熵权法在水利工程E P C项目成本风险评估中的应用

栾春红

（本溪市本溪县碱厂镇水利服务站，辽宁本溪117105）

熵权法在水利工程E P C项目成本风险评估中的应用

栾春红

（本溪市本溪县碱厂镇水利服务站，辽宁本溪117105）

水利工程E P C项目常采取固定总价合同，从而为该类项目总承包方的成本管控造成巨大风险，因此有必要依据水利工程E P C项目的实施特征针对该类项目的成本风险实施评估。通过构建水利工程E P C项目成本风险评估指标体系，采取熵权法定量化对各评估指标赋值权重，揭示影响该类项目成本控制的关键风险项。研究可为同类工程E P C项目成本风险的管控以及投标报价提供决策依据。

熵权法；水利工程E P C项目；成本风险评估

引言

随着我国水利事业建设规模、技术标准以及项目管理效能的日益提升，传统的工程承包管理模式已无法满足现阶段水利建设市场的需求，而E P C总承包施工管理模式因具备建设周期易控、项目投资节余、业主参与率低以及合同履行关系简单等一系列优势，从而在现阶段的水利工程建设施工管理实践中深受承包商及业主的青睐。然而，现代水利工程建设过程涉及周期长、投资大、水文地质条件复杂、施工难度高以及索赔变更等多因素的制约，从而导致工程建设项目的成本管理具有很大的难度［1］。因此，有必要探索评估水利工程E P C项目实施成本所面临的风险。本文通过构建基于熵权法的水利工程E P C项目成本指标评估模型，探索水利工程E P C项目成本管理风险评估指标体系，识别该工程管理模式下的关键成本风险，为该类项目在施工管理过程中的成本风险管控提供借鉴。

1 水利工程E P C项目成本风险管理评估指标体系建立

水利工程E P C项目成本在实施过程中所面临的风险主要包括因技术、经济、管理以及自然条件要素所导致的工程项目风险性成本的不确定性或者成本增加［2］。鉴于水利工程E P C项目成本管控所涉及风险的复杂性、多因素性以及难于管控性等特征，可选定具备完整性、可测性、一致性、敏感性以及独立性的评估指标，采取风险分解图针对成本风险实施识别、归纳与整理，从而构建水利工程E P C项目成本风险评估指标体系［3］，该评估体系涵盖A层风险类别、B层风险对象以及C层具体风险指标要素三个主要层级结构，具体如表1所示。

1.1技术风险

水利工程E P C项目影响成本的重要技术风险指标，主要包括设计风险项、施工风险项以及采购风险项。其中，设计方案的优劣决定了总承包商在水利工程E P C施工过程中的总成本大小，而施工与采购项目计划的实施则反映出工程管理效果的优劣［4］。因此，水利工程E P C项目的实施可以通过优化设计、采购以及施工各计划间的衔接效果，从而在缩减工期的同时，降低工程的成本管理风险。

1.2经济风险

水利工程E P C项目影响成本的重要经济风险指标，主要包括物价风险项以及货币政策风险项。水利工程E P C项目通常采取固定总价合同，即表明业主将一切经济风险均以合同的形式转嫁给总承包商［5］。鉴于水利工程建设周期长、投资额度大等特征，总承包商在决策投标前有必要充分论证该项目的物价风险以及货币政策风险，并对可能产生的风险实施合理地评估，从而有助于将未来的经济风险导致的额外成本纳入投标报价当中。

表1 水利工程E P C项目成本风险评估指标体系

1.3管理风险

水利工程E P C项目影响成本的重要管理风险指标，主要包括合同管理风险项、财务管理风险项以及承包商服务管理风险项。其中，合同管理风险项主要涵盖合同完整性、权责划分与风险分担是否完备。财务管理风险项则体现在业主方的资信水平、支付能力、融资风险以及资产重组等风险。承包商服务管理风险项主要指总承包商同水利建设项目各参与方的协商沟通风险。

1.4自然风险

水利工程E P C项目影响成本的重要自然风险指标，主要指水文风险以及地质风险。水利工程因其涉及范围广、水文气候条件复杂，对区域的地质条件相对要求较高，这些自然因素均给水利工程E P C项目的实施带来较大风险［6］。

上述多种风险项可单独发生，也可多种风险同时发生，即水利工程E P C项目成本风险的发生具有较强的模糊性与随机性。因此，有必要采取熵权法对该类风险进行识别，同时客观科学地为各风险项指标赋值权重。

2 水利工程E P C项目成本风险评估模型构建

2.1指标风险级别划分

可将影响水利工程E P C项目成本的各项风险依据产生后果的严重性以及发生概率的大小进行等级划分，即可将各指标风险值划分为极小（1）、很小（2）、小（3）、略小（4）、中等（5）、略大（6）、大（7）、很大（8）以及极大（9）这九个级别。各指标的风险值越大，表明该风险的危害程度越大［7］。设定某风险层拥有n个指标要素，并由m个专家对该风险层各指标间的重要性实施评估，则第i个专家对此风险层中第j个风险指标要素的重要性评估值可记作因此，m个专家针对n个风险指标要素的评估值可如式（1）表示∶

2.2基于熵权法的指标权重确定

熵权代表信息集合的随机性度量值，某一指标涵盖的信息量越大，则该指标的随机性就越小，即熵权值越小［8］。因此，可采用熵权来为水利工程E P C项目成本分析各指标要素实施排序，其中i个专家赋值权重的熵权可如式（2）所示∶

式中，

设定，fij＝0，fij1 nfij＝0从而可得出第i个专家赋值权重的熵权θi如式（3）所示∶

2.3风险评估指标权重值计算

将风险指标重要性评估等级矩阵E同专家咨询权重值向量θ＝（θ1，θ2，…，θm）相乘，即可得各成本风险指标要素的评估值，可由式（4）表示∶

式中，hj表示同层j个风险指标要素通过m位专家评估后的综合重要程度。

经过归一化处理后可得第j个指标要素的重要性程度可如式（5）所示计算∶

进而可求得各风险指标要素的综合权重值如式（6）所示计算∶

3 实例应用与分析

以某水电站工程E P C项目为例，采用上述建立的水利工程E P C项目成本风险评估指标体系，通过基于熵权的风险评估模型评估该项目。该水电站工程E P C项目邀请8位专家对工程实施过程中的成本风险指标实施赋值打分，对A层成本风险类别间的相对重要程度度量划分等级，评估结果如表2所示。

表2 A层成本风险类别间相对重要性程度评估结果

依据式（2）以及式（3）可求得8位专家赋值权重的熵值Ti以及熵权值θAi，如表2所示，从而由式（4）以及式（5）可求得A层成本各风险类别的权重值表示为∶

同理计算可得B层以及C层各风险要素指标的相对权重值，再由式（6）可求得各风险要素指标的综合权重ηl，从而可将各成本管理风险指标要素依据重要性程度实施排序，具体如表3所示。

由表3计算结果可知，该工程的设计理念及方案、物价上涨、水文条件、地质条件、利率上浮、施工技术措施、合同的完整性、货币政策变化、设计技术深度要求以及采购保障措施为影响该水电站工程E P C项目成本管理的最重要的风险要素。由A层的风险类别可知，经济风险项在各风险项中所占比重最大，表明建设工程量大、周期长、通货膨胀、物价上涨以及利率上浮等随机性要素是影响该水电站工程E P C模式下建设管理成本的核心风险指标。因此，E P C项目总承包方可深入探究行业环境以及经济形势，从而在投标前客观准确地预估E P C项目的经济性风险并采取相应措施。影响该水电站工程E P C项目成本的次要风险为技术性风险，说明工程实施过程中的技术条件将会影响项目投资。管理性风险指标要素同样具备一定的风险性，表明项目各参与方必须妥善处理好关系，否则将会导致成本增加。自然条件风险作为重要参考性指标要素，要求水电站建设单位必须做好水文地质勘察设计，尽量降低自然风险对项目成本的影响。

表3 水利工程E P C项目成本风险管理综合评估值

4 结语

通过构建水利工程E P C项目成本风险评估指标体系，基于熵权法与专家咨询法，定量计算识别出了影响某水电站工程E P C项目成本的各层级风险指标权重值，揭示了影响该工程成本控制的关键风险项。采用熵权法在E P C工程项目成本风险的识别与评估中具有较强的适用性，研究对水利工程E P C项目的成本管控与决策投标分析具有一定借鉴意义。

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T V 512

：A

：1672-2469（2016）05-0054-03

D0I∶10.3969/j.i s s n.1672-2469.2016.05.021

2015-10-22

栾春红（1967年—），女，工程师。