中小企业融资难问题探析

□肖芳芳

（河南大学经济学院　河南　开封　475004）

中小企业融资难问题探析

□肖芳芳

（河南大学经济学院河南开封475004）

中小企业是我国经济的重要组成部分，但是中小企业融资问题一直阻碍着中小企业的发展。我国中小企业融资难问题，成因复杂，与我国当前阶段转换和结构性调整有关，也与过度杠杆化不均衡增长有关。而改善我国中小企业融资难的状况需要从中小企业本身、银行以及政府同时入手，而完善中小企业信用担保体系，是见效最快的方法，标本兼治的策略则是增强中小企业自身的自我积累能力重要方法。

中小企业融资；融资渠道；信用担保体系；信用体制

本文DOI：10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2016.06.081

习近平总书记在2015年11月10日中央财经领导小组会议上提出了“供给侧结构性改革”概念，具体来说就是要淘汰落后产能，清理僵尸企业，将新兴领域、创新领域，将创新的经济增长点定为发展方向。供给侧结构性改革作为中国转型时期的重要举措，将对中国结构性、体制性问题产生决定性影响。

1　我国中小企业融资难的原因及现状

1.1我国中小企业目前的融资现状

中国经济正进入转型升级、增速换挡期的关键时刻，企业进入多元化的发展战略阶段时为了强化企业的竞争能力、扩张企业规模，就必须在融资理念上不能够盲目。要规范企业融资制度、改善企业融资环境，就需要从企业外部环境和内在质素同时着手，加强企业融资渠道的建设。

1.2我国中小企业融资难的内部原因

我国中小企业在公司治理中大多数都缺乏科学的治理模式，大多数还处于“家族式管理”的落后模式；公司内部治理很难进行改革，体制缺陷，造成了中小企业的发展滞后现象。混乱的内部管理和对科学公司治理结构的缺乏，这些都使中小企业面临非常大的风险，也使中小企业在市场中缺乏竞争力。

1.3我国中小企业融资难的外部原因

资本市场的资金支持上不够强，在入市标准、功能和服务对象等各方面发达国家的资本市场体现出的多样性和多层次，是我国目前的资本市场所不具备的。我应该根据各类中小企业的不同特点来细分中小企业，以构建多样化的资本市场为中小企业服务。

政策法律体系的不完善，国家信贷政策歧视中小企业，以民营经济为主体的中小企业大多很难得到投资补贴、银行信贷支持和贷款贴息等政策。政府尽管在税收上给予中小企业很多的优惠政策，但是我国中小企业依旧长期存在着税负过重的问题，中小企业税负目前木质依然是偏高，政府在针对中小企业的政策和法律支持上依然是缺乏的。

不健全的信用担保机制。我国针对中小企业的信用担保体系在组织结构设置与经营体制上依然存在着许多不足。仅依靠政府为中小企业出资做担保是远远不能满足中小企业多样的贷款需求的。国内的中小企业的信用评价体系长时期不完善，商业银行在授信的过程中没有一个统一的标准，资源不能实现共同分享，于是银行往往依据贷款规模，优先考虑大企业大规模的贷款而不是以信用等级为主要依据。力度不严政府执法，不健全的执法体系，立法空白与立法重复并存的，这些都加剧了银行与中小企业的矛盾，更造成了银行不愿贷款给中小企业。

2　改善我国中小企业融资难问题的对策分析

2.1加强自身的建设，提高融资能力

2.1.1提高中小企业自身素质。在供给侧结构性改革环境下，还需要中小企业发挥更多创造力，提高产品质量。首先，中小企业要努力提高自己的经营管理水平，按照现代企业制度进行规范的经营管理。提高产品自身的质量水平，建立良好的信誉，提高核算水平，使财务管理更加规范，以得到银行的信赖和支持。其次，想要打破家族式管理模式就需要吸引更多在科技、管理上优秀的人才。最后，中小企业需要制定较长远的发展计划以使中小企业有明确的发展方向，不会因为近期的利润而止步不前。

2.1.2健全企业自身财务制度。银行和企业之间信息不对称的状况若想要改变，中小企业不仅应加强与银行的信息交流，使银行深入了解企业，改变银行的“惜贷”现状，还需要规范财务的制度，能够及时、准确的提供财务报告。银行对企业信息足够了解会很大程度上提高放贷效率，减少后面放贷时调查和审核的手续办理时间，从而达到银行和企业都获利的目的。

2.1.3寻找新的融资方式与融资渠道。近些年来金融市场出现越来越多新的融资方式，中小企业也应该积极尝试适合自己的融资之路，扩展思路来寻找最适合自己的融资方式，得到对自己最合理的融资期限和更多样的渠道进行融资。充分的利用银行相关贴现业务和承兑汇票更好的拓展融资新渠道、通过融资租赁进行融资、积极寻找风险投资、通过典当行融通资金、利用政策不断吸引外资。

2.2健全中小企业融资体系

构建多层次并有效的融资系统需要我们从间接、直接两方面同时着手解决。

2.2.1直接融资。在我国商业银行集约化经营趋势加强，资金供需矛盾较为突出。民间资本日益活跃，企业和个人的财富纷纷流向金融市场，随着越来越高通货膨胀率和银行利率，民间的融资利率也渐渐开始攀升。各地区域金融生态发展水平以及民营经济发展速度都与民间融资的活跃程度息息相关，个人是民间融资的资金的主要来源。

2.2.2间接融资。政府应大力扶持中小企业发展的国家政策性银行来解决中小企业融资现如今的困境。政府需要在全国范围内完善的中小企业服务体系，加快中小企业服务和信用体系建设，更好的为中小企业金融机构融资提供更多的信息支持。根据中小企业客户实际需求有针对性的对不同企业开发不同需求的金融产品，鼓励银行进行大胆的创新，并且对中小企业结合实际情况提供宽松的环境，提高在审批手续、产品设计、信贷流程等各个环节中的工作效率。

2.3建设中小企业信用体制

2.3.1对中小企业信用担保体系进一步进行完善。

在发达国家中小企业使用率最高并且效果最好的一种金融支持制度就是信用担保体系，也是比较成熟的体制，所以各国在扶持中小企业发展时时最常采用的也是信用担保体制。而我国目前是则以政府担保为主体并且其它担保形式同时存在的形式进行贷款担保。政府就应当建立一个比较能够适应市场经济要求的企业信用体系，并且积极鼓励民间资金融入中小企业信用担保市场，这样就既能够由政府来进行组织和协调，与此同时又能够充分发挥市场灵活运作的优势。

2.3.2鼓励信用中介体系的进一步发展，建立权威的信用评级机构。中国没有法律法规十分明确哪个政府部门管理评级机构，有关部门仅仅依据业务需要去选择用哪一个评级结果。政府在入世承诺中未包括信用评级业，找不到相关可靠的政策依据对比进行选择，特别，而且对评级业和国家的战略影响关系不清晰的情况下，也没有相应的对策进行支持。

2.3.3中小企业要加强信用管理。解决信用问题，企业信贷约束问题的根源还是信用风险问题。加紧制定一系列企业信用管理制度和政策，为信用管理活动做有力保障；与此同时还要有信用风险控制与防范机制以避免商业信用违约行为的发生。

［1］陶止芳.新时期中小企业融资问题探究［D］.北京大学，2008：22-25.

［2］正平.中小企业融资新论［M］.北京：中国金融出版社，2004：65-67.

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［4］胡健，李茗，张树琴.如何看待民营资本对中小商业银行的改造［J］.金融理论与实践，2007，01：45-46.

1004-7026（2016）06-0114-02中国图书分类号：F272．9

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肖芳芳（1990.9-），女，籍贯：河南洛阳，学校：河南大学经济学院马克思基本原理专业，学术硕士。