浅谈银行柜面操作风险原因及控制措施

□王海霞

(农行邯郸分行运营管理部河北邯郸056001)

浅谈银行柜面操作风险原因及控制措施

□王海霞

(农行邯郸分行运营管理部河北邯郸056001)

基层银行柜面风险给客户和银行带来了巨大的损失，只有大力培养专业骨干人才，加强工作人员合法经营意识，提高防范风险能力，将内部控制放到工作的实处上，完善内部控制制度，通过不断优化柜面的业务流程，才能降低基层银行柜面操作风险的发生，确保银行快速稳健发展。

银行柜面；操作风险；银行业务

1 银行柜面操作风险的现状

随着互联网、智能化、电子信息化的发展，柜面业务虽然减轻了许多，但是仍然是不可替代，不可忽视的服务，成为众多方式中最权威最直接最让人信赖的服务方式。在业务的办理过程中，由于业务本身或者客观的原因导致了一些潜在风险的存在，其原因多种多样，为了规避减少风险的发生，要认真严格执行操作制度。

2 银行柜面操作风险原因

2.1 柜面业务操作的内部控制环境

2.1.1 对内部控制的重视程度不够。银行基层网点往往主要工作在于对外，主要从事外部的业务较多，对内的，内部控制重视程度往往不够，日常工作主要在于银行到账的资金，发展的目标主要定在是否盈利，往往把视线看到了柜台的外边，内部控制往往重视程度较低，往往认为工作的重点放在内控，会影响到银行发展效率，影响服务广大客户的切身利益，这种思想是片面的，甚至是错误的。

2.1.2 人力资源缺乏管理机制。银行本身就是资金比较集中，且数字信息较多，信息量较大的部门，特别是在基层银行，由于每天的业务量多少，业务量的种类不尽相同，然而，内部控制是一个专业性很强的工作，人在诸多因素中成为主要的因素，成为其它因素的主动者，要求从事内部控制的工作人员，不尽要有扎实的业务能力，而且要求有多年的经验，但是最近几年，由于多种原因，基层银行选拔人才往往考虑的是营销能力，而往往忽视技术能力，缺少或者没有内控方面的专才。

2.2 柜面业务操作的风险评估不到位

在日复一日的工作中，重复的工作往往侧重于结果的控制，而容易淡化过程中的问题。一些新鲜的业务在更新、实施过程中，往往没有充分意识到潜在风险可能性，急于推广，缺乏足够的检验时间，导致了一些潜在风险的存在，例如，在2015年河北省邢台市某银行，由于银行柜台实施高利息回报客户，且银行上层疏于管理，未对各种柜台操作的风险进行正确评估，导致几个亿的资金从柜台上“掉”进了某些人的账户中，给客户和银行的信誉带来了极大的损失。

2.3 柜面业务操作的控制活动较少

柜面业务操作部分操作缺乏系统性，部分员工往往明知故犯，给风险的存在埋下了隐患，问题出现后也往往侧重于对事后的处罚和管理，往往是事故发生以后才设法堵塞漏洞或进行处罚，风险防控效果十分不明显。

3 银行柜面操作风险控制

3.1 加强内控环境建设，重点培育合规文化

企业是我的生命，强化企业管理人员的主人翁意识，增强其责任感和使命感，将重要的事情添加到议事日程中，领导重视，负责人率先执行，充分认识正确的人生观、价值观和权力观。完善领导班子成员，重企业发展中企业日常管理，两头都要重，两头一起抓。

3.2 以业务知识的提升来提高柜面风险控制能力

通过业务培训，日常学习，增加个人的业务能力，增强风险意识，提高业务素质水平，是提高柜面业务风险控制能力的第一作用点，也是主要作用点。

(1)每月初制定详细的学习计划:每月要按照学习进度，加强学习计划实施，确保学习的工作可以日常化，长久化。

(2)积极开展全员岗位“充电”:信息化的时代，不学习就会落后，落后就会出现问题，面对诸多高新技术的出现，银行职员要全员充电，确保自己的业务能力能够跟上企业的发展。

3.3 发挥内外部监管对柜面操作风险防范的作用

会计主管委派制是柜面风险防范工作监督关口前移的一项重要措施，对解决有章不循、违章操作等屡查屡犯现象，防范会计部位操作风险具有现实意义。同时要借助外部监督，强化和完善柜面业务内控管理。

结束语

大力培养专业骨干人才，加强工作人员合法经营意识，提高防范风险能力，将内部控制放到工作的实处上，完善内部控制制度，通过不断优化柜面的业务流程，来降低基层银行柜面操作风险的发生，确保银行快速稳健发展。

[1]赵琪.建行J分行柜面业务操作风险内部控制优化设计研究[D].北京交通大学,2014.6.

[2]陈晓慧．商业银行操作风险的度量与控制研究[M]．经济管理出版社,201l：166-170.

1004-7026（2016）14-0088-01

F830.1

A

10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2016.14.066