粗放，获利能力欠佳，容易遭到市场淘汰。第三，中小企业经营模式落后，自我创新意识不足，创新能力有限。在这个大众创业、万众创新的经济社会，停滞不前就是退步，就会退出舞台，诺基亚和苹果就是最鲜明的例子，以上问题都严重削弱企业的借款能力。

4.公众对中小企业认识存在偏差。中小企业是我国最大的就业吸纳器，是与公众生活联系最密切的存在，人类的衣食住行都要依靠中小企业。但公众却不是特别支持中小企业发展。突出的表现为以下三个方面：第一，公众对中小企业产品质量存在一定程度的担心，同等价格下 ，会优先购买大企业的名产品，这就加大中小企业产品开拓市场的难度。第二，公众大多认为大型企业或者事业单位等比中小企业更具发展空间，工作环境、待遇等更有优势，因此大批有志人士都纷纷进入大型企业，造成中小企业人才短缺。第三，社会公众由于风险、收益等原因不愿向中小企业投资，进一步节省它的资金。

三、破解中小企业融资难题的建议

1.优化中小企业治理结构。中小企业发展环境长期得不到改善与其自身治理结构息息相关，中小企业应改正自己的管理缺点，淘汰缺乏科学高效的治理理念，积极学习现代企业制度，顺应市场发展规律，提高自己的财务管理水平，优化用人机制，沿袭按劳分配的制度，提供一个公平的平台，建立完善的内部控制体系和考核机制，提高企业办事效率，优化企业内部环境。

2.建立创新型风险担保机构和信用评级机构。目前，我国担保机构数量少，规模小，经营模式比较传统，而且各机构之间的业务如出一辙，缺乏创新。所以我国急需发展一批多形式、多方向、高层次的担保机构。要积极学习国外先进的风险投资经验，加大对机构建设的资金支持力度，改革现行的信用担保资金补贴激励机制，打造一批管理规范、经营创新、风险预测及时先进有活力的担保机构。同时，也要积极培育新的统一的有威信力的信用评级机构，加快培育征信咨询服务，规范交易流程。

3.优化中小企业治理结构。中小企业发展环境长期得不到改善与其自身治理结构息息相关，中小企业应改正自己的管理缺点，淘汰缺乏科学高效的治理理念，积极学习现代企业制度，顺应市场发展规律，提高自己的财务管理水平，优化用人机制，沿袭按劳分配的制度，提供一个公平的平台，建立完善的内部控制体系和考核机制，提高企业办事效率，优化企业内部环境。

4.完善政府部门的管理监控职能。政府有效利用现有的资源建立统一的中小企业管理工作机构——中小企业管理局，改变目前中小企业管理职能重叠的局面，形成上下一致、全面覆盖的政策网络组织，实现对中小企业各方面服务的监督指导。逐步建立社会失信惩戒机制，发挥社会联防作用，积极鼓励守信者，严厉惩罚失信者，给守信者经济上的优待，提高失信成本。此外，各省、各地区要结合地方实际情况，确定负责发展本地中小企业的管理部门，让权力在陽光下运行，让中小企业融资程序更公正透明。

四、结语

经济新常态以来，我国经济发展追求稳中求进，为完成稳增长、调结构的发展目标，中小企业将是最大的发展主角。随着政府惠企政策的进一步落实，金融创新的进一步发展，中小企业也在不断的实现去产能、调结构的目标。但是任何事物都有两面性，在中小企业快速发展的同时，资金规模有所扩大，但是考虑到企业业务的扩大，资金融通显得更为紧张，成为企业运转的难题。资金就是企业的血液，短缺就只能逐步演变成“僵尸企业”，因而就形成恶性循环。当然我国经济目前的发展状况才是企业的母体，社会各方面都多少影响着企业融资问题。具体的原因除了企业自身的原因外，还有外部环境的原因，主要是政府和金融环境两个方面。既然问题根源是这三个主要方面，那么解决措施也要从这里下手。首先政府要制定恵企措施，撑起可靠的法律保护伞，并且在全程发挥好监督惩戒职能；对于金融机构，要加大对中小企业的认可度，为中小企业创新专门的服务产品。外部环境固然重要，但是内部努力才见成效，中小企业要加快转型升级，提高信用形象，积极借助互联网的力量，找出一条适合自己的道路。

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作者简介：王艳秀（1990—），女，汉族，山东省潍坊人，辽宁大学2015级经济统计学专业，硕士研究生。