年收入70万元中产家庭财务状况分析

陈玉罡

一个完整的家庭财务规划包含应急准备、长期保障、子女教育、退休养老4方面。只有在做好了这4个基本规划的基础上再进行房产规划、投资规划等，才能使家庭财务打下牢固的根基。

此前一段时间，网上流行一篇关于中产家庭收入的文章。文章中一个中产家庭的女士自曝账单，并表示家庭年收入达到70万元，但仍不能满足日常的开支及消费。笔者利用文章中的数据，用理财规划的思维对这个中产家庭的资产状况进行了分析，得到了以下结论：第一，在没有任何合理规划的情况下，目前该家庭的财务资源留存率有限；第二，由于留存率的限制，未来其家庭财富增长的空间有限；第三，由于缺乏合理的理财规划，未来其子女教育、养老等目标很难实现。

该家庭提出的理财目标如下：

（1）子女教育，在孩子18岁时准备200万元的教育金。

（2）子女婚嫁，为子女筹备100万元婚嫁费用。

（3）养老规划，至退休时筹备150万元养老金。

（4）医疗保障，筹备50万～100万元应急医疗费用。

（5）个人培训，为男方筹备15万元学费。

（6）大宗支出，筹备30万～40万元用于换车；40万～50万元用于房屋装修或家电更换。

1 家庭财务状况诊断

该女士37岁，丈夫38岁，孩子7岁。家庭的资产负债情况较为简单，资产主要包括存款、房产和汽车，暂无贷款。由于没有充分利用贷款资源，因此其财务资源并没有得到最大化的利用。

根据文章提供的数据，笔者对该家庭的收入支出情况进行了梳理。男方税后月收入2.5万元，女方税后月收入1.5万元，年底均为双薪（作为奖金计算）。夫妻日常生活支出合计15万元/年，分摊到每月为1.25万元，其中男方月支出6000元，女方月支出6500元。孩子生活支出合计约72900元/年，分摊到每月为6075元，其中并不包括孩子3.3万元/每年的学费。家用车支出合计约为2500元/月。保险年支出1万元，其中不包括医疗和意外事件的费用。其他年支出合计16.3万元/年。梳理后的家庭收入支出情况见表1。

从表1来看，目前该家庭月总支出为21075元，其中日常生活支出为18575元，占比88.14%，暂无房贷还款支出。家庭日常支出占月收入比重为46.44%，低于50%，表明该家庭控制开支的能力较强，日常支出较为合理。但从年结余来看，该家庭每年可结余94100元，留存比例为18.1%，家庭储蓄能力严重不足，这说明其他支出过高，限制了家庭财富的增长。

2 家庭理财规划

一个完整的家庭财务规划包含应急准备、长期保障、子女教育、退休养老4个方面。

2.1 应急资金规划

由于不需要偿还房贷，按照该家庭每月18575元的生活费用，准备3个月的应急资金共计需要55725元。其中，应急资金的1/3可以活期存款的方式保留，另外的2/3可以考虑购买货币基金。

2.2 长期保障规划

在该家庭中，男方的税后年收入在32.5万元左右，购买了保额为20万元的商业保险，年交保费20万元。分析看出，该保额无法覆盖其1年的收入，保障作用有限。在意外情况发生时，如果希望保障未来5年的收入，则保额为142万元。目前，年交保费为6000元，保费仅占其年收入的1.85%，保障偏低，如果按照保费支出占年收入10%～15%的比例计算，男方还可增加26500～42750元的保费支出。

女方的税后年收入在19.5万元左右，购买了保额为10万元的商业保险。年交保费4000元，在意外情况发生时，如果希望覆盖其未来5年的收入，则保额缺口未87.5万元。按保费支出占年收入10%～15%计算，女方还可增加15500～25250元的保费支出增强保障。

该家庭50万～100万元的应急医疗费用目标可以通过每年支付一笔保费来实现，既可以解决大额资金作为应急资金占用、无法提高家庭财富增值率的问题，也可以缓解短期内意外情况出现时家庭所面临的巨大经济压力。

2.3 子女教育规划

如果不考虑通胀引发学费上涨的因素，按照7%的年化投资收益率计算，想要在孩子18岁时筹备200万元的教育金，每月需要投资10102元。如果考虑通胀（假设3%）因素，则每月需要投资13983元。

2.4 养老规划

目前，该家庭中夫妻双方的月生活费用为12500元，距女方退休（假设女方55岁退休）还有18年。如果通胀率为3%，18年后夫妻双方所需的月生活费用为21280元，需要筹备的养老金共计766万元。假设其中的50%可以由社保满足，则另外还需自行筹备383万元。而该家庭所制订的养老预算为150万元，如果按照这一目标，显然无法满足夫妻双方的消费需求，退休后的生活质量将大大降低。为了筹备383万元的养老金，该女士每月需要定投基金8893元。

2.5 基本规划完成后的收入支出情况

在完成了基本规划后，该家庭的收入支出情况见表2。

完成基本规划后该家庭的留存比例为-38.81%，该女士的家庭财务资源无法支持上述规划。分析得知，该女士家庭的月总收入基本可以覆盖家庭每月的消费和投资，但年收入无法支持每年的总支出。原因在于家庭的其他年支出过高，没有结余资金用于筹划未来。该女士应优先将财务资源用于子女教育和养老投资，适当缩减不必要的消费。

3 实施策略

第一，准备3个月的应急资金共计55725元。其中1/3的资金以活期存款方式保留，另外2/3可以考虑购买货币基金。

第二，该家庭筹备50万～100万元应急医疗费用的目标可以通过每年支付一笔保费来实现。

第三，想要在孩子18岁时为其筹备200万元的教育金，可通过每月投资10102元实现。如果考虑通胀（假设3%）因素，则每月需要投资13983元。

第四，按照该家庭目前的生活标准测算，需要每月定投基金8893元为夫妻二人未来的养老做准备。

第五，可用家庭的月收入来支持家庭每月的基本生活消费，并将部分资金用于子女教育和养老投资。此外，应适当降低不必要的生活支出，财务资源优先满足基本规划的投资需求。

第六，个人培训的目标可通过目前家庭的存款来满足。

第七，子女的婚嫁及大宗消费暂不列入家庭当前的理财目标，待财务状况改善后再进行规划。

收稿日期：2015-12-16