商业银行个人理财业务分析

陈彦龙

近年来，在国内居民收入不断提高，个人财富迅速增长，金融市场日趋蓬勃，个人理财市场的需求日渐凸显的大背景下，国内各金融机构在自身的经营范围内竞相推出面向个人客户的理财产品和相关服务，形式日趋丰富，市场规模迅速壮大，各家商业银行也积极投身于理财业务市场。本文首先介绍了理财业务对于商业银行的重要性，然后以目前商业银行个人理财业务发展现状为基础对其发展情况进行分析，最后提出几点建议以促进我国商业银行个人理财业务快速健康的发展。

一、理财业务对于商业银行的作用

（一）在资本约束下拓展城市商业银行业务规模。随着《巴塞尔协议》在我国商业银行的逐步推行，使商业银行面临着前所未有的資本困境，而商业银行在规模发展的过程中，资产必然消耗资本，而大多数商业银行的资本补充能力有限，必然又将制约资产业务的发展，发行理财产品则为商业银行提供了一种新的发展思路，通过理财业务平台进行资源配置，可以节约资本使用，在不消耗资本（非保本理财产品）或低消耗资本（保本理财产品）的情况下，拓展商业银行的业务规模。

（二）实现业务经营转型，打造核心竞争力。作为金融机构，商业银行的主要作用就是服务地方经济，服务中小企业，服务地方居民。商业银行通过理财业务的平台，一方面可以扩大业务覆盖面，形成较大社会影响，加快业务结构的调整；另一方面可以为中小企业、城市居民提供更优质的金融服务。

（三）增强商业银行为客户双向服务功能。从国内经济发展历程来看，我国经济体系对银行贷款的依赖程度较高，大多数商业银行尚处于规模发展阶段，不能完全满足客户发展对资金的需要。通过理财产品的平台，银行对客户可实现融资与财富管理的双重服务，一方面在客户缺少资金的时候，通过理财产品为客户提供资金；另一方面在客户资金充裕的时候，通过理财产品为客户进行财富管理，提高闲置资金收益。

二、我国商业银行个人理财业务发展现状

（一）商业银行个人理财业务发展速度较快。随着我国经济发展，近年来城乡居民的收入呈稳定递增趋势，人们拥有的财富不断增加，富裕居民以及高端富有人群逐渐扩大，人们对于金融服务的需求不再只局限于简单的储蓄存款、获取利息，理财需求与理念也得以提升，中国进入了一个前所未有的理财时代，国内商业银行理财业务迅速发展。2006年我国银行个人理财产品的发行规模达到4000亿元，截至2013年11月底，全国47家银行共推出了3120款理财产品，初步估计2014年银行理财产品的发行规模将达到2万亿元。

（二）理财产品期限趋于短期化。目前，我国市场经济况状不容乐观，人们更加倾向于短期类安全性较高的理财产品，因为短期类的理财产品具有较强的流动性和较小的风险，因此这类理财产品受到投资者的亲睐，这类短期理财产品的期限一般为几天至几个月不等，它们拥有比银行定期更好的灵活性，有比银行定期更高的收益。据普益财富的调查结果显示，2015年12月份，商业银行发行的超短期理财产品所占总理财产品的8.7%（主要受到2011年国家监管机构的限制，2011年最高占比超过30%），1-3h个月的短期理财产品占比达到51.1%，因此商业银行理财产品短期化趋势明显。

（三）个人理财产品多样化。随着个人理财市场的快速发展，商业银行经过多年来不断的摸索和创新，个人理财产品不断丰富以适应市场的需求。如按照风险等级的不同个人理财产品可以分为保本型和不保本性产品，两者收益也有所不同；按照币种的不同有人民币理财和外币理财，有黄金类产品和外汇行产品。每个银行都推出了不同类型的产品，比如建设银行旗下就有“财富系列”、“汇得盈”等等，每种下面又有许多分支，如信托型、债卷型、股权型等。据统计，2015年我国商业银行个人理财产品数量已超过3万款，为33489款，规模达到29.8万亿元人民币。

（四）商业银行个人理财业务存在的不足。目前商业银行个人理财业务的发展还存在很多不足之处，如个人理财产品各大银行虽然名称不同，但本质上都大同小异，创新产品较小；还有就是银行内部控制机制有所不足，管理存在不少漏洞，限制了理财业务的发展；另外商业银行为了发展其理财业务，有时会片面追求更高的利润，吸引更多的客户，而忽视了相应的风险防范，体系风险与收益之间的缺口逐步显现。

三、促进我国商业银行个人理财业务进一步发展的建议

首先需要强化“以客户价值为中心”的创新意识。商业银行个人理财业务需要一直以客户为中心的理念实现发展，其“1元起投”的理念正是体现了为客户服务的理念。因此商业银行理财业务需要进一步加大产品创新力度，需要对互联网的创新和银行网点的根据金融市场的发展情况重新定位。建立私人银行，为高端客户进行个人私密专业的理财，服务中高端客户，享受高端的友好的服务。为中小客户散户，提供便捷的银行金融服务，利用互联网的优势集腋成裘，为中高端和中小散户提供贴心的理财产品创新。

然后积极推动银行个人理财业务的发展，需要加强内部控制制度建设，完善银行经理层队伍建设，对内部人才的选拨进行科学合理的设计。对内部财务管理要强化内部审计建设，强化财务管理建设。要完善管理建设，动态监测风险。概而言之，加强内部管理，切实按照 《公司法》规定建立健全公司治理结构，确保合法、稳健、有序进行。

最后需要完善银行个人理财监管机制和风险防控机制，通过建立不同品种的商品之间的信息统计及检测控制机制，提高银行自身风险管理水平；通过建立客户个人信用档案、信用评价体系和信息反馈系统，建立风险预防机制；通过按照一定的比例定期的计提个人理财业务风险损失准备金，建立风险损失抵补机制。